关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
收到总工会退费怎么做账
小菲老师
|
提问时间:04/01 13:54
#税务#
同学,你好 之前的支付,做红字分录
阅读 51
收藏 0
个体工商户 0收入 也需要申报个税吗 是系统自动还是人工申报
小菲老师
|
提问时间:04/01 13:52
#税务#
同学,你好 是需要的
阅读 29
收藏 0
老师,在哪里查企业需要缴税的税率
小菲老师
|
提问时间:04/01 13:49
#税务#
同学,你好 登录你所在省份的电子税务局网站(如“国家税务总局××省电子税务局”),进入【我的信息】→【纳税人信息】→【税(费)种认定信息】
阅读 52
收藏 0
老师您好,我们公司和另一家企业联合承包了一项工程,目前甲方拨付我们公司一笔预付款,我们在当地税务局已经全额预交税款,现在得知预付款中有一部分是联合体另一家企业的,需要把预付款转付他们,我们公司预交的税款可以申请退回一部分吗
赵老师
|
提问时间:04/01 13:48
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以,你公司就自身实际应税部分预缴,多缴的税款可向预缴地税务机关申请退税或抵减后续应纳税款。 祝您学习愉快!
阅读 110
收藏 0
老师 我们开出去佛72150 收回来货款少0.11 这个分录怎么做呢
小菲老师
|
提问时间:04/01 13:48
#税务#
同学,你好 计入营业外支出
阅读 32
收藏 0
老师,分公司属于非法人分支机构吗
小菲老师
|
提问时间:04/01 13:42
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 27
收藏 0
老师,公司是招商引资来的,老板在被招商引资地成立了项目,重新在项目所在地成立了新的公司来管理项目,项目位置在公园里面,项目从政府移交过来包括一座荒废的城市规划展览馆,后来成立的新公司在荒废的展览馆办公,请问房产税该怎么处理
暖暖老师
|
提问时间:04/01 13:12
#税务#
你好,这个是租赁的还是买了属于自己的?
阅读 31
收藏 0
老师,企业给员工买的意外险怎么入账?
刘艳红老师
|
提问时间:04/01 13:03
#税务#
您好,这个计入福利费中
阅读 46
收藏 0
老师你好 帮我核算一下这个增值税和个税是如何算出来的,算的对不对 . 这个是一般纳税人公司. 谢谢 急救!
朴老师
|
提问时间:04/01 12:58
#税务#
这两个数的计算逻辑和结果都不对,不符合一般纳税人税法规定。 具体问题 增值税: 一般纳税人需按业务对应税率(13%/9%/6%)计算,表格按约 3.5% 的比例计提,完全错误。 个人所得税: 表格按增值税额的约 5.71% 倒算,个税与增值税无比例关系,计算逻辑错误。 附加税 / 印花税:表格漏提了城建税、教育费附加等附加税,存在合规风险。
阅读 65
收藏 0
我们是小规模纳税人,在2025年四季度有未开票收入50000元,分录是借方:应收账款50000,贷方:主营业务收入49504.95,应交税费495.05,因为未超过30万,所以免税分录,借方:应交税费495.05,贷方:营业外收入495.05。在2026年1季度开具了这张在2025年4计入做了未开票收入的50000的发票,是普通发票,且还开了一张38750的普通发票,相当于2026年1季度全部开具了88750的普通发票,也没有超过30万,请问增值税申报表怎么填写呢
朴老师
|
提问时间:04/01 12:55
#税务#
2026 年 1 季度申报: 只填本期新收入 38750 对应的不含税销售额到小微企业免税销售额栏 补开去年已申报的 50000 发票不再重复申报 系统比对异常时,带往期申报表去大厅手工申报即可
阅读 24
收藏 0
收取境外客户付的使用费(费用是用于客户使用我们弄模具费而收取的使用服务费),能否免税?
小菲老师
|
提问时间:04/01 12:42
#税务#
同学,你好 服务是在境外的吗?
阅读 36
收藏 0
老师你好,员工2025年度年终奖在2026年3月份发了5万,现在26年4月申报上个月的年终奖,(该员工预计26全年收入低于9万6,想按综合所得申报个税,请问5万是可以填在工资薪金里面吗?
小菲老师
|
提问时间:04/01 12:36
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 29
收藏 0
上个月有进项专票,红字发票,怎么报税?
小菲老师
|
提问时间:04/01 12:21
#税务#
同学,你好 增值税里面,红字发票填在进项税额转出一栏
阅读 69
收藏 0
老师,公司名下没有车,老板自己的车的加油票可以在公司报销吗?
小菲老师
|
提问时间:04/01 12:17
#税务#
同学,你好 不可以的,建议签订私车公用协议
阅读 40
收藏 0
12月个税减掉了一个人,导致现在成本减少,4季度的财报也就不对,所得税还要补交,我要不要再更正了,还是等到汇算清缴的时候调增?
家权老师
|
提问时间:04/01 11:59
#税务#
那么第4季度的财务报表就更正
阅读 57
收藏 0
平时的财务费用—手续费,转账手续费,银行收的手续费,在汇算清缴期间费用,这个是填在财务费用的利息收支?还是其他?
家权老师
|
提问时间:04/01 11:59
#税务#
你好,那些是填在其他里边的
阅读 52
收藏 0
老师,应收款打折了,差额做进了坏账损失,这种可以税前扣除吗
范老师
|
提问时间:04/01 11:58
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以。企业除贷款类债权外的应收、预付账款,账龄达5年且有确凿证据表明债务人无力清偿的应收账款可确认为坏账损失,在会计上已作损失处理的年度可申报税前扣除。企业确认坏账损失需履行相关手续,包括收集催收记录、债务人财务状况证明、律师函等证据,进行内部审批流程,在财务报表披露信息并出具专项报告。 同时,企业应收及预付款项坏账损失应依据相关证据材料确认,如相关事项合同、协议或说明等。企业逾期三年以上的应收款项在会计上已作为损失处理的,或逾期一年以上,单笔数额不超过五万或者不超过企业年度收入总额万分之一的应收款项,会计上已经作为损失处理的,都可以作为坏账损失,但应说明情况,并出具专项报告(注:根据国家税务总局公告2018年第65号规定,不再留存,改为纳税人留存备查自行出具的有法定代表人、主要负责人和财务负责人签章证实有关损失的书面申明和相关材料)。 祝您学习愉快!
阅读 138
收藏 1
这个2万块,没有发票没有合同,怎么调整做分录呢?
家权老师
|
提问时间:04/01 11:54
#税务#
你好,就不要纠结了,你那个是真实发生的费用,交易业务已经完成就直接做费用,业务没完成直接计入营业外支出
阅读 61
收藏 0
营业执照上有一条"货物进出口",请问是否包含软件?
文文老师
|
提问时间:04/01 11:54
#税务#
你好,不包含软件,软件属于无形资产
阅读 49
收藏 0
我们是小规模宠物服务公司,去年从私人那里买了大大小小总共16只宠物猫,合计1万多元,有买卖协议,当时让代理记账人员就按买卖协议做账,做了账这些宠物猫每天吃喝拉撒的费用就可以正常入成本了,因为购买没有正式发票,我们汇算清缴时候把购进的这笔调增,我的理解对吗? 可是代理记账人员没有入账,理由是没有发票,我们又用公户给销售方付了款,现在怎么处理合适呢
暖暖老师
|
提问时间:04/01 11:46
#税务#
你好,没有发票你的理解是对的哦 你入账需要,要不然银行对不上
阅读 37
收藏 0
我公司是小规模企业,2025年7月资产总额超过5000万,那我公司不能享受小微企业税费优惠是从什么时候开始?
文文老师
|
提问时间:04/01 11:44
#税务#
小型微利企业的税费优惠资格判定以企业所得税年度汇算清缴结果为核心依据,执行周期为当年7月1日至次年6月30日。
阅读 36
收藏 0
老师,17年买的生产固定资产设备还有2万多没折旧完,坏了卖掉清理一般怎么做账?
小菲老师
|
提问时间:04/01 11:39
#税务#
同学,你好 转让固定资产清理,然后通过营业外支出、资产处置损益处理
阅读 56
收藏 0
老师,请问出租农业用地增值税免税那印花税需要申报吗
文文老师
|
提问时间:04/01 11:38
#税务#
按理解,印花税需要申报
阅读 42
收藏 0
请教一下老师,地铁发票员工可能是那种充值了100元,但是每次只是消费几元,这种地铁费报销每次都只能重复使用这张发票可以吗?有没有什么其他的办法呢
家权老师
|
提问时间:04/01 11:34
#税务#
每次凭消费记录报销就行
阅读 30
收藏 0
公司(一般纳税人把在国内采购的软硬件一体机卖给国外 与 卖给国内 在账务处理、税务上(交税)有什么区别?
文文老师
|
提问时间:04/01 11:34
#税务#
卖给国外,通常可以免退税 卖给国内,要交增值税
阅读 57
收藏 0
你好老师想问一下,所得税汇算清缴我纳税调整了一笔2025年3月份的暂估入户,冲减了主营业务成本,所以我的利润总额和2025年12月份的利润总额就对不起来了,这种情况下怎么处理呢
家权老师
|
提问时间:04/01 11:29
#税务#
要先更正12月的利润表,再做汇算
阅读 31
收藏 0
老师,街道办事处以中央空调抵企业的占地费吗,开具发票给企业,涉及政府单位违规操作吗
文文老师
|
提问时间:04/01 11:28
#税务#
街道办事处以中央空调抵企业的占地费 ,开具发票给企业,不涉及政府单位违规操作
阅读 32
收藏 0
我们公司是一般纳税人,23年新车购入一台商务用车,购进的时候抵扣了增值税,现在转手卖给个人,购买方为个人,卖出时公司给个人开具了13%的增值税专用发票,但是二手车市场又再次以公司名义给个人开具了二手车销售统一发票,这个发票上面无增值税税额,现在公司申报增值税,系统提示有这个发票未交税,我这个还需要再次缴税吗,这样不是重复缴税了?并且申报增值税的时候,需要把这个发票的金额加上去吗,还是加上去后按免税货物销售申报?
暖暖老师
|
提问时间:04/01 11:13
#税务#
你好不需要的,只申报我们自己开具的这个就可以啦
阅读 30
收藏 0
老师,机关单位占用了企业的地,机关单位想要把单位上的中央空调抵企业的占地费,企业要求这个机关单位开票,机关单位可以开中央空调吗
文文老师
|
提问时间:04/01 11:06
#税务#
机关单位可以开中央空调。
阅读 33
收藏 0
购进酒水,如用于赠送或销售,视同销售;如只是用于招待,不视同销售。是吧?相关的政策依据是哪一个?
Fenny老师
|
提问时间:04/01 10:57
#税务#
你好,是的,参照以下政策依据。 企业发生非货币性资产交换,以及将货物、财产、劳务用于捐赠、偿债、赞助、集资、广告、样品、职工福利或者利润分配等用途的,应当视同销售货物、转让财产或者提供劳务,但国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知》(国税函〔2008〕828号)第二条规定,企业将资产移送他人,因资产所有权属已发生改变,不属于内部处置资产的,应视同销售确定收入
阅读 58
收藏 0
上一页
1
...
92
93
94
95
96
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问