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老师,开了一张进项票,总账会计让我冲预付账款,这是什么意思
家权老师
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提问时间:04/01 17:33
#税务#
借:库存商品等 应交税费-增值税-进项 贷;预付账款
阅读 51
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老师好,请问一下小规模纳税人什么情况下只交城建税,不用交教育费及教育费附加?
家权老师
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提问时间:04/01 17:30
#税务#
你好,季度收入低于30万,开了专票的情况下
阅读 67
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小规模纳税人第一季度普票开超30万了,现第二季度要红冲一张,那么第一季度交的税能全额退吗
家权老师
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提问时间:04/01 17:27
#税务#
能否退税,全看“(第一季度总销售额 - 红冲发票金额)是否还超过30万”。 不超过:可申请退税。 仍然超过:不能退税,但红冲金额可抵减第二季度的销售额。
阅读 37
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老师,车输报废收入属于增值税的应税行为吗,我们公司是一般纳税人,向个人购买了一辆很旧的二手车,然后用了几天发现不行,购买和报废在同一个月内,就拿去报废了2000元,这2000涉及哪些税
朴老师
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提问时间:04/01 17:07
#税务#
车辆报废 2000 元收入要交增值税。 一般纳税人购入时未抵扣进项,按 **3% 减按 2%** 计税,约 38.83 元增值税,再加对应附加税,并入利润交企业所得税,不用交印花税。
阅读 65
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请问老师:承包办学学费收入是预收当期就要申报增值税还是按月分摊申报?我们3月收取 3月开学 是不是这个月就得按全额收入申报了?
朴老师
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提问时间:04/01 17:06
#税务#
按 2026 年最新政策(财税 2026 年 13 号公告): 3 月收款、3 月开学 → 3 月必须按全额学费申报增值税,不能按月分摊。 规则:先收款、后分期服务 → 服务开始当月(合同 / 实际孰早)全额缴税。 补充两点: 会计 / 所得税:仍可按月分摊确认收入。 先开票:开票当月全额申报。
阅读 39
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1500万资产的企业,股东需要提取几十万备用金,请问以什么名义转出比较安全?
家权老师
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提问时间:04/01 17:04
#税务#
签订正式借款协议,约定利率(可约定无息,但税务有视同利息规则)、期限、用途。 - 需通过股东会或董事会决议。 - 在会计年度终了(12月31日)前必须归还,或办理续借手续。
阅读 46
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老师,北京怀柔的新办企业,税务报到怎么做?在电子税务局里边没有新办企业报到登记呀?
朴老师
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提问时间:04/01 17:03
#税务#
北京怀柔新办企业税务报到,在电子税务局走新办纳税人套餐: 打开北京电子税务局,企业登录页点税务信息确认→新办纳税人套餐 电子营业执照扫码,填信息、银行账户、税种核定等提交 审核通过即完成税务报到 找不到入口多是工商信息未同步,等 1 天再试,或带执照、公章去怀柔税务局线下办理。
阅读 68
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老师您好!股权转让,这个印花税的完税证明在哪里上传?步骤是什么?
文文老师
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提问时间:04/01 17:03
#税务#
税局要求上传完税证明 ??
阅读 33
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老师,A给我们开的发票,我们可以付款给B公司吗,他们是关联公司
文文老师
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提问时间:04/01 17:02
#税务#
可以的,让出具委托收款协议
阅读 25
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老师,有营业执照的法人,在其他公司发工资,报的个税,那他自己公司这边还要报个税吗
家权老师
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提问时间:04/01 17:00
#税务#
如果他的公司没有员工还是得0申报
阅读 43
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老师,一般纳税人开进的水电费能抵扣吗?
家权老师
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提问时间:04/01 16:55
#税务#
你好,用于生产经营的水电费可以抵扣
阅读 55
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你好,老师,我司这边是生产涂料公司,现在需要申报《环境保护税纳税申报表(A类)》。 因前会计尚未交接手续。现在有一份大气及水污染检测报告,不知道怎么取值作为报税依据。
董孝彬老师
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提问时间:04/01 16:52
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 27
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增值税小规模旅游行业差额征税申报提示这个是啥意思
朴老师
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提问时间:04/01 16:46
#税务#
你选错了征收品目。 你报的是旅**业差额征税,但系统认定你的行业是软件 / 广告 / 商务服务(6%/5%),这类品目不能填差额扣除额(附列资料),所以比对失败。 解决: 直接清空《附列资料》的扣除数,先过比对。 去税局更正征收品目,改成 “旅游服务”。 品目正确后,再按规定填报差额扣除额。
阅读 47
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老师您好!我公司2025年4月份享受了进项税一般项目加计抵减额计算,现在要我把还你部分金额提现出来,我要怎么去调整2025年的账务处理
董孝彬老师
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提问时间:04/01 16:45
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 31
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每月交税后的完税凭证如何获取
家权老师
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提问时间:04/01 16:40
#税务#
直接在首页,搜索完税证明
阅读 23
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集团公司一个领导,工资不在我们公司发放,但每年年底我们公司要给他5万元报酬,25年的报酬是26年3月才给,这5万元申报个税的时候,是通过工资薪金申报还是年终奖申报比较好?麻烦请老师简单说一下原因吧?
家权老师
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提问时间:04/01 16:39
#税务#
...
阅读 42
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洗衣液、洗发露、护发素属于劳保用品吗?
Fenny老师
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提问时间:04/01 16:35
#税务#
你好,洗衣液、洗发露、护发素不属于劳保用品。 劳保用品是对劳动过程中劳动者的保护用品。
阅读 61
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我公司做跨境电商的,进货一批红酒,支付50万,收到货了,但是对方说不用开发票?为什么没有进货发票开过来呢
文文老师
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提问时间:04/01 16:34
#税务#
你好,是从国内进货的吗
阅读 59
收藏 0
老师,您好!财审年报必须要赋码吗?
周老师
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提问时间:04/01 16:32
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 财审年报属于法定审计报告,按财会〔2023〕15号通知要求必须在注册会计师行业统一监管平台报备并赋码,做到“应报尽报”,未赋码的报告在银行信贷、招投标、高新认定等外部正式场景将被拒收。 祝您学习愉快!
阅读 119
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老师您好,请教一个问题,一个小规模纳税人公司,几年都没有经营,每年记账就银行扣的钱,要注销的话怎么注销?操作程序?
家权老师
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提问时间:04/01 16:31
#税务#
先去税局清税,拿到清税证明后去办理工商注销
阅读 29
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开免税的发票所有的税都免吗?对开票企业有什么影响?
文文老师
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提问时间:04/01 16:26
#税务#
不是,开免税发票,只说明是免增值税的
阅读 31
收藏 0
老师,土地使用税的计税依据是什么?
家权老师
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提问时间:04/01 16:02
#税务#
土地使用税的计税依据是按土地面积
阅读 36
收藏 0
请董孝彬回答,非董孝彬老师勿扰,!!! 请董孝彬回答,非董孝彬老师勿扰,!!! 老师想学针对性的实操怎么学啊,比如临时来的问题。就实操过程中遇到的各种情况。而不是理论上的,是要当地找个线下的吗
董孝彬老师
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提问时间:04/01 15:58
#税务#
朋友您好,是啥问题呀,工作中确实有突发的新情况 ,这个就找政策,按政策来操作嘛
阅读 30
收藏 0
老师,你好,想问一下买一辆车挂公司户下,是要走公司的账户付款吗?
家权老师
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提问时间:04/01 15:56
#税务#
是的,需要那样处理的
阅读 30
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飞机票报销,公户打款,S局发票后台查不到,可以抵扣吗,以什么作为附件
刘艳红老师
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提问时间:04/01 15:49
#税务#
您好,收到的机票电子税务局查不到吗?
阅读 70
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劳动保护费的范围是哪一些?相关的政策是哪一条?
苏晓燕老师
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提问时间:04/01 15:46
#税务#
稍等,我给您分析编辑
阅读 63
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个体户,经营所得税预缴申报可以先不申报吗?第二季度再申报?或者一年之后再申报?
家权老师
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提问时间:04/01 15:42
#税务#
不能的,必须要申报哈,不然逾期了要罚款的
阅读 30
收藏 0
去年是双定的个体户,今年变成了查账征收,经营所得税预缴申报时,为什么没有利润率?输入成本又显示输入金额不符合系统测算?
文文老师
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提问时间:04/01 15:41
#税务#
按实际发生的成本费用输入。有提示,是没有取得对应发票。
阅读 33
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农产品加工出口,怎么报税?
文文老师
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提问时间:04/01 15:41
#税务#
你好,若有报关,可按免税或退税申报
阅读 26
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我们是建材公司的一般纳税人,收到购买酒的专票,可以酒的专票是否可以抵扣增值税呢
文文老师
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提问时间:04/01 15:36
#税务#
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