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老师好,请问我2026年2月收到一笔工程款,直到2026.04.01号也没开票,这个最迟要在什么时间开票出来才不会有涉税风险呀?我账面上记的借:银行存款 贷:预收账款
小菲老师
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提问时间:04/02 09:01
#税务#
同学,你好 可以一直不开票的。 但是你要做无票收入的
阅读 49
收藏 0
老师好!公司注销实缴的注册资金要不要怎么处理
小菲老师
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提问时间:04/02 09:01
#税务#
同学,你好 要的,如果还有钱,退给股东
阅读 20
收藏 0
老师,六税两费指哪些,现在还这些说法吗
小菲老师
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提问时间:04/02 09:00
#税务#
同学,你好 六税: 资源税(不含水资源税) 城市维护建设税 房产税 城镇土地使用税 印花税(不含证券交易印花税) 耕地占用税 两费: 教育费附加 地方教育附加 现在有这些说法
阅读 42
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老师好,请问企业所得税年度汇算清缴,电子税务局里比对结果:“您报送的2025年度《企业所得税年度纳税申报表A表》中“税金及附加”【30617.14】不等于同年度允许在企业所得税前扣除税(费)种本年合计应纳税(费)额【16720.39】,请核实企业所得税年报的“税金及附加”填写是否正确,如有疑问请联系主管税务机关。”这个要怎么自查呀,我在自己账上也没看出来哪里有问题呀!
暖暖老师
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提问时间:04/02 08:59
#税务#
你好,你多报了税金及附加提示,按提示的数据申报才对的
阅读 255
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要怎样才能及时知道自己的公司有被工商局投诉,就是客户投诉的那种
小菲老师
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提问时间:04/02 08:58
#税务#
同学,你好 这个不知道的
阅读 39
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老师好,我们公司汇算清缴2025年未申报,2025年亏损80万,截止2024年五年未弥补亏损是200万,这样的话我在申报26年预扣预缴第一季度企业所得税时,盈利是60万,那么我第一季度需要交税吗?
小菲老师
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提问时间:04/02 08:58
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 26
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老师,居民企业所说税汇算清缴,那个资产总额是四个季度的平均值吗
小菲老师
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提问时间:04/02 08:53
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 36
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老师,请问一下,就是现在公司有一个员工有残疾证,现在给他交社保,进行备案,可以减免今年的残保金吗
暖暖老师
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提问时间:04/02 08:33
#税务#
你好,可以减免部分26年的残保金的,备案后才管用,算备案开始时间
阅读 23
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小规模公司改地址,公司有商标,要一起改地址,商标变更要填邮箱,这个邮箱必须要法人的,还是员工的邮箱也可以?
朴老师
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提问时间:04/02 08:32
#税务#
商标变更的邮箱不用必须是法人的,员工邮箱也可以,只要能正常接收商标局邮件就行。
阅读 51
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老师/:coffee,我们给供货商付款,最后结算的时候,给对方抹零少付的款,怎么记账呢?
朴老师
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提问时间:04/02 08:19
#税务#
同学你好 计入营业外收入哦 付款的时候 借应付账款 贷银行存款 贷营业外收入
阅读 24
收藏 0
老师您好,我是a房产公司的会计,A房产公司的股东现在成立了b房产公司。又找c建筑公司成立了一个分公司。但是建筑公司的股东和房产公司的股东不是相同的人。现在老板想让我干a房产公司的会计和是建筑公司的这个分公司的会计。这是不是存在关联关系啊?
董孝彬老师
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提问时间:04/02 07:12
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 37
收藏 0
老板有两家公司,经常互相往来付款,收款的时候有开销售发票做应收账款,请问付款的时候可以直接做应收账款,贷银行存款吗?
暖暖老师
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提问时间:04/02 00:51
#税务#
你 ww,let你好可以的这个没问题
阅读 51
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收到甲公司款,有开发票,做借:银行存款 贷:应收账款甲;又付款甲公司,没开票,做借应收账款甲 贷银行存款;这样可以吗
家权老师
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提问时间:04/01 23:40
#税务#
是的,就是那样做账就行
阅读 38
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哪些费用是个税个人不能扣除的,哪些成本费用企税不能扣除的或者按比例扣除
朴老师
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提问时间:04/01 23:32
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 52
收藏 0
怎么查看个税企税政策
朴老师
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提问时间:04/01 23:30
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 57
收藏 0
税法老师我家是公司,给人才服务中心开的发票写着与销售行为不挂钩的财政补贴收入,就业见习补贴不交增值税也不交企业所得税吗
范老师
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提问时间:04/01 22:51
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 对于与销售行为不挂钩的财政补贴收入,增值税方面,根据规定,与销售行为不挂钩的财政补贴收入不属于增值税应税范围,所以就业见习补贴不交增值税。 企业所得税方面,需要判断该补贴是否符合不征税收入的条件。如果符合《财政部国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》(财税〔2011〕70号)规定的条件,即企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件、财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求、企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算,那么该补贴可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除;若不符合上述条件,则需要缴纳企业所得税。 祝您学习愉快!
阅读 145
收藏 2
老师我家是公司,税法规定应届大学生人才市场推荐的工作,在我公司工作几个月,人才市场就给我们多少钱对吧,给我们的钱属于免税收入吗
秦老师
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提问时间:04/01 22:06
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这不属于免税收入。依据《国家税务总局关于企业所得税若干政策征管口径问题的公告》(国家税务总局公告2021年第17号),企业按照市场价格销售货物、提供劳务服务等,凡由政府财政部门根据企业销售货物、提供劳务服务的数量、金额的一定比例给予全部或部分资金支付的,应当按照权责发生制原则确认收入。除上述情形外,企业取得的各种政府财政支付,如财政补贴、补助、补偿、退税等,应当按照实际取得收入的时间确认收入。所以人才市场给公司的钱应确认收入并缴纳企业所得税。 祝您学习愉快!
阅读 125
收藏 1
老师国家的政策还是税法规定民间非营利性组织,哪些非营利性收入是免交企业所得税的收入,是不是得有审批的资质,那些是免交增值税的收入,是税法规定的吗?如果免交增值税可以认为免交企业所得税呢?免交增值税也要有审批的资质吗
郭老师
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提问时间:04/01 21:58
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 企业所得税免税收入依据财税〔2009〕122号,含捐赠收入、除政府购买服务外的政府补助、省级以上会费、不征税/免税收入孳生利息,需先申请免税资格(财税〔2018〕13号);增值税免税收入(如会费、符合条件的公益服务)多为税法及财税文件规定,部分需按规定备案或取得资质;增值税免税不等于企业所得税免税,两者政策与管理口径不同,需分别满足各自条件。 祝您学习愉快!
阅读 124
收藏 0
现金流量表中“收到其他与经营活动有关的现金”指什么?从哪里取数?
董孝彬老师
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提问时间:04/01 21:57
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 39
收藏 0
老师个体户查账征收怎么可以改成核定征收了
刘艳红老师
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提问时间:04/01 20:44
#税务#
您好,要去找专管员
阅读 25
收藏 0
社保有一个月的个人承担部分公司没扣,都是公司承担的,汇缴报表在哪个表第几行怎么填?
董孝彬老师
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提问时间:04/01 20:27
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 36
收藏 0
老师,我是一般纳税人,平时我都是按开的发票不含税和收到发票的不含税(抵扣的)这两个数据总额算印花税,但是现在他们是把收到的发票是普票的踢出来,不交印花税,这样行吗? 这些普票都是车票过路票
郭老师
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提问时间:04/01 19:42
#税务#
专票普票都需要缴纳,但是他不属于印花税项目都不用交,这个车票就不需要交
阅读 34
收藏 0
申请减资之前我们需要对现在未完结的项目或者其他可能会因减资到影响的方面,提前做些什么吗?意思是公司和法人、股东之间的往来款需要结清吗?然后项目还没有完成的,资金还没有回完的影响吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/01 19:38
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 33
收藏 0
我是12号入职的,公司说1到12号的社保的公司部分是个人承担的,公司第一个月用现金发工资,这样的话公司是不是就没有风险了?如果第一个月没有缴纳社保公司会有风险吗?因为是发的现金,我是公司的会计,不知道该跟领导怎么沟通来规避风险
郭老师
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提问时间:04/01 19:02
#税务#
不交社保,现金发工资没风险 不清楚你们那边社保局要求的严格吧 要求严格的做工资就得交社保,直接跟你老板这样说
阅读 59
收藏 0
假如夫妻共同经营个体户,妻子是法人,无买社保,发工资5000,一年营业额30W。丈夫是师傅发工资9000,丈夫有买社保,偶然间会微信收加工费,有4个小孩,2个70岁以上的老人,这样的情况附加扣除怎样选更能省税
董孝彬老师
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提问时间:04/01 18:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 33
收藏 0
老师,定期定额征收的税,增值税和经营所得的个税都是自动申报吗
Fenny老师
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提问时间:04/01 18:25
#税务#
你好,是的,是自动申报的。
阅读 43
收藏 0
租的经营场地,出租方交土地使用税,我方在电子税务局上怎么证明这是我们现在在使用的场地呢
文文老师
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提问时间:04/01 18:07
#税务#
电子税务局上无法证明。可申报租赁合同印花税佐证
阅读 43
收藏 0
老师,个人独资企业用不用报个人所得税,没有员工,也没营业
文文老师
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提问时间:04/01 18:06
#税务#
不用报工资个税,要报经营所得个税
阅读 40
收藏 0
老师,这个印花税到底是缴纳含税还是不含税的金额
小赵老师
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提问时间:04/01 17:58
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 印花税缴纳时计税基础是含税还是不含税,取决于合同类型和相关法规。如果合同明确注明价格为含税价,则印花税应基于此含税金额计算;若合同价格为不含税,则以此为基础。公式为:印花税=合同金额×税率。 对于大多数合同,如购销合同、加工承揽合同等,若合同明确注明了含税金额和不含税金额,应以不含税金额作为计税基础。例如销售合同中,若合同金额为C,增值税率为V%,不含税金额A=C/(1+V%)。 若合同未明确说明,企业应参考行业惯例及税务机关指导进行判断。 祝您学习愉快!
阅读 261
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做25年年度个人所得税汇算清缴时发现,有个员工在另外一家公司24年的整年的工资在25年期间发放完,这样该员工在两家公司的工资综合薪金所得去掉能扣除的所有费用,还需要交个人所得税税,可有办法调整为不用交个税
家权老师
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提问时间:04/01 17:56
#税务#
那个没法子的,工资就是那样发放,只要那样申报
阅读 53
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