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老师,与收入有关的支出未收到发票,因为对方是非税单位无法开具发票,那发生的这些支出在企业汇算清缴时需要调增吗
郭老师
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提问时间:05/27 09:46
#税务#
你好,对的是的,需要调。
阅读 10906
收藏 15
企业所得税年报跟上年第四季度有差异,光更改第四季度财务报表吗?还是说第四季度财务报表和申报表都要更改?
暖暖老师
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提问时间:05/24 09:32
#税务#
你好,财务报表所得税季报都要改为一致才可以的
阅读 10906
收藏 32
我们公司新注册了一个公司,但是选择非独立核算,非独立核算和独立核算有什么区别呢
东老师
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提问时间:05/22 16:08
#税务#
非独立核算,就是不用自己纳税申报都汇总到总公司申报。
阅读 10906
收藏 1
一个股东将25万转另个股东,工商年报咋弄
文文老师
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提问时间:05/24 16:57
#税务#
按新股东的信息进行填写
阅读 10905
收藏 46
个体户是怎么升级为查账征收的?个体户查账征收有什么优惠政策(知道的回答)?
东老师
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提问时间:05/22 20:49
#税务#
您好,个体户应纳税所得额不超过200万元是可以减半征收的
阅读 10905
收藏 11
老师,商贸公司,批发零售食品,日用品一般纳税人企业,所得税税负和增值税税负各是多少呢
家权老师
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提问时间:05/22 08:40
#税务#
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在1%左右,仅供参考
阅读 10905
收藏 0
划拨的土地权属属于谁
易 老师
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提问时间:04/23 15:50
#税务#
您好,您的具体 问题/情况 是什么,有截图吗?
阅读 10905
收藏 46
年收入16.4万,个税交多少?怎么计算的?
郭老师
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提问时间:06/10 18:21
#税务#
你好是工资的话 假设没有其他的扣除 16.4-6)万*10%-2520 按着缴纳的
阅读 10904
收藏 0
老师,小规模季度30万免征增值税,开的专票也是免的吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/05 16:06
#税务#
您好, 开的专票是不免税的
阅读 10904
收藏 46
小规模开3%的普票,是免税吗,没有超30万
小敏敏老师
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提问时间:06/02 19:49
#税务#
你好,季度没有超过30万免税。
阅读 10904
收藏 46
残保金需要做税种认定吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 13:19
#税务#
您好, 不用,这个是由税务局早核定好的
阅读 10904
收藏 38
老师好。请问一下,我电脑换了,自然人个税系统中的人员信息怎么导入啊
文文老师
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提问时间:05/27 11:11
#税务#
首先,个税扣缴客户端的数据都储存在本地,所以需要启用客户端“自动备份”功能(路径:系统设置--备份恢复--自动备份)。其次,在更换新电脑之前,在备份路径找到备份文件,将其拷贝到新电脑上。 温馨提示:养成随时将备份数据保存在U盘等其他储存介质的习惯,防止因电脑损坏无法打开情况导致无法更换电脑时无法拷贝。 更换新电脑后,在新电脑下载安装自然人税收管理系统扣缴客户端,打开后点击左侧菜单栏的“系统设置”,一次点击“系统管理”--“备份恢复”--“恢复设置”--“选择”,点击“选择”按钮,选择设置的备份路径,选中需要恢复的文件,点击“打开”,点击“恢复”即可恢复原有电脑客户端数据。
阅读 10904
收藏 44
请老师帮我解答一下这些题目
吴卫东老师
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提问时间:05/25 22:44
#税务#
内容较多稍后为您详细解答
阅读 10904
收藏 46
所得税年度汇算时,如果公司账上长期股权投资有金额,是不是得勾选“从事股权投资业务”
文文老师
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提问时间:05/24 11:12
#税务#
不用,专门从事股权投资的,才要勾选
阅读 10904
收藏 8
外销模式:FOB CIF EXW DDP DDU的不同业务模式对应的收入确认口径分别是什么?
朴老师
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提问时间:06/21 16:23
#税务#
同学你好 是看这个图片
阅读 10904
收藏 26
你好老师,电子税务局上显示企业取得作废发票税前扣除是什么意思啊,让我反馈,我没看懂
盛宇老师
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提问时间:05/25 17:12
#税务#
您好,对方已经作废的发票被您企业税前列支了。
阅读 10903
收藏 6
股权变更怎么操作 要联系专管员吗
朴老师
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提问时间:06/11 09:27
#税务#
同学你好 先开股东大会然后签协议然后工商转让然后税局备案
阅读 10902
收藏 46
企业增加资本只做了工商变更,没有实缴,是不是只要股东与公司签了合同就得交印花税,还是实际缴纳时才交
宋生老师
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提问时间:05/28 08:24
#税务#
您好!实际缴纳的时候交印花税。
阅读 10902
收藏 46
老师,您好!计入营业外支出——坏账损失,在汇算清缴时需要调整吗?
宋生老师
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提问时间:05/28 09:14
#税务#
你好,是的,这个一般是不能税前扣除的。
阅读 10902
收藏 46
老师您好,汇算清缴申报出现退税,又不想退税,容易被查账。现在有没有好的办法可以让我多交点税呢。我把无票支出进行调整,我该怎么调整去年的账。
廖君老师
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提问时间:05/26 18:27
#税务#
您好,不用调账,直接调表,账也没有错 年度汇缴:无票费用在调整A105000第30行(十七) 这里调增
阅读 10902
收藏 0
经营现金净流量工商年报填哪个数
小菲老师
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提问时间:06/10 16:42
#税务#
同学,你好 你有做现金流量表吗?
阅读 10901
收藏 46
老师好,请问农业种植公司附带旅游观光的除了免税的,其他还要交什么税?
高辉老师
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提问时间:05/27 12:08
#税务#
你好,需要分开核算收入,种植免税,旅游服务收入需要缴纳税款
阅读 10901
收藏 46
老师,刚接手此公司报税业务,是税务新手,这种类型公司是按照农产品报税还是贸易零售类型啊,不太懂,麻烦老师多讲讲
咕咚老师
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提问时间:05/27 10:59
#税务#
同学你好,具体要看公司的业务。如果只是进成品货物再卖出去的,就是贸易零售类型的。
阅读 10901
收藏 46
这个要怎么弄,系统提示?
郭老师
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提问时间:05/25 09:35
#税务#
你好。你们属于地方减免的吗
阅读 10901
收藏 18
你好,审计把23年的些费用调减了,说应该资本化,这样24年我怎么做这个分录呢
宋生老师
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提问时间:05/24 14:46
#税务#
你好!她调到什么科目去了
阅读 10901
收藏 0
老师,从境外买的车辆直接出售的不交车船税吗
朴老师
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提问时间:04/24 15:41
#税务#
同学你好 这个不需要
阅读 10901
收藏 9
公司名下有未还清贷款的车辆,能注销吗
刘艳红老师
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提问时间:06/04 14:42
#税务#
您好, 不能,要还掉才可以
阅读 10900
收藏 46
生产企业出口业务,免抵退税申报明细表中,免抵退税额是怎么得出来的呢?
bamboo老师
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提问时间:05/27 21:29
#税务#
您好 免抵退税申报明细表中,免抵退税额 第一行397716.74*0.13=51703.1762 第二行38480.77*0.13=5002.5001 第三行435362.11*0.13=56597.0743
阅读 10900
收藏 0
你好,设计费可以计入在建工程,到工程完工后,结转固定资产吗
微微老师
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提问时间:05/22 16:10
#税务#
您好,这个是可以的呢,
阅读 10900
收藏 14
老师你好,2023年附加税有什么优惠政策吗
冉老师
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提问时间:07/14 09:52
#税务#
2023年一般纳税人附加税减免政策如下: 1、对月销售额10万元以下的增值税小规模纳税人,免征增值税。 2、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 3、由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 4、增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受本通知第三条规定的优惠政策。 5、《财政部税务总局关于创业投资企业和天使投资个人有关税收政策的通知》第二条第一项关于初创科技型企业条件中的从业人数不超过200人调整为从业人数不超过300人,资产总额和年销售收入均不超过3000万元调整为资产总额和年销售收入均不超过5000万元。 附加税分类: 1、是根据正税的征收同时而加征的某个税种。这种作为税种存在的附加税,通常是以正税的应纳税额为其征税标准。如城市维护建设税,是以增值税、消费税的税额作为计税依据的。 2、是在正税征收的同时,再对正税额外加征的一部分税收。这种属于正税一部分的附加税,通常是按照正税的征收标准征收的。
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