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老师，我家是体育公司，最近买了3600元的包包准备赠送给会员，应该如何记账？
东老师 | 提问时间：05/23 17:31

#财务软件#

1. 采购入库包包借：库存商品 3600 贷：银行存款/应付账款 3600 2. 实际无偿赠送给会员外购货物赠送，视同销售结转成本借：销售费用—业务宣传费/客户会员福利 3600 贷：库存商品 3600

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现在我有2个问题比较纠结：1.我原来把总公司与分公司的内部往来设在其他应收款中的，这样不好核对账，咨询快账软件老师，回复快账软件，科目管理里有没有共同科目，也没有内部往来这个科目，现在我想把分公司与总公司的往来单独设一个科目，资产负债表又不取值；分公司与总公司是独立核算，分公司对公的收付走的总是基本户（总公司代分公司收款，代垫社保个税增值税附加税企业所得税及总公司给分公司的借款及分公司还总公司的借款）；问题2，分公司的销项、进项我开始走的正常应交税费-应交增值税（销项税额/进项税额），分公司无法独立交税，应交税费一直趴在分公司的，我又把销项进项改到内部往来-总公司（销项/进项）了，这样改后，账套里又看不到增值税了，所有很纠结，请求老师帮助[玫瑰][玫瑰][玫瑰]
董孝彬老师 | 提问时间：05/23 15:16

#财务软件#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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老师，我分公司的往来是这样设的：应收账款-分公司客户，预收账款-分公司材料供应商；分公司向总公司借款，还款及代收货款及总公司为分公司的代垫款项：应付账款-内部往来-总公司（（代收款/借款/还款代垫款）），分公司给总公司借款：预付账款-内部往来-总公司，关于分公司增值税就不改动了，总公司缴纳时走内部往来，老师麻烦您方便时帮我看看，这样做行不行，如果不行，我再改账
董孝彬老师 | 提问时间：05/23 15:11

#财务软件#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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老师，分公司与总公司是独立核算，分公司对公的收付走总是基本户，分公司的采购和员工费用报销走分公司专户，总公司统一交社保个税，统一申报缴纳增值税附加税企业所得税，内部往来分公司走的其他应收款和其他应付款，现在很纠结，到底用内部往来还是其他应收应付呢，还要分公司销项进项走内部往来还是直接走应交税费-应交增值税（销项或进项）呢，咋个设账与总公司核对账务更高效准确，同时也要让分公司老板们看到我们实际缴纳的税费及成本利润
董孝彬老师 | 提问时间：05/23 15:10

#财务软件#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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新手从哪开始学
汪老师 | 提问时间：05/23 12:39

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：如果新手学的是初级会计，建议先从《初级会计实务》开始，再学《经济法基础》，采取双线并行的策略，备考效果更高。《初级会计实务》是初级考试的核心与难点，其特点是理解重于记忆、逻辑性强、系统化程度高，包含会计的基本原理、会计要素的确认与计量、以及整套的账务处理流程。先学《初级会计实务》，能帮助考生建立起完整的会计思维，掌握会计这门商业语言的语法，为后续所有财务知识的学习打下坚实基础。同时，零基础考生可以跟着老师学，避免自己摸索浪费时间。点击查看2026年初级会计职称课程详情：//www.fawtography.com/chuji/。如果新手学的是股票期权交易，建议先阅读相关书籍。比如约翰·赫尔（JohnC.Hull）撰写的《期权、期货及其他衍生产品》，这本书详细介绍了期权和期货市场的运作机制，以及相关的定价模型；还有劳伦斯·麦克米伦（LawrenceG.McMillan）的《期权策略指南》，深入探讨了各种期权交易策略，通过实际案例分析，能让读者更好地理解和应用这些策略。祝您学习愉快！

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我现在还没有上课，是新手小白，那个做账软件可以先把手里的账给做起来吗？很乱想用做账软件整理一下
东老师 | 提问时间：05/23 10:29

#财务软件#

您好，如果能免费使用可以做账

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老师，快账之前录期初数的时候录错了一个数据现在可以修改吗
董孝彬老师 | 提问时间：05/22 21:53

#财务软件#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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老师看一下吧
黄老师 | 提问时间：05/22 16:08

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：仅根据目前提供的信息，无法直接判断外汇账户是否有汇兑损益以及做出相应分录。判断汇兑损益需要知道该外汇账户记账时的汇率和当前汇率等信息。记账汇率是企业在外币业务发生当日记账时，将外币金额折算为记账本位币金额所采用的汇率，一般采用交易发生日的即期汇率。银行买入价是银行向客户买入外汇时所使用的汇率。在结汇业务中，银行按买入价折算人民币金额，与外币账户的记账本位币金额的差额通常计入财务费用。例如2026年1月6日农业银行收汇103881美元、结汇103881美元，收汇汇率按2026年1月6日即期汇率7.0962确定，结汇按银行买入价，可根据结汇人民币金额724860.84倒推银行买入价约为7.0。祝您学习愉快！

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老师，4.28号结汇，银行回单上外汇金额20700，汇率6.817687.人民币金额141126.12这个有汇兑损益吗？需要怎么汇兑损益做分录？
郭锋老师 | 提问时间：05/22 15:01

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：仅根据目前提供的信息，无法直接判断是否有汇兑损益以及做出相应分录。因为判断汇兑损益需要知道该外汇账户记账时的汇率。一般来说，结汇时银行买入外币，按银行买入价折算人民币金额，与外币账户的记账本位币金额的差额计入财务费用。假设该外汇账户记账时汇率为记账汇率，若记账汇率与结汇汇率不同，就会产生汇兑损益。若记账汇率大于结汇汇率6.817687，会产生汇兑损失，分录为：借：银行存款——人民币户141126.12 财务费用——汇兑损益贷：银行存款——外币户（20700×记账汇率）若记账汇率小于结汇汇率6.817687，会产生汇兑收益，分录为：借：银行存款——人民币户141126.12 贷：银行存款——外币户（20700×记账汇率）财务费用——汇兑损益祝您学习愉快！

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老师您好：目前我们用的是用友T+的做账软件，在2025年12月时候有一款停用并且出库做费用的原材料A，现在库房又盘出来这个原材料A有五六个，这个该怎么处理呢？是不是要盘盈库存
董孝彬老师 | 提问时间：05/22 12:55

#财务软件#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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一般纳税人第一个月没有收入报税时财务报表只有资产负债表没有利润表这么回事
刘艳红老师 | 提问时间：05/21 19:57

#财务软件#

您好，第一个月是0申报的吗

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老师看一下我们公司海迈，购买进来图1夹具用来组装成图2简切治具销售的，怎么做分录
郭老师 | 提问时间：05/21 17:46

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：购买夹具时借：原材料——夹具1077.08 应交税费——应交增值税（进项税额）140.02 贷：库存现金1217.10 2.组装成剪切治具销售时借：应收账款4000 贷：主营业务收入3539.82 应交税费——应交增值税（销项税额）460.18 同时，结转成本借：主营业务成本1077.08 贷：原材料——夹具1077.08 祝您学习愉快！

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星号的时间添啥时候。
钟存老师 | 提问时间：05/21 17:46

#财务软件#

一般纳税人选择当前月度对应的所属期

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增值税0申报这个点击确定还是小叉子
朴老师 | 提问时间：05/21 17:03

#财务软件#

最下面有一个是还有一个否，您们是小微就选是

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对于新手会计做账适合什么软件
刘艳红老师 | 提问时间：05/21 15:35

#财务软件#

您好，用金蝶迷你版的就可以，这个简单

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2026年4月办的个体工商户，查账征收，接下来需要做哪些工作
小菲老师 | 提问时间：05/21 14:29

#财务软件#

同学，你好需要做账，然后申报个税，增值税，附加税等

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老师我们公司是购买方，购进的这些不是直接往外销售的是要组装成干燥机往外销售的，这个分录怎么做？
汪老师 | 提问时间：05/21 14:10

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：青岛海迈机械有限公司购进气动元件*分气排和金属制品*夹具迷你EVG用于组装干燥机，应将其计入原材料。相关分录如下：借：原材料——气动元件*分气排190.27 原材料——金属制品*夹具迷你EVG1077.08 应交税费——应交增值税（进项税额）（24.73+140.02）贷：银行存款/应付账款（190.27+1077.08+24.73+140.02）这里假设款项通过银行存款支付或形成应付账款，若实际支付方式不同，贷方科目需根据具体情况调整。祝您学习愉快！

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这样写凭证对吗不让把费用放贷方
暖暖老师 | 提问时间：05/21 10:47

#财务软件#

对的，分录是没问题的

阅读 199

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费用月底结转为啥电脑上显示要写在借方红字具体该怎么做
东老师 | 提问时间：05/21 10:41

#财务软件#

您好，您是要冲减费用的吗

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老师，我们公司是购买方，这个怎么做分录
郭锋老师 | 提问时间：05/21 10:18

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：青岛珩通贸易有限公司收到发票，购买了冰箱和空调，应确认库存商品增加，同时确认增值税进项税额。分录如下：借：库存商品——冰箱5309.73 库存商品——空调23348.67 应交税费——应交增值税（进项税额）3035.33 贷：银行存款31693.73 祝您学习愉快！

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老师有没有收入，支出数据分析报表发一个
董孝彬老师 | 提问时间：05/20 20:02

#财务软件#

您好，给个邮箱发您好不好呀

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老师您好，现在的问题是在使用金蝶KIS专业版想把明细账EXCEL表格形式，点引出按钮，再点数据引出excel，提示启动MS EXCEL失败，请检查excel是否已正确安装。现在已经尝试把wps卸载，注册表也清理完了，然后重新安装了office 2007版本，但是还是没有解决问题。该怎么解决啊？
李老师 | 提问时间：05/20 19:32

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：你好，这个属于技术问题，以下资料请参考，建议咨询金蝶官方技术支持。请按以下步骤依次操作解决金蝶KIS专业版引出明细账提示启动MSEXCEL失败的问题：1.先以管理员身份运行Excel确认能正常启动，同时结束所有Excel进程（Ctrl+Shift+Esc打开任务管理器找到EXCEL.EXE右键结束任务）并重启金蝶软件尝试引出；2.修复Office2007（控制面板-程序和功能-找到MicrosoftOffice2007右键选择“更改”，选择“修复”并完成后重启电脑），确保安装的是完整版Office而非简版，若修复无效则卸载后删除C:\ProgramFiles\MicrosoftOffice和C:\ProgramFiles(x86)\MicrosoftOffice文件夹，清理注册表中HKEY_CURRENT_USER\Software\Microsoft\Office和HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE\Microsoft\Office相关项后重新安装完整版Office2007；3.手动注册Office相关COM组件（以管理员身份打开命令提示符，依次执行regsvr32"C:\ProgramFiles(x86)\MicrosoftOffice\Office12\Excel.exe"/regserver、regsvr32ole32.dll、regsvr32oleaut32.dll、regsvr32"C:\ProgramFiles(x86)\CommonFiles\MicrosoftShared\DAO\dao360.dll"命令，每条命令执行后会提示成功）；4.检查并修改注册表（Win+R输入regedit打开注册表，定位到HKEY_CLASSES_ROOT\Excel.Application\CLSID确认存在对应项，同时检查HKEY_CLASSES_ROOT\Excel.Sheet.8\shell\Open\command默认值是否指向正确的Excel.exe路径如"C:\ProgramFiles(x86)\MicrosoftOffice\Office12\EXCEL.EXE"/e"%1"）；5.更新金蝶KIS专业版补丁（根据版本安装对应补丁，如V16.0安装最新综合补丁、V15.1安装PT148100补丁，操作前先备份账套）；6.尝试以兼容模式运行金蝶软件（右键金蝶快捷方式-属性-兼容性选项卡，勾选“以兼容模式运行这个程序”选择Windows7或WindowsXPSP3，同时勾选“以管理员身份运行此程序”）；7.若以上方法均无效，可尝试安装Office201032位版本（部分金蝶版本对Office2007兼容性较差），或在引出时选择“97-2003Excel”格式，也可考虑使用金蝶自带的“所见即所得”引出功能或导出为CSV格式后再用Excel打开。具体细节请以金蝶官方技术文档和Office官方修复指南为准。祝您学习愉快！

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老师您好，这个问题怎么解决了啊？我们现在也碰到了同样的问题，不知道怎么解决。
赵老师 | 提问时间：05/20 19:13

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：是什么问题？祝您学习愉快！

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老师问一季度月暂估了620000万的费用，4月份开进来36000的费用，需要怎么冲？比如说这个月有利润的话还用冲费用吗？
李老师 | 提问时间：05/20 19:09

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：首先冲回原暂估分录：借：费用类科目620000（红字）贷：应付账款-暂估620000（红字）再根据4月开来的发票重新入账：借：费用类科目36000 贷：应付账款36000 关于当月有利润是否冲费用的问题，暂估费用的冲回和重新入账是基于业务实际情况和会计核算要求，与当月是否有利润无关。冲回暂估和按发票入账是为了保证费用核算的准确性，使财务报表能真实反映企业的经营状况。所以，不管当月是否有利润，都需要按照上述步骤冲回暂估并按发票重新入账。祝您学习愉快！

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老师我们公司现在要做股权转让公司账面上有2台车是固定资产税务局让出固定资产评估报告这个评估报告做低的好还是高的好呢
暖暖老师 | 提问时间：05/20 10:34

#财务软件#

你好，按照实际评估，根据实际

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老师只做医药批发行业的应收应付往来账，以前用表格做，用快账应怎么写分录，有时医院付款是一个整数，比如20万，怎么才能不出错
东老师 | 提问时间：05/20 10:08

#财务软件#

您好，现在应收应付增加二级明细客户比如说应收账款-某某医院核算。

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老师这些数都怎么填写
李老师 | 提问时间：05/20 07:59

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：一、参保各险种人数（单位：人）填年报年度12月31日当天，本单位参加对应险种的在职职工人数，不含离退休人员。职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险，分别填对应险种的参保人数。数据来源：电子税务局社保模块/社保扣缴端，12月的各险种参保人数。二、单位缴费基数（单位：万元）填年报全年（1-12月）本单位对应险种所有参保人员缴费基数的总和（按月基数相加，换算为万元，保留两位小数）。养老保险、失业保险、医疗保险、生育保险，分别填对应险种的全年缴费基数总额。注意：不是月基数，也不是平均工资，是全年累计基数之和。三、本期实际缴费金额（单位：万元）填年报全年（1-12月）本单位实际向社保征收机构缴纳的对应险种金额，不包括补缴欠费、跨年度预缴部分（换算为万元，保留两位小数）。养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险，分别填对应险种的全年实际缴费金额。数据来源：电子税务局/社保缴费记录中，当年实际扣款的各险种金额合计。祝您学习愉快！

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T+财务软件，本月没有业务发生用不用空结账，每月录入完凭证是不是也要经过审核？结转损益这些步骤，麻烦老师给一个操作步骤
董孝彬老师 | 提问时间：05/19 23:00

#财务软件#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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老师我们公司智达创，这个怎么做分录？入账在几月份？
汪老师 | 提问时间：05/19 16:07

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：根据图片信息，该银行承兑汇票处理时间为2026年4月02日，所以应在2026年4月入账。若为收到该汇票，分录如下：借：应收票据554000 贷：主营业务收入等科目（根据实际交易确定）应交税费——应交增值税（销项税额）（根据实际交易确定）若为付出该汇票，分录如下：借：应付账款（或其他对应科目）554000 贷：应收票据554000 祝您学习愉快！

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我们公司智达创，这个是付承兑明细吗？入账入在几月份？
王一老师 | 提问时间：05/19 14:22

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：是的，从图片信息可知，票据种类为银行承兑汇票，青岛智达创贸易有限公司是该银行承兑汇票的相关参与方，所以这是青岛智达创贸易有限公司付承兑的明细。图片中“背书转让标记”一栏显示的日期为2026-03-13，在商业票据实务中，这即是该笔票据发生流转（背书/转让）的具体操作日期，也是款项实际支付完成的时间节点，所以应在2026年3月入账。祝您学习愉快！

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