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企业所得税年度汇算清缴的附件中期间费用明细表管理费用-职工薪酬和职工薪酬支出及纳税调整明细表中的工资薪金支出账载金额是一样的吗?因为我的管理费用里面的职工薪酬包含了个税和个人部分的社保。那这种情况我的期间费用明细表的职工薪酬到底写多少?
廖君老师
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提问时间:06/04 20:29
#税务#
您好,一样的,本来就包含了 个税和个人部分的社保,这是税前工资,贷方:应付职工薪酬-工资 期间费用明细表的职工薪酬 就是未扣个人社保和个税的金额
阅读 10861
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老师您好!法人租车给公司,每个月普票500元,每个月申报个税的时候需不需要申报财产租赁所得?
郭老师
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提问时间:06/04 08:09
#税务#
需要申报财产租赁所得。
阅读 10861
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老师,工商年报 有一项 控股情况:如果是另一家有限公司100%控股,选什么呢?
郭老师
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提问时间:06/04 11:32
#税务#
是个人的公司吗?如果是的话选私人控股
阅读 10861
收藏 32
安装的增值税发票怎么开,会涉及什么赋码?赋码什么意思?
刘艳红老师
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提问时间:05/31 22:19
#税务#
您好, 开建筑服务*安装费就可以,赋码选建筑服务,这个就是开票的大类
阅读 10861
收藏 31
工会经费的计税依据是什么
宋生老师
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提问时间:05/27 17:48
#税务#
你好,这个是按工资总额来的。
阅读 10861
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房地产土地出让金和契税怎么抵扣
宋生老师
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提问时间:05/24 14:26
#税务#
你好!这个不能抵扣啊。计入购进固定资产或者无形资产的成本
阅读 10861
收藏 46
收到去年暂估费用发票,但是暂估金额大于实际收票金额,账务怎么处理?
宋生老师
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提问时间:05/20 14:35
#税务#
你好,这个红字冲减暂估的,然后按照发票重新做。
阅读 10861
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法人作为员工被辞退,请问一下要赔偿他吗?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:05/27 16:08
#税务#
您好,法人为什么会被辞退了
阅读 10860
收藏 16
请问申报不开票收入需要交增值税和印花税吗?BIRU 不开票不含税金额100元,税率13%
宋生老师
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提问时间:05/27 14:02
#税务#
你好,是的,是需要的了
阅读 10860
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安装费我入的工程施工科目,都转成了在产品,这个安装费一整套分录应该怎么做
宋生老师
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提问时间:05/24 17:01
#税务#
你好!你们公司是做什么的?工程施工吗
阅读 10860
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个人房产,农村耕地建的厂房,需要缴什么税
朴老师
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提问时间:06/11 09:00
#税务#
个人在农村耕地上建的厂房可能需要缴纳的税种包括房产税(如果出租)、土地使用税(如果位于特定区域或实际使用了应税集体土地)、耕地占用税(如果占用了耕地)以及其他相关税费 具体的还得看当地税局核定
阅读 10859
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一个公司的法人,可以是一个合作社的股东吗?
郭老师
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提问时间:06/04 20:45
#税务#
你好可以的 这个不影响的
阅读 10859
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老师好,请问公司员工离职,这边停保选择非个人原因停保对公司有影响吗?
东老师
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提问时间:06/03 10:31
#税务#
你好,这个对公司并没有影响呢。
阅读 10859
收藏 0
老师,我想问下比如5月我收到进项发票,然后6月申报5月的增值税的时候我才进行了抵扣,那在5月我的发票做账 借:应交税费~应交增值税~待抵扣进项税额 ,是不是在6月抵扣完了后,我在6月做一笔 借:应交税费~进项税 贷:应交税费~待抵扣进项税额 还是说把这笔分录做在5月的账里?
郭老师
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提问时间:06/02 12:22
#税务#
你好,你是抵扣5月份的增值税吗?如果是的话,直接做到5月份用应交税费应交增值税进项就行。
阅读 10859
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找郭老师回答问题 一个法人名下可以注册几家个体工商户
郭老师
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提问时间:05/31 11:02
#税务#
你好 这个不限制数量
阅读 10859
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老师大米税率多少呀!文件发我看下嘛
郭老师
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提问时间:05/28 15:29
#税务#
《中华人民共和国增值税暂行条例》第二条 增值税税率:(一)纳税人销售或者进口货物,除本条第(二)项、第(三)项规定外,税率为17%。(二)纳税人销售或者进口下列货物,税率为13%:1.粮食、食用植物油;2.自来水、暖气、冷气、热水、煤气、石油液化气、天然气、沼气、居民用煤炭制品;3.图书、报纸、杂志;4.饲料、化肥、农药、农机、农膜;5.规定的其他货物。(三)纳税人出口货物,税率为零;但是,另有规定的除外。(四)纳税人提供加工、修理修配劳务(以下称应税劳务),税率为17%。财政部国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知(财税字[1995]52号):根据《财政部、国家税务总局关于调整农业产品增值税税率和若干项目征免增值税的通知》[(94)财税字第4号]的规定,从1994年5月1日起,农业产品增值税税率已由17%调整为13%。粮食粮食是指各种主食食科植物果实的总称。本货物的征税范围包括小麦、稻谷、玉米、高粱、谷子和其他杂粮(如:大麦、燕麦等),以及经碾磨、脱壳等工艺加工后的粮食(如:面粉,米,玉米面、渣等)。
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加盟或者直营连锁的教培机构,是按总公司定义小型微利企业呢?还是看加盟机构呢?
廖君老师
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提问时间:05/28 07:57
#税务#
您好,是总分公司合在一起看的, 分公司(无论是否独立核算)不具有法人资格,不是所得税纳税人,不能单独享受小微企业所得税优惠政策。只能将其从业人员、应纳税所得额和资产总额指标汇总到总机构(法人),整体判断是否可以享受小型微利企业所得税优惠政策。 因此,应将公司总部和所有分公司合在一起计算,如合并计算的从业人数、资产总额、年度应纳税所得额指标符合规定,可享受小型微利企业所得税优惠政策。只有单独一个分公司指标符合要求,不能享受该优惠
阅读 10859
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请问一下汇算清缴,职工薪酬纳税调增怎么调整?
宋生老师
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提问时间:05/27 16:19
#税务#
你好,比如你计提了10万,然后发了8万,那么账载金额就是10万,税收金额就填8万。
阅读 10859
收藏 46
老师您好,公司在电商平台销售货物,消费者使用电商平台积分抵扣部分货款,抵扣的货款又由电商平台承担。我们在开发票时积分抵扣的货款部分需要在发票上体现出来吗?
微微老师
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提问时间:05/22 15:32
#税务#
您好,这个积分电商平台会给你们开票的吗?
阅读 10859
收藏 14
老师,早上好!我想问一下汇算清缴的财务报表,需不需要盖章再上传,还是直接上传就可以了呢,谢谢!
宋生老师
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提问时间:05/21 08:25
#税务#
你好,直接填数就可以了,这个不用盖章。
阅读 10859
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老板想要去公司拿钱,如何解决这个问题,合理拿钱
郭老师
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提问时间:06/04 09:22
#税务#
你好,这个钱是他自己使用,以后也不还钱。
阅读 10858
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残保金零申报,上年职工人数是不是也写零
文文老师
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提问时间:06/04 11:38
#税务#
残保金零申报,上年职工人数,可写1
阅读 10858
收藏 46
技术服务费是几个点税率的?
东老师
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提问时间:05/31 10:17
#税务#
你好,技术服务费税率是6%。
阅读 10858
收藏 46
公司注销,税局出了清税证明是表明税务这块完结了,办完注销了吗。次月还需要报税吗
冉老师
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提问时间:05/29 09:57
#税务#
你好,同学 是的,证明注销完成了,不需要报税了,次月
阅读 10858
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房地产出租房的租金收入,正常应该计入其他业务收入可以作为广宣和业务招待费的基数,但现在企业经营范围只有房地产开发业务没有出租业务,是不是租金收入放到营业外收入?
家权老师
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提问时间:05/22 08:49
#税务#
没事的,出租的收入就是计入其他业务收入
阅读 10858
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采购合同需要缴纳印花税呢
家权老师
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提问时间:06/05 10:42
#税务#
是的,采购合同需要缴纳印花税
阅读 10857
收藏 14
老师好!企业招用退役军人享受所得税减免如何记账?
宋生老师
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提问时间:06/04 09:15
#税务#
你好,这个借应交税费应交所得税,贷营业外收入税收减免。
阅读 10857
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请问应付股东的其他应付款转实收资本有什么涉税风险
东老师
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提问时间:06/03 12:19
#税务#
你好,其他应付款转到实收资本以后涉及到印花税。
阅读 10857
收藏 46
企业有些长期挂着应收账款客户,钱已经收了的,账上挂着,如何处理
郭老师
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提问时间:05/29 10:44
#税务#
借银行存款,贷应收账款,那你看一下银行存款的余额一样吗?如果不一样的话,当时你们是用什么来收钱?
阅读 10857
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老师好,多功能抑尘车,怎么个抵税法?这属于环保车
易 老师
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提问时间:04/20 17:28
#税务#
同学您好,你好,可以的, 没问题
阅读 10857
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