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老师你好,开个美容养生馆的话需要办什么证件?然后需要什么资料
刘艳红老师
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提问时间:05/27 12:42
#税务#
您好,注册营业执照就可以
阅读 10889
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老师删除之前的财务负责人在哪里删除哈,用谁的账号删除
冉老师
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提问时间:05/27 13:19
#税务#
你好,同学 要登录法人账号删除的
阅读 10889
收藏 39
老师,像美容院,这些有销售商品和服务的,每天有收入这些,那做账是天天根据收银台账做吗?还是几天做一次?成本是不是月末结转?
小锁老师
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提问时间:05/24 22:32
#税务#
您好,是根据收银台做账的,这个的话一般都是月末结转
阅读 10889
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房地产出租房的租金收入,正常应该计入其他业务收入可以作为广宣和业务招待费的基数,但现在企业经营范围只有房地产开发业务没有出租业务,是不是租金收入放到营业外收入?
家权老师
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提问时间:05/22 08:49
#税务#
没事的,出租的收入就是计入其他业务收入
阅读 10889
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房地产开发成本的项目有()。 A.贷款利息支出 B.拆迁补偿费 C.基础设施费 D.周转房摊销
易 老师
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提问时间:04/24 22:39
#税务#
学员您好,这个题的答案是,全选
阅读 10889
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个人房产,农村耕地建的厂房,需要缴什么税
朴老师
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提问时间:06/11 09:00
#税务#
个人在农村耕地上建的厂房可能需要缴纳的税种包括房产税(如果出租)、土地使用税(如果位于特定区域或实际使用了应税集体土地)、耕地占用税(如果占用了耕地)以及其他相关税费 具体的还得看当地税局核定
阅读 10888
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我们公司登记为一般纳税人,开票的时候是不是可以开13的也可以选择简易计税,针对13的部分仍然可以进账抵扣
东老师
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提问时间:06/03 11:40
#税务#
你好,得看具体的业务确定能不能简易计税。
阅读 10888
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老师,我们是矿勘察公司,每年陆陆续续要发生几百万的钻探服务费,这个费用,我计入在建工程还是主营业务成本,我后期怎么把在建工程转成我们的成本。谢谢
家权老师
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提问时间:06/02 10:52
#税务#
那个是计入劳务成本,结算工程款时转入主营业务成本
阅读 10888
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请教一下,客户40多万的订单,有一个外购的货物没有在合同体现,赠送给他的,要开发票,是把这个货物与其他货物一起以折扣方式开发票吗?
郭老师
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提问时间:05/25 16:28
#税务#
你好可以的 可以这么做的
阅读 10888
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我咨询下,我公司这边是卖空调的,企业外购礼品后做了入库,在客户购买空调的时候会赠送礼品,礼品随货物给到客户,然后开票给客户,礼品会体现在票面。这样会涉及到视同销售么?税务这块有什么需要注意的,麻烦老师解答下
廖君老师
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提问时间:05/31 15:38
#税务#
您好,这个就销售了,都开在发票上的,没有要注意的 ,我们的操作很规范的,按发票的确认收入,出货结转成本就可以了
阅读 10887
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老师您好,个体户的成本票由于法人直接个人给对方公司付款,对方公司的开票信息是法人的名字,这样的成本票可以入账吗?
家权老师
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提问时间:05/28 10:34
#税务#
这样的成本票不可以入账
阅读 10887
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加盟或者直营连锁的教培机构,是按总公司定义小型微利企业呢?还是看加盟机构呢?
廖君老师
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提问时间:05/28 07:57
#税务#
您好,是总分公司合在一起看的, 分公司(无论是否独立核算)不具有法人资格,不是所得税纳税人,不能单独享受小微企业所得税优惠政策。只能将其从业人员、应纳税所得额和资产总额指标汇总到总机构(法人),整体判断是否可以享受小型微利企业所得税优惠政策。 因此,应将公司总部和所有分公司合在一起计算,如合并计算的从业人数、资产总额、年度应纳税所得额指标符合规定,可享受小型微利企业所得税优惠政策。只有单独一个分公司指标符合要求,不能享受该优惠
阅读 10887
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A105000纳税调整项目明细表20行税收滞纳金,加收利息怎么填
宋生老师
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提问时间:05/27 13:08
#税务#
你好,这个就是你支付的税收滞纳金填到这个里面。
阅读 10887
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老师,单位社保费缴费工资年度申报里的新缴费工资怎么填
东老师
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提问时间:05/27 15:32
#税务#
您好,按照员工的平均工资填写
阅读 10887
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房地产土地出让金和契税怎么抵扣
宋生老师
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提问时间:05/24 14:26
#税务#
你好!这个不能抵扣啊。计入购进固定资产或者无形资产的成本
阅读 10887
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境外单位向境内单位提供运输费,是境外单位交增值税给我国吗
廖君老师
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提问时间:05/22 08:30
#税务#
您好,是的,是我们支付时代扣代缴的 中华人民共和国境外的单位或者个人在境内提供应税服务,在境内未设有经营机构的,以其代理人为增值税扣缴义务人;在境内没有代理人的,以接受方为增值税扣缴义务人。 在境内提供应税服务,是指应税服务提供方或者接受方在境内。 下列情形不属于在境内提供应税服务: (一)境外单位或者个人向境内单位或者个人提供完全在境外消费的应税服务。 (二)境外单位或者个人向境内单位或者个人出租完全在境外使用的有形动产。 (三)财政部和国家税务总局规定的其他情形。 如符合上述规定的,需代扣代缴增值税。
阅读 10887
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请问有限公司一般人是做艺术生考前培训的有自己的校区。问1.收取培训费税率,税目?2.校内食堂收取餐费税目税率?3.收取宿舍住宿费税目税率?4.食堂宿舍是员工与客户混用的,相关进项可以抵扣吗?
郭老师
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提问时间:04/13 12:18
#税务#
你好,一般纳税人6%,简易计税的3% 食堂的里面有单独的餐饮许可证书吗? 住宿6% 减一计税的对应的进项不允许抵扣,你需要分开的。
阅读 10887
收藏 8
请问工伤年报里职工基本养老保险本期实际缴费金额含职工个人部分吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/10 11:31
#税务#
您好,这个不包含个人部分的
阅读 10886
收藏 46
老师,我们公司销售自己使用过的汽车,开具了二手车销售统一发票,发票没有税额,这种怎么入账的呀?在申报增值税的时候具体怎么填写呢?
王晓晓老师
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提问时间:06/04 11:35
#税务#
你好,按未开票收入申报增值税
阅读 10886
收藏 41
老师,我想问下比如5月我收到进项发票,然后6月申报5月的增值税的时候我才进行了抵扣,那在5月我的发票做账 借:应交税费~应交增值税~待抵扣进项税额 ,是不是在6月抵扣完了后,我在6月做一笔 借:应交税费~进项税 贷:应交税费~待抵扣进项税额 还是说把这笔分录做在5月的账里?
郭老师
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提问时间:06/02 12:22
#税务#
你好,你是抵扣5月份的增值税吗?如果是的话,直接做到5月份用应交税费应交增值税进项就行。
阅读 10886
收藏 46
请问23年购入的固定资产在23年卖掉了,需要填A105080表吗?还要填别的表吗?
小林老师
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提问时间:05/27 17:42
#税务#
你好,你买价是亏损出售的?
阅读 10886
收藏 18
老师我现在公司注销,我账面现在是这样的,账面我还怎么处理能符合注销标准,我这个下来还得交多少钱的的税
小林老师
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提问时间:05/21 17:55
#税务#
你好,股东是自然人?
阅读 10886
收藏 32
不定项选择
小锁老师
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提问时间:04/29 15:29
#税务#
您好,是直接需要这个答案是吧
阅读 10886
收藏 46
食品销售个体工商户,需要报哪些税,什么时候报,未开票也没有收入
邹刚得老师
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提问时间:06/04 16:30
#税务#
你好 涉及的税款有:增值税,城建税,教育费附加,地方教育费附加,印花税,个人所得税。 通常是月度或者季度结束次月15日之前申报
阅读 10885
收藏 38
生产企业,商砼,原材料转化出来的,分录怎么写,麻烦和我说哈,上网查了一圈都是没有
郭老师
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提问时间:05/24 15:38
#税务#
借原材料,贷银行存款, 借生产成本,贷原材料, 借生产成本,贷应付职工薪酬、制造费用, 借库存商品,贷生产成本。
阅读 10885
收藏 26
老师好!问下社保申报界面人员增减模块在哪里啊
吕小冬老师
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提问时间:06/10 11:54
#税务#
你好,一般都在业务办理模块哦,你去里面找找看
阅读 10884
收藏 46
老师,一般纳税人企业开具苗木专票税率是9还是13呢
郭老师
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提问时间:06/03 16:12
#税务#
你好,苗木9%的税率初级农产品
阅读 10884
收藏 30
老师,公司今年一直没有报税,我现在要勾选之前月份的发票,可以一个月内多次勾选确认吗?就是把一月收到的发票勾选统计为一次,二月为一次,三月一次
小锁老师
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提问时间:05/31 13:59
#税务#
您好,这个一个月可以勾选多次,这个能
阅读 10884
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股东要退股,可以用公司钱直接退吗
廖君老师
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提问时间:05/31 05:27
#税务#
您好,公司走减资流程后可以 公司钱直接退的 减资流程 1. 登录国家市场监督管理总局网站下载“公司登记(备案)申请书”; 2. 召开股东会决议(全体自然人股东签字,法人股东签字盖章); 3. 章程修正案(公司法定代表人签字); 4. 营业执照正、副本原件; 5. 登录国家信用信息公示系统发布减资公告,或在报纸(需有国家统一刊号)上刊登公司减资公告(两种方式二选一,公告期为45 天,公告期满后方可进行减资登记); 6. 公司债务清偿或债务担保情况的说明。
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企业所得税年度汇算清缴的附件中期间费用明细表管理费用-职工薪酬和职工薪酬支出及纳税调整明细表中的工资薪金支出账载金额是一样的吗?因为我的管理费用里面的职工薪酬包含了个税和个人部分的社保。那这种情况我的期间费用明细表的职工薪酬到底写多少?
廖君老师
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提问时间:06/04 20:29
#税务#
您好,一样的,本来就包含了 个税和个人部分的社保,这是税前工资,贷方:应付职工薪酬-工资 期间费用明细表的职工薪酬 就是未扣个人社保和个税的金额
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