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怎么查询以前开具销项票的税收分类编码
郭老师
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提问时间:05/28 12:43
#税务#
你好,电子税务局,我要办税税收数字账户里面有一个发票查询,在这里面点开这个发票就可以的。
阅读 10852
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国外的票据不能抵扣进项税
刘宝志老师
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提问时间:04/27 12:54
#税务#
不能抵扣进项税哦。
阅读 10852
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老师 请问一下如果公司有预收账款,这个预收账款应该在什么时间确认收入呢
冉老师
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提问时间:05/31 17:15
#税务#
你好,同学 一般是销售发货签收的时候
阅读 10851
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请教各位,我们支付维修消防系统并更换了设备,对方给我们开具的发票项目名称是“研发和技术服务*消防维修费”,税率是6%的专票,税率和项目名称对吗,如果安装调试费800,更换配件是8000,对方该怎么开具发票。
冉老师
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提问时间:05/28 13:14
#税务#
你好,同学 这个也是可以的 直接计入管理费用科目
阅读 10851
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科目余额表本期发生额是本年累计额吗
暖暖老师
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提问时间:05/22 16:17
#税务#
科目余额表本期发生额不是本年累计额
阅读 10851
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公益捐赠扣除限额是怎么计算?
宋生老师
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提问时间:05/22 16:40
#税务#
公益事业的捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除
阅读 10851
收藏 18
老师,同一个员工在总公司交社保,在分公司开工资可以么?分公司是独立核算。
宋生老师
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提问时间:05/22 13:24
#税务#
你好!可以的。这个没事
阅读 10851
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请问老师,钢材企业和电线电缆的综合税负率各是多少?
venus老师
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提问时间:06/08 17:09
#税务#
一般纳税人13%的税率。
阅读 10850
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您好,个体户必须开具对公账户吗
宋生老师
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提问时间:06/04 11:10
#税务#
这个没有强制要求。
阅读 10850
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老师: 请问一下费用报销必须填报销单吗? 公司内部用的钉钉付款审批,可以直接打印出来使用吗
小锁老师
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提问时间:06/03 15:14
#税务#
您好,这个的话是必须填写的,要写
阅读 10850
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个独企业要交哪些税,分别有哪些税种
廖君老师
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提问时间:06/02 21:44
#税务#
您好,增值税,附加税,印花税,经营所得个税 具体这里看:电子税务局。点击“我的信息”。再点击“纳税人信息”。点击左侧的“税种信息认定表”。在此页面可以查看征收项目的名称等相关的税种信息。 比如哪个税,是季度还是月度申报。
阅读 10850
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出口企业在保税区是怎么一回事?在保税区有什么优惠么?
盛宇老师
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提问时间:06/02 10:18
#税务#
您好,货物进入保税区一般视同出口,可以享受出口退税政策。
阅读 10850
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购入设备上的配件入什么科目
小锁老师
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提问时间:06/01 17:26
#税务#
您好,可以直接计入这个设备的成本
阅读 10850
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老师,请问小规模花店卖花税率多少,开票是按简易计税吗
东老师
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提问时间:05/28 10:58
#税务#
你好,这个增值税税率是百分之一。
阅读 10850
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还有成品油的进项认证顺序是什么呢?先增值税认证还是先消费税认证。
宋生老师
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提问时间:05/27 20:12
#税务#
你好!这个没有先后,都可以的
阅读 10850
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假设成本调增没到位,给抓出来补税了,那么补回来的成本不就是利润吗?那么是不是会涉及分红个税。有碰到过类似问题的老师吗?需要懂外账的老师
甜椒老师
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提问时间:05/25 12:31
#税务#
您好!一般是不会影响分红个税的,因为调整是所得税纳税申报表调整(企业所得税),您分红是根据财务报表上面的利润分配-未分配利润分红的。假如您企业财务报表利润分配金额是50万,您分配了40万,分红个税是40*0.2=8万,后面发现企业所得税需要补税3万,那么您利润分配未分配利润金额是50-40-3=7万,从原来的10万降到了7万
阅读 10850
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客户直接把钱付给供应商,账务怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:05/24 19:07
#税务#
您好, 借:应付账款 贷:应收账款
阅读 10850
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甲公司24年5月份通过银行支付了360万元购买一台设备,依据财税〔2023〕37号规定:企业在2024年1月1日至2027年12月31日期间新购进的设备、器具(指除房屋、建筑物以外的固定资产),单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。请问甲公司怎么做会计分录?
冉老师
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提问时间:05/22 17:19
#税务#
你好,同学 会计做账计入固定资产,正常折旧 税法上一次性扣除的
阅读 10850
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天津个体,给的这个核定通知,如果季度销售额是12万的话 该如何计算每一笔呀 一些政策文件没理解 那个人所得税呢?是要从销售收入扣除成本(包括员工工资,社险等)吗?
新新老师
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提问时间:04/14 12:15
#税务#
您好,正在为您解答
阅读 10850
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我是个体户的话,我请了员工发了工资,也需要申报工资薪金吗?
小菲老师
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提问时间:06/04 10:40
#税务#
同学,你好 需要申报工资薪金
阅读 10849
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发票丢失情况说明的模版有吗
宋生老师
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提问时间:06/03 09:53
#税务#
你好,你具体是什么情况下丢失的?
阅读 10849
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麻烦问一下老师,这道题的消费税答案对不对
暖暖老师
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提问时间:06/01 12:17
#税务#
你好进口环节应交消费税是 (10+2)/(1-10%)*10%=1.33 答案很明显是错误的,增值税也错了 (10+2)/(1-10%)*13%=1.73
阅读 10849
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股东之一从A退股了,这个股东为法人代表的B公司和A公司还算关联公司吗?C和D两个公司的法人是夫妻,这两个公司算关联公司吗
冉老师
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提问时间:05/31 10:22
#税务#
你好,同学 BA不是关联关系 Cd是关联关系
阅读 10849
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2023年1月到12月的报表利润表年报里面的上年金额是上年度累计金额吗? 还是上年度12月底的金额?
郭老师
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提问时间:05/26 13:12
#税务#
我这里是上年累计一到十二月份的
阅读 10849
收藏 46
出口企业提单是怎么形成的,后续可以改么?
耿老师
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提问时间:05/24 13:07
#税务#
你好!出口企业的提单形成过程涉及到多个环节和参与方,其具体步骤如下: 1. **签订贸易合同**:出口企业与外国买家(进口商)就商品的销售条件、数量、价格等达成一致,并签订正式的贸易合同。 2. **安排货物装运**:出口企业根据合同的要求,将货物运输到指定的装运港,并委托货代或船公司进行装运。 3. **准备相关单据**:出口企业需准备包括发票、装箱单、原产地证明等在内的一系列出口单据,以便后续的清关和结算工作。 4. **船公司或货代出具提单**:在货物装船后,船公司或货代会根据实际的装船情况出具提单(Bill of Lading, B/L)。提单是一份重要的物权凭证,它详细记录了货物的名称、数量、重量、体积、装运港、目的港等信息。 5. **提单确认**:出口企业收到提单后,需要仔细核对提单上的信息是否准确无误,如有错误或遗漏,应及时通知船公司或货代进行更正。 6. **提交银行或直接寄给进口商**:根据付款方式的不同,出口企业可能需要将提单和其他相关单据提交给银行以获得支付(如信用证支付方式),或者直接将提单寄给进口商以便其提货。 至于提单是否可以修改,一般来说,提单一旦出具并且货物已经装船,就很难进行修改。这是因为提单是物权凭证,任何修改都可能影响到货物所有权的转移和风险分担。然而,在以下几种情况下,提单上的一些信息是可以修改的: - **提单未签发前**:如果发现提单上有错误,可以在提单签发之前要求船公司或货代进行更正。 - **通过货代或船公司申请修改**:如果提单已经签发但尚未到达目的地,可以联系货代或船公司申请修改提单上的一些非关键信息(如拼写错误等),但这通常需要支付一定的费用,并且不是所有的信息都可以修改。 - **电放提单**:在某些情况下,出口企业和进口商可以协商采用电放提单的方式,即通过电子方式传输提单信息,而不是使用纸质提单。这种情况下,提单信息的修改可能更为灵活和便捷。 需要注意的是,修改提单可能会带来额外的费用和时间延误,因此出口企业在填写提单时应尽量确保信息的准确性。此外,任何关于提单的修改都应该与进口商进行充分的沟通,以避免造成不必要的误解或纠纷。
阅读 10849
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老师,您好!想请问下增值税申报表中的有两列,一列为金额、一列为税额,那么这个金额是含税金额呢还是不含税金额?谢谢!
玲老师
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提问时间:04/14 08:58
#税务#
你好,金额是不含税的。税额就是增值税的金额。
阅读 10849
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个人开了一张10000劳务发票,显示代扣代缴个税.这个如何计算个人所得税?
家权老师
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提问时间:06/11 08:29
#税务#
4001-20000的: 劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20%
阅读 10848
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退休返聘人员,在缴纳残保金的时候需要计算在内吗
宋生老师
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提问时间:06/04 16:49
#税务#
你好,是的,这个是要算进来的。
阅读 10848
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小规模纳税人时购进的商品,没有进项抵抗的,现在升一般纳税人了,销售商品是按什么税率了,
文文老师
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提问时间:06/03 15:25
#税务#
销售商品是按13%的税率了
阅读 10848
收藏 46
老师,公司今年一直没有报税,我现在要勾选之前月份的发票,可以一个月内多次勾选确认吗?就是把一月收到的发票勾选统计为一次,二月为一次,三月一次
小锁老师
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提问时间:05/31 13:59
#税务#
您好,这个一个月可以勾选多次,这个能
阅读 10848
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