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请问有老账供应商借方挂了20万差不多,老板说是前面转的定金,客户给我们钱不要了,我们转供应商的钱也退不回了,平账可以用现金收回来吗?自己收据写起来可以吗
家权老师
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提问时间:04/01 15:01
#税务#
不能那样做的,没法支付的做营业外收入,没法收回的挂营业外收入
阅读 51
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老师/:coffee,我公司在河北承德干的项目,工程款一共8万多元,其中4万多元,甲方以代发工资的形式,直接把工程款以工资形式发给,我们这边的员工了,这样的话,我这边能确认收入吗?
家权老师
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提问时间:04/01 14:57
#税务#
你们这个下应收账款科目就行
阅读 35
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老师,施工设计合同要不要交印花税,如果交是按建设工程交还是按技术服务交或者按别的交
刘艳红老师
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提问时间:04/01 14:55
#税务#
您好,要的,是按承揽合同来的
阅读 33
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老师好,请教个问题,年底分红款已打给股东,但后来又撤销分红申报,现让股东们退回分红款,这样操作需要注意什么
赵老师
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提问时间:04/01 14:54
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这样操作需要注意以下几点: 1.确保退款流程合规:与股东沟通退款事宜,明确退款原因和方式,签订退款协议,保障双方权益。 2.税务处理:由于之前分红已进行税务申报,撤销分红后,需与税务机关沟通,处理好相关税务调整,避免税务风险。 3.会计处理:对之前分红的会计分录进行冲销,保证财务数据准确。原来分红分录一般是借:应付股利,贷:银行存款;现在冲销分录为借:银行存款,贷:应付股利。 4.资料保存:留存好退款相关的凭证和文件,如银行转账记录、退款协议等,以备后续查询和审计。 祝您学习愉快!
阅读 116
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老师,公司运营充电桩,给客户充电,这个开发票开什么内容呢,税率是多少?
家权老师
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提问时间:04/01 14:52
#税务#
开供电*充电费的税目就行,税率13%,小规模1%
阅读 28
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分公司给总公司转钱备注什么?
家权老师
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提问时间:04/01 14:47
#税务#
备注往来款就行了哈
阅读 55
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老师,开个体户,公账的钱是否可以转到法人卡呢?
刘艳红老师
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提问时间:04/01 14:46
#税务#
您好,可以的,可以转到法人卡上
阅读 35
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老师,公司购买了车,有个汽车事务代理服务发票,这个可以算进车的总成本折旧吗,还是要单独算
李老师
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提问时间:04/01 14:45
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 汽车事务代理服务发票是否算进车的总成本折旧,要根据费用性质判断。如果该代理服务是为使车辆达到预定可使用状态所必需的支出,比如上牌代理服务等,通常可以计入车辆的入账成本,也就是固定资产,后续和车价、购置税等一起进行折旧。 但如果该代理服务与车辆达到预定可使用状态无关,例如单纯的咨询服务等,一般应单独核算,计入“管理费用”或“其他费用”等科目。 祝您学习愉快!
阅读 111
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请问,借,:应付货款-A公司,贷:应付票据,应付票据需要增加2级明细吗?应付票据-A公司吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/01 14:44
#税务#
您好,要的,要增加的
阅读 42
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老师,收回土地占用费需要申报印花税吗
家权老师
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提问时间:04/01 14:43
#税务#
土地出租或者转让才需要交那个
阅读 32
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老实,我想问一下,一个人在两家公司都有取得收入,可以两家公司同时给这个人按工资申报个税吗
家权老师
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提问时间:04/01 14:40
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 50
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申报增值税的时候,出来这个提示,是什么意思?
家权老师
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提问时间:04/01 14:35
#税务#
你是税控盘开的发票吗?需要先抄税
阅读 65
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老师您好,请问我公司一只电表产生的费用都是给外企业用,我们公司是否可以把其产生的电费按成本价开发票给对方吗?
小菲老师
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提问时间:04/01 14:34
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 42
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一物流公司,从加油站购成品油100万元,然后给货车司机加油,抵扣相应的运费。现税务局不认可此业务模式,要求视同销售补交增值税和企业所得税。请问有解决的办法没?
李老师
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提问时间:04/01 14:33
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可先按要求补缴税款并完善证据链,再将业务调整为油费与运费分离,凭合规油卡台账、运单油耗匹配记录、运输发票等按国家税务总局公告2017年第30号及2025年第5号规定,以自行采购成品油交付实际承运人用于运输服务的模式合规抵扣,同时与税务机关沟通申请后续差异化处理。 祝您学习愉快!
阅读 123
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自来水把污水费开江苏省非税收入收据 我们代扣代缴税费给企业针对这个非税收入收据开发票还是收据
文文老师
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提问时间:04/01 14:19
#税务#
意思是自来水厂开收据给我们,我们再向客户收取?
阅读 54
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图文设计服务合同的印花税税目选择哪一种?
小赵老师
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提问时间:04/01 14:11
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 图文设计服务合同的印花税税目应选择“技术合同”。根据规定,设计合同属于技术服务合同的一种,通常归类为“技术合同”类别,这类合同包括工程设计、建筑设计、产品设计等各类设计服务。其印花税税率一般为合同金额的0.03%。比如一份图文设计服务合同金额是200,000元,那么应缴纳的印花税=200,000×0.0003=60元。 祝您学习愉快!
阅读 111
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社保年度缴纳工资申报 必须跟自然人申报工资一致吗 ? 承诺表里面的2026年度缴纳工资是社保缴纳基数吗
朴老师
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提问时间:04/01 14:01
#税务#
原则上必须一致,仅社保基数上下限可合理差异 承诺表里的2026 年度缴纳工资,就是社保缴费基数
阅读 41
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收到总工会退费怎么做账
小菲老师
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提问时间:04/01 13:54
#税务#
同学,你好 之前的支付,做红字分录
阅读 51
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个体工商户 0收入 也需要申报个税吗 是系统自动还是人工申报
小菲老师
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提问时间:04/01 13:52
#税务#
同学,你好 是需要的
阅读 29
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老师,在哪里查企业需要缴税的税率
小菲老师
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提问时间:04/01 13:49
#税务#
同学,你好 登录你所在省份的电子税务局网站(如“国家税务总局××省电子税务局”),进入【我的信息】→【纳税人信息】→【税(费)种认定信息】
阅读 52
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老师您好,我们公司和另一家企业联合承包了一项工程,目前甲方拨付我们公司一笔预付款,我们在当地税务局已经全额预交税款,现在得知预付款中有一部分是联合体另一家企业的,需要把预付款转付他们,我们公司预交的税款可以申请退回一部分吗
赵老师
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提问时间:04/01 13:48
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以,你公司就自身实际应税部分预缴,多缴的税款可向预缴地税务机关申请退税或抵减后续应纳税款。 祝您学习愉快!
阅读 109
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老师 我们开出去佛72150 收回来货款少0.11 这个分录怎么做呢
小菲老师
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提问时间:04/01 13:48
#税务#
同学,你好 计入营业外支出
阅读 32
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老师,分公司属于非法人分支机构吗
小菲老师
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提问时间:04/01 13:42
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 27
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老师,公司是招商引资来的,老板在被招商引资地成立了项目,重新在项目所在地成立了新的公司来管理项目,项目位置在公园里面,项目从政府移交过来包括一座荒废的城市规划展览馆,后来成立的新公司在荒废的展览馆办公,请问房产税该怎么处理
暖暖老师
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提问时间:04/01 13:12
#税务#
你好,这个是租赁的还是买了属于自己的?
阅读 31
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老师,企业给员工买的意外险怎么入账?
刘艳红老师
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提问时间:04/01 13:03
#税务#
您好,这个计入福利费中
阅读 46
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老师你好 帮我核算一下这个增值税和个税是如何算出来的,算的对不对 . 这个是一般纳税人公司. 谢谢 急救!
朴老师
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提问时间:04/01 12:58
#税务#
这两个数的计算逻辑和结果都不对,不符合一般纳税人税法规定。 具体问题 增值税: 一般纳税人需按业务对应税率(13%/9%/6%)计算,表格按约 3.5% 的比例计提,完全错误。 个人所得税: 表格按增值税额的约 5.71% 倒算,个税与增值税无比例关系,计算逻辑错误。 附加税 / 印花税:表格漏提了城建税、教育费附加等附加税,存在合规风险。
阅读 65
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我们是小规模纳税人,在2025年四季度有未开票收入50000元,分录是借方:应收账款50000,贷方:主营业务收入49504.95,应交税费495.05,因为未超过30万,所以免税分录,借方:应交税费495.05,贷方:营业外收入495.05。在2026年1季度开具了这张在2025年4计入做了未开票收入的50000的发票,是普通发票,且还开了一张38750的普通发票,相当于2026年1季度全部开具了88750的普通发票,也没有超过30万,请问增值税申报表怎么填写呢
朴老师
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提问时间:04/01 12:55
#税务#
2026 年 1 季度申报: 只填本期新收入 38750 对应的不含税销售额到小微企业免税销售额栏 补开去年已申报的 50000 发票不再重复申报 系统比对异常时,带往期申报表去大厅手工申报即可
阅读 24
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收取境外客户付的使用费(费用是用于客户使用我们弄模具费而收取的使用服务费),能否免税?
小菲老师
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提问时间:04/01 12:42
#税务#
同学,你好 服务是在境外的吗?
阅读 36
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老师你好,员工2025年度年终奖在2026年3月份发了5万,现在26年4月申报上个月的年终奖,(该员工预计26全年收入低于9万6,想按综合所得申报个税,请问5万是可以填在工资薪金里面吗?
小菲老师
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提问时间:04/01 12:36
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 29
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上个月有进项专票,红字发票,怎么报税?
小菲老师
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提问时间:04/01 12:21
#税务#
同学,你好 增值税里面,红字发票填在进项税额转出一栏
阅读 69
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