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老师,我们有个项目**在其他单位合作,他们除了收取管理费和开票税点,还涉及一个个人所得税,我看计算公式是按开票回款的不含税金额乘以0.6%。这块是怎么算出这个0.6%的呢?或者说再工程行业,**项目,个人所得税一般是怎么收取的呢?
小菲老师
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提问时间:07/03 10:03
#建筑#
同学,你好 这个0.6%是对方和你方协商的。 一般收个税,市场上一般是收0.5%-2%个点
阅读 88
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老师,你好,我是建筑公司一般纳税人,现在有个项目纯劳务,甲方要求开1%的票,开得出来吗?谢谢
文文老师
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提问时间:07/03 09:58
#建筑#
一般纳税人开不了1%
阅读 125
收藏 1
老师您好,小规模公司年报要现金流量表吗?
郭老师
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提问时间:07/02 19:55
#建筑#
小企业会计准则,不需要你在做制度备案的时候不要选择其他的需要
阅读 138
收藏 1
去年的项目甲方没有发工资,后来,今年员工把甲方告了,工资由劳务局发的,这块的工资表应该如何做工资表,有没有模板?
宋生老师
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提问时间:07/02 17:19
#建筑#
你好,这个直接在这里搜工资表就行。是可以下载的
阅读 146
收藏 1
请问老师我们企业所得税缴纳比例25% **的工程资质应该收多少企业所得税比例合适呢
文文老师
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提问时间:07/02 17:14
#建筑#
按公司实际适应的所得税比例 25%
阅读 125
收藏 1
有没有现金流量表的模板?
乐伊老师
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提问时间:07/02 17:00
#建筑#
同学你好,可以留个邮箱,我发给你
阅读 159
收藏 1
你好,老师,公司取得房屋固定资产折旧应该如何计提折旧
文文老师
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提问时间:07/02 15:36
#建筑#
你好,是指会计分录还是?
阅读 116
收藏 0
企业是建筑企业,建设单位转了300万,然后不需要开票,我单位该怎么做账才能平账,需要申报什么税费,怎么记账才能够规避税务问题
宋生老师
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提问时间:07/02 15:15
#建筑#
你好,你想规避问题,就建议你开票,他拿到发票可以丢掉,可以不入账。反正你做好自己的。就没有风险了。
阅读 308
收藏 0
老师您好,我没做过建筑行业,朋友做代账的,就写了她代账的建筑行业,因为没有深耕,面试的时候讲不出来,老师能说一下建筑行业遇到的哪些比较棘手的问题吗?
小菲老师
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提问时间:07/02 15:01
#建筑#
同学,你好 建筑行业,比较棘手的地方,就是收入成本的确认,劳务人工的发票取得,资金链断裂等
阅读 116
收藏 0
请问老师,分公司跨省了。独立核算的,给总公司开发票需要交印花税吗?
文文老师
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提问时间:07/02 14:20
#建筑#
若是销售货物开发票,需要 的
阅读 88
收藏 0
建筑公司和对下公司签订的代工费维修之前班组的遗留问题是什么合同类型,缴纳的印花税归于那个税目?
朴老师
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提问时间:07/02 13:16
#建筑#
合同类型:一般属于建筑安装工程承包合同(若维修内容为建筑工程主体相关),若偏向设备等非工程主体维修,则可能是承揽合同。 印花税税目:对应 “建设工程合同” 或 “承揽合同”,税率均为价款的万分之三。
阅读 89
收藏 0
老师:我们是建筑企业,平常流程:1、领用材料:借:工程施工-直接材料,贷:原材料 2、办理结算:借:应收账款,贷:工程结算,应交税费,2、确认收入并结转成本:借:主营业务成本,贷:主营业务收入,借/贷:合同毛利。 如果牵涉是劳务分包成本怎么结转呢,账务处理怎么做
小菲老师
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提问时间:07/02 12:13
#建筑#
同学,你好 劳务分包 借:主营业务成本-劳务分包 贷:银行存款
阅读 138
收藏 1
为啥建筑行业有个成本票 90% 老师可以详细解释吗
文文老师
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提问时间:07/02 11:31
#建筑#
这个比例不是固定的,也没有标准的。可能是某个企业根据实际的成本占比提出的
阅读 120
收藏 1
老师,建筑行业,合同签订后,向甲方开具全额发票,但是工程未完工,这个发票可以先作预收账款吗?
家权老师
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提问时间:07/02 11:16
#建筑#
可以的,只是按工程进度结转主营业务收入
阅读 140
收藏 1
老师 项目上的项目经理报销的回家的油费和通行费是计入项目间接费用呢还是计入员工福利呢 哪个更合适呢
家权老师
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提问时间:07/02 10:59
#建筑#
那个计入福利费科目更合适的
阅读 169
收藏 1
建筑项目当月15前异地预缴了上月的税费,作账是做在上月还是当月?
文文老师
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提问时间:07/02 10:05
#建筑#
你好,作账是做在 当月
阅读 120
收藏 1
请问老师,分公司独立核算代发农民工工资二百多人都需要做工资薪金申报吗?
文文老师
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提问时间:07/02 09:26
#建筑#
代发工资,由对方申报个税
阅读 84
收藏 0
老师您好,我们公司购买玻璃,支付的定金10万且收到10发发票,还没发货,无供货单请问怎么账务处理。我想用这个进项发票抵扣
宋生老师
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提问时间:07/01 19:22
#建筑#
你好,你可以借预付账,应交税费应交增值税进项税额贷银行存款
阅读 120
收藏 1
老师,公司几年前有个项目,从A公司开了100万材料票给B公司,B公司只付了80材料款,现在结算打算把剩下的20万付给A公司,发现A公已经不存在了(不知道是注销了还是被总公司合并了),请问这笔款怎么处理?
宋生老师
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提问时间:07/01 18:10
#建筑#
你好,这个你可以借应付账款贷营业外收入。
阅读 158
收藏 1
老师,一般工程行业的工资都是比较高的,一般谈人员工资后,这工资是实发的吗?大多个税都是公司替他们承担吗?
宋生老师
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提问时间:07/01 18:02
#建筑#
你好,这个是看合同约定是税前还是税后了。
阅读 94
收藏 0
老师,提供的纯人工劳务开票是不是按照如果只是搬运、修理修配等按照税收编码大类为劳务,如果是与建筑物相关的比如贴瓷砖、水电安装、拆除建筑物、安装吊顶等税收编码大类属于建筑服务?
家权老师
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提问时间:07/01 17:43
#建筑#
是的,就是你说的那样子的
阅读 1519
收藏 6
老师,我方与甲方签订了机械设备租赁合同(设备带操作员工资),我方与对下供应商也是签的机械设备租赁合同(设备带操作员工资),现甲方要通过民工专户发放操作员工资,工资表是对下供应商提供,以我方的名义提供给甲方的,这种情况下工资申报是由我方申报还是由对下供应商申报呢
宋生老师
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提问时间:07/01 17:04
#建筑#
你好,这个要看员工是与谁签订的合同
阅读 133
收藏 1
请问老师 小规模未达起征点,进行无票收入申报增值税:填在10行(小微企业免税销售额)15000元进行申报。后期开票后申报也填在10行(小微企业免税销售额)—15000元进行冲减申报,对吗? 冲减申报时系统申报还是大厅申报?要提供什么资料?跨年度有没有影响?
朴老师
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提问时间:07/01 16:43
#建筑#
别直接填负数,合并后重新填;系统或大厅都能办,带业务凭证;跨年度要调所得税,真实业务合规处理就行 。
阅读 100
收藏 0
叶片技改加强维护合同可以开具6%税率吧?
刘艳红老师
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提问时间:07/01 16:05
#建筑#
您好,如果是服务类的是按6%的
阅读 129
收藏 1
汇率变化如何影响境外工程项目的利润?请举例讲解原理。
朴老师
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提问时间:07/01 15:43
#建筑#
汇率通过外币收支折算为本币的金额变化影响利润: 本币升值时,境外收入折算后变少、成本费用折算后也变少,但收入端减少通常更明显,利润下降(例:100 万美元收入,汇率 7→6.8,收入少 20 万); 本币贬值时,收入折算变多、成本费用也变多,但收入增幅常大于成本,利润上升。 外币收支折算的 “差额” 直接影响利润。
阅读 335
收藏 1
老师好,我们是建筑公司6月份注册了一家分公司,开票90万,没有成本票进来,我可以暂估成本吗?
文文老师
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提问时间:07/01 14:08
#建筑#
可以的,可以暂估成本
阅读 133
收藏 1
境外工程项目需要关注哪些财税问题?麻烦详细说明需要关注的税种及税务处理,以及影响利润和资金的因素。
郭老师
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提问时间:07/01 14:04
#建筑#
你好,境外的项目如果涉及到包工包料的工程,你出口材料的话需要报关,涉及到退税 境外的工程不需要缴纳增值税附加税,其他的需要正常交, 影响利润是你们的工程收入和你施工的成本
阅读 316
收藏 0
老师,建筑行业申报工资,总包代付,本来总包都到3月了,他们让我们把2.3月工资都做上去了,但4月才发工资,我这个申报工资几月做,是不是5月做申报
郭老师
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提问时间:07/01 13:09
#建筑#
对的,是的,发放的次月申报个税。
阅读 135
收藏 1
老师您好,学校需要拆旧卖废铁,我们公司跟学校签上一个30万的废品的一个销售合同,因为学校打算往上面报30万,然后我们公司把钱打给学校30万,学校给我公司开这个发票,然后我们找收废品的供应商,供应商再打给我们公司打150多万,废铁价值150多万,学校领导想吃回扣,要80万现金,请问这80万怎么提出来,风险小。
小菲老师
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提问时间:07/01 12:20
#建筑#
同学,你好 这个80万可以做股东分红出来,这个风险小,但是要交税
阅读 151
收藏 1
职工薪酬发放1495093.02元,业务招待费发生3313元,本年主营业务收入6095509.76元。汇算清缴,我业务招待需要调增吗?
文文老师
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提问时间:07/01 10:49
#建筑#
业务招待需要调增的
阅读 106
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