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老师报年报企业主要股东及分红情况中的持股比例怎么填
朱立老师
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提问时间:04/13 15:42
#建筑#
你好 按公司章程填写即可
阅读 2998
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老师,人工费没收到发票时候我做了暂估,现在发票开来了,我怎么冲暂估,分录怎么写,谢谢老师
高辉老师
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提问时间:04/13 16:57
#建筑#
你好,冲暂估 借:合同履约成本 负数 贷:应付账款 暂估 负数
阅读 2995
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小规模纳税人企业所得税税率是多少
宋生老师
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提问时间:04/12 12:10
#建筑#
你好,小微企业的话,5%的税率。
阅读 2993
收藏 13
老师,我想问下小规模公司是3月30号成立的,啥业务也没有现在要季报报表怎么填资产负债表和利润表呢
东老师
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提问时间:04/12 15:46
#建筑#
你好,这种情况就零申报就行了。
阅读 2990
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老师,我们收到清包工3%的专票进账可以抵扣吗?
郭老师
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提问时间:01/02 08:55
#建筑#
如果你单位是一般计税的,可以抵扣。
阅读 2989
收藏 13
我们是建筑企业,现在就是有个安全文明施工费需要开具,想问下安全文明施工费可以开6个点的吗?这种是几个点的税率啊? 安全文明施工费全称是安全生产费、文明施工措施费,是指按照国家现行的建筑施工安全、施工现场环境与卫生标准和有关规定,购置和更新施工防护用具及设施、改善安全生产条件和作业环境所需要的费用1。
朴老师
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提问时间:08/07 12:56
#建筑#
安全文明施工费的税率取决于建筑企业的纳税人类型和具体业务情况: 一、一般纳税人 1.建筑服务适用一般计税方法时税率为 9%。如果建筑企业是一般纳税人且对建筑工程采用一般计税方法,安全文明施工费作为建筑服务价款的一部分,也按 9%的税率开具发票。例如,某建筑企业承接一项工程,合同中包含的安全文明施工费在一般计税情况下,与工程价款一起按 9%的税率计算增值税。 2.建筑服务适用简易计税方法时征收率为 3%。当符合简易计税条件时(如甲供工程、清包工工程等),安全文明施工费随建筑服务按 3%的征收率开具发票。比如,一个清包工的建筑项目,其中的安全文明施工费就按照 3%的征收率计算增值税并开具发票。 二、小规模纳税人 征收率为 3%。小规模纳税人提供建筑服务,包括安全文明施工费在内的建筑价款,统一按 3%的征收率计算缴纳增值税并开具发票。 通常情况下,安全文明施工费不是单独适用 6%的税率
阅读 2987
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请问开出项目发票应该怎么做账务处理呀
宋生老师
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提问时间:04/12 19:52
#建筑#
你好!借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费
阅读 2984
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老师,算税负率这个进项是怎么算的帮忙看一下: 3%=200万×13%-进项÷200万
青老师
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提问时间:06/22 11:34
#建筑#
你好 ; 你增值税税负率是3% 你收入200万哇 ; 应交增值税 = 3% *营业收入200万 = 销项税 200万*13% -进项税。 这个等式就可以计算出来进项税金额的
阅读 2983
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10月份开的发票,11月份征税期内到外地办理预缴,11月份报税时系统里有这笔预缴税款吗
刘艳红老师
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提问时间:11/05 11:11
#建筑#
您好,有的,交了系统里有这笔预缴税款
阅读 2982
收藏 9
建筑公司,项目上买菜记什么会计科目?
冉老师
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提问时间:04/12 13:04
#建筑#
你好,同学 工程施工-其他费用里面
阅读 2978
收藏 13
我们是分包单位向总包单位开劳务发票怎么做会计分录。抵扣税金又怎么弄
郭老师
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提问时间:08/03 18:45
#建筑#
你好,建筑劳务差额计税的吗?
阅读 2976
收藏 12
老师我想问一下建筑业交工地电费,现在房子还没验收但是有业主使用的电费,然后电费是按工业标准的来收,要到验收之后业主才自己交,请问实际是有这样的情况吗
玲老师
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提问时间:08/09 16:36
#建筑#
真实情况双方有合同约定清楚可以。
阅读 2975
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建筑公司,税务来查,有图片列的问题,如何整改啊
王璐璐老师
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提问时间:05/01 18:57
#建筑#
你好,下面的整改措施意见都写在下面了,你给你们领导看一下,商量一下怎么处理更合规,税务局给的意见但是都是有的,之前你们也要看自己的实际账务情况来整改的
阅读 2974
收藏 12
不是要素系数加起来为1吗 不是1的话也不用管?
向向向老师
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提问时间:04/25 15:58
#建筑#
是不是截的图不全面
阅读 2974
收藏 12
请教老师,当月已付款入成本,但发票下月才开过来,怎么做分录尼
小菲老师
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提问时间:04/13 16:29
#建筑#
同学,你好 借:成本 贷:银行存款 下个月 借:成本 负数 贷:银行存款 负数 借:成本 贷:银行存款
阅读 2973
收藏 12
老师,请问下建筑业我们在实际工作中收入按开票来确认的,现在税局要求把以前年项目的工程结算剩余金额作未开票收入补交各种税,还有滞纳金我按上传的图片分录处理的,但是发现资产负债表列式的未分配利润金额和实际利润表的净利润+年初未分配利润金额不符,我整不会了。还有待业主通知开票时又怎么处理 请老师指教具体分录怎么做。感谢!
朴老师
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提问时间:03/18 12:23
#建筑#
这个应该按完工比例确认收入的
阅读 2973
收藏 12
小型微利的所得税如何计算: 1、例如:利润总额:小于100万*25%*20%=50000元,也就是利润总额小于100万按5%来计算。 2、如果利润总额大于100万,如何计算呢? 比如利润总额250万,如何计算呢?
玲竹老师
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提问时间:12/28 22:00
#建筑#
您好 小微企业 现在是应纳税所得额不超过300万 都是按照5%计税 不分段了哈
阅读 2973
收藏 12
老师吗,这个题是怎么计算的,答案是B选项
邹刚得老师
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提问时间:05/12 14:30
#建筑#
你好 年初借款金额*(1+6%/4)*(1+6%/4)*(1+6%/4)*(1+6%/4)=3184.09万 解得 年初借款金额=3184.09万/(1+6%/4)/(1+6%/4)/(1+6%/4)/(1+6%/4)=3000万
阅读 2970
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《经营范围包括电子科技领域内技术咨询服务,建筑智能化建设工程设计施工一体化;安防设备安装、调试、维修;弱电工程;机电设备安装(除特种),室内装潢设计。电子元器件,机电设备,五金交电,电线电缆,通讯器材,橡塑制品,办公设备,日用百货批发零售。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】》,老师请问,对方这个营业执照的经营范围,以哪个为主呢? 现在是对方给我们提供设备安装,涉及到销售外购设备嘛,那么可以视作混合销售,请问在这个营业范围中,应该以销售货物为主还是安装服务为主开票呢?
MI 娟娟老师
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提问时间:11/08 16:52
#建筑#
一般情况涉及不同税率,不同应税产品会分开开票
阅读 2968
收藏 12
建筑业,主要以工程施工为主,但是也有部分开材料发票:比如购入铝型材、玻璃、五金、其他辅材等,开出发票是铝合金门窗,这中间的过程属于生产加工吗?可不可以当销售型的直接结转成本?还是要走原材料-半成品-产成品,人工成本再结转?
郭老师
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提问时间:07/19 11:41
#建筑#
你好,对的是的,属于生产加工的 是商贸的,你得购入铝合金门窗才可以。
阅读 2963
收藏 12
老师我们是电力安装的一般纳税人,请问我们哪些可以做为我们的成本票?
宋生老师
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提问时间:04/12 14:02
#建筑#
你好,一般这个就是人工材料和其他的支出,比如运费呀,工具啊,折旧等等。
阅读 2962
收藏 0
答案补水部分为啥没算36m3每小时
胡芳芳老师
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提问时间:08/03 17:54
#建筑#
同学你好,请提问财会类题目,谢谢
阅读 2951
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老师,营业执照增资了,但是没有实际缴纳,需要做账吗,怎么写分录
廖君老师
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提问时间:06/30 06:44
#建筑#
您好,不用的哦,认缴没有分录的,实缴才有分录,公司要实实在在收到票子
阅读 2948
收藏 12
老师你好!请问建筑公司甲方欠工程款,现在支付工程款及延期付款利息,请问这个利息怎么做账,怎么开票,2016能之前的工程项目,一般纳税人
易 老师
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提问时间:03/25 21:03
#建筑#
同学您好! 建筑公司甲方欠工程款及延期付款利息,账务处理应分两步:首先,将利息计入财务费用;其次,确认收入时,将利息作为价外费用,与工程款一并开票。对于2016年之前的工程项目,作为一般纳税人,应遵循相关税务规定,确保合规开票和账务处理。
阅读 2948
收藏 0
老师收入350万(含税)所得税税负是2%,成本需要多少?怎么计算?
钟存老师
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提问时间:06/30 11:17
#建筑#
还需要知道您所得税的征收率,是不是5%?
阅读 2946
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老师,朋友公司甲公司以我们公司名义资质承接了一个工程项目,放在我们公司来做,就是不属于**的那种,不支付任何**费,相当于我们公司自己的项目,但是这个项目费用的资金需要这个朋友公司甲公司打给我们,我们在支付出去人材机等费用,我们公司和这个朋友公司之间对公款项来往以借款还是往来款合适?另外对公户甲公司给我们转款备注借款还是往来款?
王璐璐老师
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提问时间:04/12 16:15
#建筑#
你好 这个业务其实做借款更好的
阅读 2943
收藏 0
老师,这个题为什么第三年不用偿还本金?
邹邹老师
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提问时间:04/12 08:52
#建筑#
同学你好,老师先看一下题目。
阅读 2943
收藏 12
工地食堂如果支出比较零散,很多没有发票,如果成立食堂个体户回票可不可以?有没有什么问题
盛宇老师
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提问时间:06/30 12:49
#建筑#
您好,可以这样处理。
阅读 2938
收藏 12
老师,一般纳税人,小规模,和个体户的优点区别是什么,谢谢老师
刘艳红老师
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提问时间:05/01 10:19
#建筑#
您好, 一般纳税人可以抵扣销项,但开票税率高,小规模和个体开票都是一个点,但个体的没有企业所得税
阅读 2938
收藏 1
老师这道题说E拖后一周,影响总公期一周,是不是因为G没有自由时差
张学娟老师
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提问时间:04/25 17:33
#建筑#
你好,先看一下题目,请稍等
阅读 2938
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