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你好老师,2025年企业所得税年报固定资产原值和财产报表中房产税原值比对,但是房产原值中有一条无用房源信息之前办理迁移临时录入的,迁移后始终未处理,现在进行纳税终止也不让在2025年房产税报表中纳税终止?请问后续税务局会找我进行核实提交材料吗
朴老师
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提问时间:04/16 11:17
#实务#
会找你核实的。 系统会比对所得税房产原值和房产税税源原值,你这条无效多余房源会造成数据不一致,触发风险预警。 税务局后期大概率会: 发短信 / 站内信让你自查说明 要求更正税源信息或提交证明材料 建议尽快去办税大厅删除这条无效房源,免得被查。
阅读 39
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老师,朋友的公司,如果我借钱给他们公司,我的名字存入公司,有借款利息给到我,这部分利息他们要给我报个税吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/16 11:16
#实务#
您好,如果要你开票,是要交个税的,不开票就不用
阅读 17
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老师好,请问小规模纳税人口腔诊所,2026年1月份支付205年11-12月电费1000元,付款人是公司,收款人是法人1000元,备注 报销2025年11-12月电费 电费发票开具的时间2025年12月500元和2026年1月500元,请问怎么写分会计分录
小愛老师
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提问时间:04/16 11:15
#实务#
您好,25年汇算做完了没?
阅读 29
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建筑公司一般纳税人,项目目上卖废铁收入10000元,这个税金是由自己交的,这个账该怎么做?
Fenny老师
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提问时间:04/16 11:14
#实务#
你好 借:银行存款等 10000 贷:其他业务收入8849.56 应交税费-应交增值税(销项税额)1150.44
阅读 14
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老师好,公司购入二手车20万,折旧2万,卖了10万,8万做了营业外支出,汇算的时候是不是需要纳税调增呢
家权老师
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提问时间:04/16 11:12
#实务#
那个不需要纳税调整的
阅读 13
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面试问 1.遇到老板报销大笔金额,且有发票,有些与公司业务无关的问题,要怎么回答? 2.问员工报销的发票与事务不符合要求的该怎么处理?
朴老师
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提问时间:04/16 11:12
#实务#
1. 老板报销大笔、有发票但与业务无关 坚持财务制度和税务合规,先核对业务真实性,无关支出不予报销入账; 委婉说明风险:不能税前扣除、存在纳税调整与稽查风险,建议区分公私支出,规范报销。 2. 员工发票与实际事项不符 一律退回重开或重新提供合规票据,拒绝不合规发票入账; 告知发票需 “业务真实、票实一致、抬头齐全”,否则存在虚列成本、税务处罚风险,严格按制度执行
阅读 12
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老师,我这小规模纳税人,纸行业,,开专票,按几个点开
刘艳红老师
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提问时间:04/16 11:12
#实务#
...
阅读 94
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老师,公司换法人后(100%转),公司经营出现问题前法人需要负责吗?
家权老师
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提问时间:04/16 11:11
#实务#
以前的事以前法人负责
阅读 19
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老师,麻烦问下,就是企业缺了60多万的成本票,被预警了,税务老师说两种解决方法,一种是补票,另一种是按照60万乘以5%补税,意思是说要补25000元的税么,我们老板说这个25000是利润,用这25000再乘税率补税,我怎么觉的是要补25000的税呢
Fenny老师
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提问时间:04/16 11:09
#实务#
你好,你这里60多万没有票,就不能在企业所得税税前扣除,纳税调增60多万。要补税的金额就是这调增的60多万乘以税率5%。
阅读 47
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老师您好,我想咨询一下,总分公司的企业所得税合并申报,如果分公司注销了,做财务报表的时候数据怎么到总公司呢,账务怎么处理呢
暖暖老师
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提问时间:04/16 11:04
#实务#
...
阅读 90
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你好!想咨询下关于主营生物技术服务的小规模公司(如抗体开发、细胞系定制、质粒构建、抗体纯化、SPR检测等),请问实验人员工资、实验室电、以及实验设备计入什么科目呢?由于我们目前规模很小,所以实验人员和实验设备都是共用,未区分研发用途的设备和完成客户实验用的设备,请问实验人员工资、实验室电费、设备折旧费计入什么科目比较合适呢?我们目前是小企业会计准则
郭老师
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提问时间:04/16 11:03
#实务#
实验室是自己研发吗 是的话 研究阶段做管理费用-费用化-工资,电费,折旧
阅读 14
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这一个季度一共开了206000专票 是3个点3个点,请问要交多少的增值税?小规模
家权老师
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提问时间:04/16 11:03
#实务#
只能按专票上的税金交增值税
阅读 17
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老师,根据现在法院判决书上,有一笔贷款利息是还利息的,但是会计此笔利息记成还本金,如何做分录呢?金额550万
家权老师
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提问时间:04/16 11:00
#实务#
关键是本金和利息各自是多少?
阅读 15
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怎么编辑报表函数
朴老师
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提问时间:04/16 11:00
#实务#
同学你好 是什么软件
阅读 10
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老师,公司给员工买的意外险,员工出险意外,住院花费怎么写分录,现在保险公司还没有赔付,公司先垫付的钱
刘艳红老师
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提问时间:04/16 10:59
#实务#
您好 借:其他应收款 贷:银行存款 先这样做
阅读 12
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我是销售方(小规模)我对外开3普票 一季度没超过30万 206000 3个点 请问我报税还能按照1%交吗
刘艳红老师
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提问时间:04/16 10:58
#实务#
您好,填在第10行,是免税的
阅读 22
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老师,这俩个表应该怎么填?当季度末超过30万,19栏自动填3%税,提示主表18栏要等于附表减免第4栏
家权老师
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提问时间:04/16 10:58
#实务#
把主表截图完整些看看
阅读 31
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买一赠一发票怎么开具账务怎么处理
小菲老师
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提问时间:04/16 10:57
#实务#
同学,你好 发票里面,赠一也要开进去,数量是2,折旧一个数量的金额
阅读 29
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老师,为什么我输入函数是这样的呀?不直接显示0
家权老师
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提问时间:04/16 10:57
#实务#
单元格的格式要设置为数值,不能是文本
阅读 42
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酒店,开出的销项住宿费,需要交印花税吗
家权老师
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提问时间:04/16 10:56
#实务#
那个不需要交印花税的哈
阅读 10
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就是我26年补缴了一个25年汇算清缴的的1000的企业所得税,我怎么做账
家权老师
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提问时间:04/16 10:54
#实务#
小企准则补计提汇算所得税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 27
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如何计算牵引车的折旧费用?(知识点:折旧费用计算)
欧阳老师
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提问时间:02/28 18:11
#会计实务#
计算牵引车的折旧费用需要考虑以下几个因素: 1. 资产原值:牵引车的购买价格,包括购买费用和其他与购买资产相关的费用,如运输费用等。 2. 预计使用年限:牵引车的预计使用寿命,通常以年为单位进行计算。 3. 残值:牵引车在预计使用年限结束后的估计价值,通常以净残值为准,即扣除了预计出售或报废后的费用。 4. 折旧方法:常用的折旧方法有直线法和加速折旧法。直线法是将资产原值减去残值后,按照预计使用年限平均分摊折旧费用。加速折旧法则是在使用初期折旧费用较高,后期逐渐减少。 折旧费用计算公式如下: 折旧费用 = (资产原值 - 残值) / 预计使用年限 举个例子,假设一辆牵引车购买价格为10,000美元,预计使用寿命为5年,净残值为2,000美元。那么折旧费用计算如下: 折旧费用 = (10,000 - 2,000) / 5 = 1,600美元/年 以上是一种简单的折旧费用计算方法,实际情况可能更加复杂,还需要考虑其他因素,如维修费用、融资成本等。建议在具体计算时,结合实际情况和会计准则进行计算。
阅读 2648
收藏 11
权责发生制是指在会计处理中,收入和费用应当在相应的收入和费用发生时被确认,而不是在现金收付时确认。请问权责发生制的目的是什么?
王一老师
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提问时间:02/28 17:54
#会计实务#
权责发生制的目的是确保会计信息的准确性和可靠性。通过按照收入和费用发生的时间确认,可以更准确地反映企业在特定会计期间内的经营成果和财务状况。这有助于提供准确的财务报表,为内外部利益相关者提供正确的决策依据。同时,权责发生制还能够避免因现金收付的时机不同而导致的财务信息失真。
阅读 1490
收藏 6
如何分析门店年利润率的高低对企业经营的影响?
秦老师
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提问时间:02/28 17:36
#会计实务#
门店年利润率是指门店在一年内实现的利润与销售收入的比率。分析门店年利润率的高低对企业经营的影响可以从以下几个方面进行考虑: 1. 盈利能力:门店年利润率高低直接反映了门店的盈利能力。高利润率意味着门店能够获得较高的利润,反之则表示门店的盈利能力较弱。高利润率可以带来更多的资金回报,有助于企业的发展和扩张。 2. 竞争力:门店年利润率高低也反映了门店在市场竞争中的优势。高利润率可能意味着门店在产品定价、成本控制、市场营销等方面具有竞争优势,能够吸引更多的顾客和销售收入。相反,低利润率可能意味着门店面临竞争激烈、市场份额较小等问题。 3. 经营效率:门店年利润率高低还反映了门店的经营效率。高利润率通常意味着门店能够有效地控制成本、提高销售效率和运营效率,从而实现更高的利润。低利润率可能意味着门店存在成本过高、销售不畅、运营不合理等问题,需要优化经营方式。 4. 可持续发展:门店年利润率高低对企业的可持续发展也有重要影响。高利润率可以为企业提供更多的现金流和资本积累,有助于企业的扩张和发展。低利润率可能导致企业资金短缺,难以支持企业的持续经营和发展。 综上所述,分析门店年利润率的高低对企业经营的影响主要涉及盈利能力、竞争力、经营效率和可持续发展等方面。企业应该通过合理的定价策略、成本控制和经营优化等手段提高门店年利润率,以提升企业的竞争力和盈利能力。
阅读 1705
收藏 4
如果将5万元存入三年定期,到期后本金和利息总额为多少?
欧阳老师
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提问时间:02/28 16:52
#会计实务#
要计算定期存款到期后的本金和利息总额,需要知道存款的利率和存款期限。假设存款利率为4%(以年为单位)。 利息的计算公式为:利息 = 本金 × 利率 × 存款期限 本金 = 5万元 = 50000元 利率 = 4% = 0.04 存款期限 = 3年 利息 = 50000 × 0.04 × 3 = 6000元 到期后的本金和利息总额 = 本金 + 利息 = 50000 + 6000 = 56000元 所以,将5万元存入三年定期,到期后本金和利息总额为56000元。
阅读 3055
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产品利润计算公式是什么?(15字)
王一老师
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提问时间:02/28 16:39
#会计实务#
产品利润计算公式:销售收入减去成本费用。
阅读 1361
收藏 6
利润分配的方式有哪些?(15字)
秦老师
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提问时间:02/28 16:38
#会计实务#
留存盈余、股利分配、资本公积金转增股本、其他方式。
阅读 1014
收藏 0
标准偏差可以帮助我们了解数据的分布情况,从而更好地进行数据分析和决策。
李老师
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提问时间:02/28 16:36
#会计实务#
标准偏差是衡量数据集中数据离散程度的一种统计量。它可以帮助我们了解数据的分布情况,从而更好地进行数据分析和决策。 具体来说,标准偏差越大,表示数据的离散程度越大,数据点相对于平均值的分散程度也越大。这意味着数据的波动性较大,风险较高。在进行数据分析时,我们可以根据标准偏差的大小来判断数据的稳定性和可靠性。 标准偏差还可以用于比较不同数据集之间的差异。如果两个数据集的标准偏差相差较大,那么它们的分布情况也会有所不同。这可以帮助我们比较不同数据集的稳定性和风险。 在决策过程中,标准偏差可以作为一个重要的参考指标。如果数据的标准偏差较大,那么决策者可能需要更加谨慎地考虑风险因素,并采取相应的风险管理措施。另一方面,如果数据的标准偏差较小,那么决策者可以更加自信地进行决策,因为数据的稳定性较高。 总之,标准偏差可以帮助我们了解数据的分布情况,从而更好地进行数据分析和决策。它是会计实务中一个重要的统计工具,可以帮助我们评估数据的稳定性和风险,并做出相应的决策。
阅读 1656
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请说明标准差在会计实务中的应用场景。
王一老师
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提问时间:02/28 15:46
#会计实务#
标准差在会计实务中有很多应用场景,以下是其中一些常见的应用: 1. 风险评估:标准差可以用于评估投资组合或资产的风险水平。在投资决策中,投资者通常希望选择风险较低的资产或投资组合。通过计算不同资产或投资组合的标准差,可以比较它们的风险水平并做出相应的决策。 2. 绩效评估:标准差可以用于评估公司或投资组合的绩效稳定性。绩效稳定性是指绩效在一段时间内的波动程度。通过计算公司或投资组合的标准差,可以评估其绩效的波动情况,从而判断其绩效稳定性。 3. 预测分析:标准差可以用于预测未来的业务或财务数据。通过计算历史数据的标准差,可以了解数据的波动情况,并基于此进行未来数据的预测和分析。 4. 成本控制:标准差可以用于控制成本的波动。在成本管理中,标准差可以帮助管理者了解成本的波动情况,并采取相应的措施进行成本控制和管理。 5. 偏差分析:标准差可以用于分析实际数据与预期数据之间的偏差。通过计算数据的标准差,可以判断数据的偏离程度,并分析造成偏差的原因,从而采取相应的措施进行调整和改进。 总之,标准差在会计实务中是一个重要的统计指标,可以帮助会计师或管理者进行风险评估、绩效评估、预测分析、成本控制和偏差分析等方面的工作。
阅读 1860
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个人所得税在小规模纳税人的会计处理中如何体现?
秦老师
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提问时间:02/28 12:49
#会计实务#
个人所得税在小规模纳税人的会计处理中需要按照以下步骤进行体现: 1. 首先,根据个人所得税法规定,小规模纳税人可以选择按照实际利润的3%或者按照销售额的5%作为应纳税所得额。根据选择的方式,计算出应纳税所得额。 2. 将应纳税所得额作为成本费用,在利润表中进行核算。如果选择按照实际利润的3%计算,将应纳税所得额乘以0.03,得到个人所得税费用;如果选择按照销售额的5%计算,将应纳税所得额乘以0.05,得到个人所得税费用。 3. 在利润表中,将个人所得税费用作为税金及附加费用进行列示。 4. 在资产负债表中,将个人所得税费用作为应交税费进行列示,同时将个人所得税费用作为短期负债进行列示。 需要注意的是,个人所得税是一种预付税款,应当在每月或每季度进行预缴,并在年度结算时进行调整。因此,在会计处理中,应及时核算并缴纳个人所得税,确保税款的及时缴纳和准确计提。
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