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营业外支出在报经营所得的时候放到成本费用里面吗
宋生老师
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提问时间:04/15 13:37
#税务师#
是的,就是放在这个里面。
阅读 3664
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@贾apple老师,我这个报预缴企税这里的附表比以前少了一个不管吧,3个附表是以前的
apple老师
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提问时间:04/15 14:59
#税务师#
同学你好,没关系的, 税局让报几个,就报几个就行
阅读 3663
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老师,2021年的库存商品已经抵扣进项税了,成本这块怎么处理,报税怎么处理
郭老师
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提问时间:04/08 06:46
#税务师#
你好什么时间销售出去的
阅读 3663
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请问一下,我在哪里打印税务师的讲义?
廖君老师
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提问时间:04/28 21:58
#税务师#
您好,答疑老师没有权限时课堂,我用经验回复您哈,我们听课那里有讲义WORD档,自已下载就可以打印。 具体您明天在学堂首页咨询在线客服哈,不清楚的不能随便回复误导您,还请您原谅
阅读 3662
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计算土地增值税的时候,耕地占用税,不是不让扣除的吗?
耿老师
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提问时间:02/26 17:07
#税务师#
”耕地占用税"是否允许在计算 土地增值税时,作为开发成本扣 除? 允许扣除。 《土地增值税暂行条例实施细 则》第七条规定: 房地产开发成本,是指纳税人 房地产开发项目实际发生的成本, 包括土地征用及拆迁补偿费、前期 工程费、建筑安装工程费、基础设 施费、公共配套设施费、开发间接 费用。 接着,进一步说明了土地征用 及拆迁补偿费扣除的内容: 包括土地征用费、耕地占用 税、劳动力安置费及有关地上、地 下附着物拆迁补偿的净支出、安置 动迁用房支出等。
阅读 3661
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522题为什么选择答案是B和d尤其是d这个数字537.88万是怎么来的?
张学娟老师
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提问时间:04/16 22:26
#税务师#
你好,先看一下题目,请稍等
阅读 3659
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老师好,请问下股东酒驾被关3个月,这个事对公司有影响吗?
家权老师
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提问时间:05/10 14:53
#税务师#
那个跟公司无关的哈,不影响公司的
阅读 3656
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老师这种盖收费专用章的不能当发票使用,不能税前扣除对吗?
东老师
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提问时间:04/29 10:05
#税务师#
您好,没错的,这个是不能税前扣除的
阅读 3656
收藏 1
老师,税务师是不是拿证了之后也要每年学习啊
郭老师
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提问时间:04/28 08:57
#税务师#
是的是的,每年需要继续教育。
阅读 3656
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老师2019年12月20日我公司有张增票尚未认证全额记入长期待摊费用 开办费 现在可以调账吗,借应交税费 应交增值税进项税 贷长期待摊费用
朴老师
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提问时间:05/10 09:22
#税务师#
同学你好 这个可以的
阅读 3651
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生活服务*其他生活服务 入什么费用
小锁老师
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提问时间:05/11 14:09
#税务师#
您好,这个的话,请问一下这个具体是什么业务啊
阅读 3645
收藏 0
老师,纳税人填报的子女教育专项附加扣除所指向的王群博,年龄大于16周岁且外部门返回的核验结果为有误,这是啥意思
小锁老师
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提问时间:04/18 16:24
#税务师#
您好,这个的话,就是子女教育,这个人员信息不对了这个
阅读 3645
收藏 0
请问老师 销售羊皮免税吗?
小锁老师
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提问时间:04/16 23:05
#税务师#
您好,这个的话是不免的
阅读 3644
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企业被稽查局检查,对以前年度收入进行调增而补缴增值税和企业所得税。稽查局和税收征管是两个系统,稽查局直接将补税金额罚款和滞纳金上传到电子税务局并要求企业直接缴款。这样的话企业的申报表就无法更正了(更正申报表会产生欠税),实际上企业有待弥补的亏损,不更正以前年度申报表可弥补的亏损就会存在,请问老师这种情况企业该怎么操作。
张老师
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提问时间:01/04 18:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 企业应通过以前年度损益调整”科目来反映因稽查调增收入而导致的税款补缴情况。这样做不会影响补缴当期的会计利润,因此在当期企业所得税申报时不需要再做纳税调整。 企业应尽快与税务局取得联系,说明无法更正申报表的具体情况,并咨询如何正确处理待弥补的亏损。税务局可能会提供具体的操作指导或解决方案,以确保企业的税务处理符合规定。 企业应妥善保留与稽查局沟通、税款补缴以及会计处理等相关的所有文件和证据。这些证据在后续可能的税务审计或查询中将起到重要作用。 祝您学习愉快!
阅读 3644
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麻烦解释下d为什么,,,
廖君老师
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提问时间:04/29 01:48
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 3642
收藏 0
老师您好,这里第一个图26000以内关税税率不是说为0吗,第二图为什么又是按货物税率全额征收关税?怎么理解
王晓晓老师
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提问时间:04/08 10:47
#税务师#
要同时满足单次小于5000且全年不超26000.第二个里单次超5000了
阅读 3640
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如果是自建房的可以作为注册地址吗
meizi老师
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提问时间:04/18 14:53
#税务师#
你好; 看你是注册什么类型的公司; 比如工厂类的;是不可以的
阅读 3638
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请问老师,甲单位的房产被关联单位乙抵押给小额贷款公司了。小额贷款公司把乙给告了,房子判给小额贷款公司了,判决书是23年12月,房本是3月变更的,甲该交1-3月房产税吗?
冉老师
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提问时间:04/16 15:29
#税务师#
你好,同学, 甲公司要缴纳1-3月份房产税
阅读 3638
收藏 15
老师 新公司 只有两笔 一个是银行减费让利 营业外收入25 一个是利息收入0.02 这个申报 为啥还要交税啊
郭老师
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提问时间:04/15 11:18
#税务师#
你好,你单位是不是有利润,利润是25-0.02。
阅读 3637
收藏 15
老师,蓝字发票是 借:销售费用-服务费 1000 进项税额 6000 贷: 应付账款 10600 现在要红冲8480来着,这个如何做分录呢,进项如何转出做分录
玲老师
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提问时间:04/18 09:27
#税务师#
你好,是开红字发票了吗?
阅读 3633
收藏 15
老师,这个62题怎么做
谢谢老师
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提问时间:04/16 16:25
#税务师#
您好 老师正在为您解答中
阅读 3633
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老师,企业所得税汇算清缴账载金额和税收金额的差异是什么
东老师
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提问时间:05/11 13:21
#税务师#
您好, 这个差异就是看各个科目费用具体来判断的
阅读 3632
收藏 15
考中级会计必须要有初级会计证吗?初级需要哪些条件,中级需要什么条件才能考
文文老师
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提问时间:04/29 10:09
#税务师#
(一)中级会计师报名人员应具备下列基本条件: 1.具备大学专科学历,从事会计工作满5年。 2.具备大学本科学历或学士学位,从事会计工作满4年。 3.具备第二学士学位或研究生班毕业,从事会计工作满2年。 4.具备硕士学位,从事会计工作满1年。 5.具备博士学位。 6.通过全国统一考试,取得经济、统计、审计专业技术中级资格。
阅读 3632
收藏 15
我公司近期被税务老师告知有销无进。我公司为服务类企业,成本多以人员工资、办公费用、广告推广为主,其他成本较少,难以取得进项发票。因我公司为新成立企业,成本票较少,后期业务量增大,成本票也会逐步增多。特此说明,我公司进销项均为真实业务,有合同、发票、回单为证。我这样写情况说明可以吗,主要原因是因为进项票少,开票量比较大
王晓晓老师
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提问时间:05/11 15:02
#税务师#
因我公司为新成立企业,成本票较少,后期业务量增大,成本票也会逐步增多。 你好 这句话建议不要写 因为你们广告服务业后期就是业务量多 成本票正常也不会多 因为主要还是人工
阅读 3631
收藏 11
老师107题不太理解,怎么做
廖君老师
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提问时间:04/17 07:03
#税务师#
您好,我们有余钱就去赚点利息,这个就是投机的定义嘛 现金的管理要与其持有现金的动机联系起来考虑,企业持有现金的动机为: (1)交易性动机 企业持有现金是为了满足日常生产经营的需要,企业在生产经营过程中需要购买原材料,支付各种成本费用,为了满足这种要求,企业应持有一定数量的现金。 (2)预防性动机 企业在现金管理时,要考虑到可能出现的意外情况,为了应付企业发生意外可能对现金的需要,企业准备一定的预防性现金。 (3)投机性动机 企业的现金是与有价证券投资联系在一起的,即多余的现金购买有价证券,需要现金将有价证券变现成现金。但是,有价证券的价格与利率的关系非常紧密,一般来说,利率的下降会使有价证券的价格上升;利率上升会使有价证券的价格下降。当企业持有大量现金要购买有价证券时,可能由于预测利率将要上升而停止购买有价证券,这样企业就会持有一定量的现金,即投机性现金需求。
阅读 3631
收藏 15
不懂,转让国债利息不免税吗?
宋生老师
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提问时间:06/28 16:55
#税务师#
你好!取得国债利息是免税
阅读 3630
收藏 15
老师,公司副总买手机能走办公费吗
刘艳红老师
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提问时间:05/10 15:29
#税务师#
您好, 这个计入福利费里面的
阅读 3629
收藏 15
某商场(一般纳税人)与其供货企业达成协议,按销售量挂钩进行平销返利。2023年4月向供货方购进商品取得增值税专用发票,注明价款150万元、进项税额19.5万元,当月按平价全部销售,月末供货方向该商场支付返利6.8万元,计算当月准予抵扣的进项税额为()万元。
朱小慧老师
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提问时间:01/22 16:19
#税务师#
您好,解答如下 应冲减进项税金=6.8÷(1+13%)×13%=0.78(万元),当期可抵扣进项税额=19.5-0.78=18.72
阅读 3629
收藏 0
下列各项中,不应通过“其他应收款”科目核算的是( )。 A. 存出保证金 B. 应向职工收取的各种垫付款项 C. 应向购货方收取的代垫运杂费 D. 出租包装物应收取的租金收入 上一题下一题 答案 正确答案:C 您的答案:D 此题被做次数: 34025次,正确率为 67.15%,易错项为D 答案解析 选项C,代购货单位垫付的运杂费应计入“应收账款”科目。其他应收款是企业除应收票据、应收账款和预付账款等经营活动以外的其他各种应收、暂付款项。其内容包括:(1)应收的各种赔款、罚款;(2)应收出租包装物的租金;(3)应向职工收取的各种垫付款项;(4)备用金(向企业各职能科室、车间等拨付的备用金);(5)存出的保证金,如租入包装物支付的押金;(6)其他各种应收、暂付款项。
范老师
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提问时间:08/30 11:24
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 应收的出租包装物租金,这是让渡资产使用权收入 借:其他应收款 贷:其他业务收入等 是计入其他应收款的,题目问的是不计入所以不选D 祝您学习愉快!
阅读 3627
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请解答习题思路,谢谢。。。。。
小黄老师
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提问时间:05/09 23:51
#税务师#
你好这题他是已知现值,求A,先求9年的现值,再减去2年建设期来求解A
阅读 3626
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