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去年是双定的个体户,今年变成了查账征收,经营所得税预缴申报时,为什么没有利润率?输入成本又显示输入金额不符合系统测算?
文文老师
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提问时间:04/01 15:41
#税务#
按实际发生的成本费用输入。有提示,是没有取得对应发票。
阅读 33
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农产品加工出口,怎么报税?
文文老师
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提问时间:04/01 15:41
#税务#
你好,若有报关,可按免税或退税申报
阅读 26
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我们是建材公司的一般纳税人,收到购买酒的专票,可以酒的专票是否可以抵扣增值税呢
文文老师
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提问时间:04/01 15:36
#税务#
...
阅读 29
收藏 0
老师,请问我司与承包队签订承包合同,按月上缴承包金,那这个收入增值税和印花税税率是多少
刘艳红老师
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提问时间:04/01 15:33
#税务#
您好,你们是一般人还是小规模,这个是建筑服务吗?
阅读 45
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老师,您好! 请问自产商品自用,入什么费用还是视同销售?
家权老师
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提问时间:04/01 15:29
#税务#
那个直接领用就行,不需要视同销售
阅读 61
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你好 一季度开票超了30万,现在要冲红一季度的票,那么一季度的税可以退吗
家权老师
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提问时间:04/01 15:26
#税务#
除非本季度不再开票了就可以退税
阅读 36
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老师,冲预付怎么冲,教我一下
家权老师
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提问时间:04/01 15:26
#税务#
你好,关键是为啥要冲呢?
阅读 56
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老师,请问出租渔池的收入税率是多少
家权老师
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提问时间:04/01 15:17
#税务#
那个按按不动产租赁 出租的是2016.4.30前取得的房产就是5%;以后买的房子就是9%,小规模不分了,都是3%
阅读 24
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被税务稽查叫去谈话,要注意哪些问题,尽量避免
刘艳红老师
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提问时间:04/01 15:17
#税务#
您好,这个你只听,少说,听他们说就行,敏感的问题说不太清楚
阅读 61
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办公室购买的绿植,专票可以抵扣吗?
家权老师
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提问时间:04/01 15:08
#税务#
用于生产经营、办公场所的绿化、装饰 (如:公司前台、公共办公区、会议室、走廊摆放的盆栽、绿植租赁养护费)可以抵扣
阅读 25
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利润表中管理费用本期发生金额和管理费用明细账本期发生额不一致
家权老师
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提问时间:04/01 15:06
#税务#
那么你的管理费用做账的时候是否贷方做了减少?
阅读 33
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老师,您好!请问个税申报时,个人缴的几元钱的大额医疗保险可以扣除吗?
赵老师
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提问时间:04/01 15:03
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 个人缴的几元钱大额医疗保险(职工大额医疗互助保险/大病医疗保险金)不属于个税专项扣除中的基本医疗保险范畴,不得在个人所得税前扣除,需并入当月工资薪金收入计税;若为带税优识别码的商业健康保险,可按2400元/年(200元/月)限额扣除,几元大额医保通常不符合此条件。 祝您学习愉快!
阅读 132
收藏 1
老师,当月开的票,当月红冲的,是不是不用入账?
家权老师
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提问时间:04/01 15:03
#税务#
是的,那个可以不做账的
阅读 52
收藏 0
请问有老账供应商借方挂了20万差不多,老板说是前面转的定金,客户给我们钱不要了,我们转供应商的钱也退不回了,平账可以用现金收回来吗?自己收据写起来可以吗
家权老师
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提问时间:04/01 15:01
#税务#
不能那样做的,没法支付的做营业外收入,没法收回的挂营业外收入
阅读 51
收藏 0
老师/:coffee,我公司在河北承德干的项目,工程款一共8万多元,其中4万多元,甲方以代发工资的形式,直接把工程款以工资形式发给,我们这边的员工了,这样的话,我这边能确认收入吗?
家权老师
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提问时间:04/01 14:57
#税务#
你们这个下应收账款科目就行
阅读 35
收藏 0
老师,施工设计合同要不要交印花税,如果交是按建设工程交还是按技术服务交或者按别的交
刘艳红老师
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提问时间:04/01 14:55
#税务#
您好,要的,是按承揽合同来的
阅读 33
收藏 0
老师好,请教个问题,年底分红款已打给股东,但后来又撤销分红申报,现让股东们退回分红款,这样操作需要注意什么
赵老师
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提问时间:04/01 14:54
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这样操作需要注意以下几点: 1.确保退款流程合规:与股东沟通退款事宜,明确退款原因和方式,签订退款协议,保障双方权益。 2.税务处理:由于之前分红已进行税务申报,撤销分红后,需与税务机关沟通,处理好相关税务调整,避免税务风险。 3.会计处理:对之前分红的会计分录进行冲销,保证财务数据准确。原来分红分录一般是借:应付股利,贷:银行存款;现在冲销分录为借:银行存款,贷:应付股利。 4.资料保存:留存好退款相关的凭证和文件,如银行转账记录、退款协议等,以备后续查询和审计。 祝您学习愉快!
阅读 116
收藏 0
老师,公司运营充电桩,给客户充电,这个开发票开什么内容呢,税率是多少?
家权老师
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提问时间:04/01 14:52
#税务#
开供电*充电费的税目就行,税率13%,小规模1%
阅读 28
收藏 0
分公司给总公司转钱备注什么?
家权老师
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提问时间:04/01 14:47
#税务#
备注往来款就行了哈
阅读 55
收藏 0
老师,开个体户,公账的钱是否可以转到法人卡呢?
刘艳红老师
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提问时间:04/01 14:46
#税务#
您好,可以的,可以转到法人卡上
阅读 35
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老师,公司购买了车,有个汽车事务代理服务发票,这个可以算进车的总成本折旧吗,还是要单独算
李老师
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提问时间:04/01 14:45
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 汽车事务代理服务发票是否算进车的总成本折旧,要根据费用性质判断。如果该代理服务是为使车辆达到预定可使用状态所必需的支出,比如上牌代理服务等,通常可以计入车辆的入账成本,也就是固定资产,后续和车价、购置税等一起进行折旧。 但如果该代理服务与车辆达到预定可使用状态无关,例如单纯的咨询服务等,一般应单独核算,计入“管理费用”或“其他费用”等科目。 祝您学习愉快!
阅读 111
收藏 0
请问,借,:应付货款-A公司,贷:应付票据,应付票据需要增加2级明细吗?应付票据-A公司吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/01 14:44
#税务#
您好,要的,要增加的
阅读 42
收藏 0
老师,收回土地占用费需要申报印花税吗
家权老师
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提问时间:04/01 14:43
#税务#
土地出租或者转让才需要交那个
阅读 32
收藏 0
老实,我想问一下,一个人在两家公司都有取得收入,可以两家公司同时给这个人按工资申报个税吗
家权老师
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提问时间:04/01 14:40
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 50
收藏 0
申报增值税的时候,出来这个提示,是什么意思?
家权老师
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提问时间:04/01 14:35
#税务#
你是税控盘开的发票吗?需要先抄税
阅读 65
收藏 0
老师您好,请问我公司一只电表产生的费用都是给外企业用,我们公司是否可以把其产生的电费按成本价开发票给对方吗?
小菲老师
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提问时间:04/01 14:34
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 42
收藏 0
一物流公司,从加油站购成品油100万元,然后给货车司机加油,抵扣相应的运费。现税务局不认可此业务模式,要求视同销售补交增值税和企业所得税。请问有解决的办法没?
李老师
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提问时间:04/01 14:33
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可先按要求补缴税款并完善证据链,再将业务调整为油费与运费分离,凭合规油卡台账、运单油耗匹配记录、运输发票等按国家税务总局公告2017年第30号及2025年第5号规定,以自行采购成品油交付实际承运人用于运输服务的模式合规抵扣,同时与税务机关沟通申请后续差异化处理。 祝您学习愉快!
阅读 123
收藏 1
自来水把污水费开江苏省非税收入收据 我们代扣代缴税费给企业针对这个非税收入收据开发票还是收据
文文老师
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提问时间:04/01 14:19
#税务#
意思是自来水厂开收据给我们,我们再向客户收取?
阅读 54
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图文设计服务合同的印花税税目选择哪一种?
小赵老师
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提问时间:04/01 14:11
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 图文设计服务合同的印花税税目应选择“技术合同”。根据规定,设计合同属于技术服务合同的一种,通常归类为“技术合同”类别,这类合同包括工程设计、建筑设计、产品设计等各类设计服务。其印花税税率一般为合同金额的0.03%。比如一份图文设计服务合同金额是200,000元,那么应缴纳的印花税=200,000×0.0003=60元。 祝您学习愉快!
阅读 111
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社保年度缴纳工资申报 必须跟自然人申报工资一致吗 ? 承诺表里面的2026年度缴纳工资是社保缴纳基数吗
朴老师
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提问时间:04/01 14:01
#税务#
原则上必须一致,仅社保基数上下限可合理差异 承诺表里的2026 年度缴纳工资,就是社保缴费基数
阅读 41
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