关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师求助这道题!求求
暖暖老师
|
提问时间:05/10 14:21
#税务师#
当期可以抵扣进项合计是 6.5+7.8+6*9%=14.84
阅读 3733
收藏 16
老师,现在外经证是电子版,还需要核销码
郭老师
|
提问时间:04/28 14:48
#税务师#
对的,是的,需要核销的业务完成了就可以核销。
阅读 3732
收藏 4
什么是权益法核算?什么是成本法核算?权益法核算就是非同控,成本法核算就是同控吗?
王晓晓老师
|
提问时间:04/29 09:35
#税务师#
权益法核算就是长投没达到控制,成本法就是达到控制了(含同控和非同控)
阅读 3731
收藏 16
老师,请问合伙企业适用企业会计准则吗? 企业会计准则,小企业快准则适用企业的要求是什么?
宋生老师
|
提问时间:04/17 11:01
#税务师#
你好,这个用小企业会计准则,没有明确的规定企业必须用哪个?
阅读 3731
收藏 0
法人的款借给公司,年底需还给法人吗?
家权老师
|
提问时间:04/28 16:59
#税务师#
你好,那个不需要的哈。公司借款给他才需要归还
阅读 3729
收藏 16
apple老师,这个题坏账准备怎么理解
apple老师
|
提问时间:04/28 12:41
#税务师#
同学你好,我给你解答,请稍等
阅读 3727
收藏 0
过节员工发放购物卡,入账福利费,用申报个税吗?
家权老师
|
提问时间:04/29 08:57
#税务师#
是的,需要并入工资申报个税的
阅读 3725
收藏 16
老师,公司就两个人,一个老板,一个老板娘,老板是法人,所得税纳税申报表从业人数怎么填
东老师
|
提问时间:05/11 06:34
#税务师#
你好,从业人数填两个人就行了
阅读 3721
收藏 16
我现在改去年12月份,补计提全年电费25万,怎么做会计分录
郭老师
|
提问时间:04/16 15:23
#税务师#
借管理费用或者是制造费用等 贷应付账款。
阅读 3721
收藏 16
老师好!问题:农产品加工出口企业,如果在所得税汇算前发现上年农产品收购发票上有关农户的个人信息错误,比如身份证号码有误,发票上的金额及真实性都没有错误,我现在只需要冲红原收购发票并开具正确的发票就可以了吗?是否需要把原来已入账的进项作转出,或者调整出口退税申报等步骤?
郭老师
|
提问时间:05/31 08:49
#税务师#
是的 需要进项转出 之前有出口退税也有影响的
阅读 3718
收藏 16
老师,银行买的理财收入分12期给,增值税怎么申报,一个月一申报吗
小菲老师
|
提问时间:05/10 09:24
#税务师#
同学,你好 一个月一申报吗 是的
阅读 3717
收藏 16
老师 假如22年够货时没有取得发票 ,企业所得税预交时使用账面价值,汇算清缴结束后也未取得发票,够货费用不得扣除,如果在2024年取得发票费用在22年扣除还是24年 不理解图片中的话
廖君老师
|
提问时间:04/17 18:31
#税务师#
您好,是有22年扣除,更正申报22年所得税汇缴申报表 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第九条企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 另根据《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局公告2012年第15号)六、关于以前年度发生应扣未扣支出的税务处理问题 根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定,对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 企业由于上述原因多缴的企业所得税税款,可以在追补确认年度企业所得税应纳税款中抵扣,不足抵扣的,可以向以后年度递延抵扣或申请退税。 亏损企业追补确认以前年度未在企业所得税前扣除的支出,或盈利企业经过追补确认后出现亏损的,应首先调整该项支出所属年度的亏损额,然后再按照弥补亏损的原则计算以后年度多缴的企业所得税款,并按前款规定处理。 综上,应遵循权责发生制原则,如属于上述文件规定情形,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。
阅读 3715
收藏 16
老师你好,我有一家企业要注销,现在是其他应收款和其他应付款都有余额,金额都在是26万左右,想问问在注销时这两项能不能相互抵消,如果不能抵消,需不需要补交税款,实在不知道该怎么办了,多谢老师。
郭老师
|
提问时间:05/11 13:27
#税务师#
不是同一个二级科目的,不能直接抵扣 这个其他应收款和其他应付款分别是谁的?有没有你老板的?
阅读 3713
收藏 16
老师,领导买的手机怎么入账
家权老师
|
提问时间:05/10 11:42
#税务师#
是开的公司的发票计入固定资产
阅读 3713
收藏 16
这题为什么要做进项税额转出? 这不是可以正常抵扣的?
灿灿老师
|
提问时间:04/17 16:20
#税务师#
同学你好,请稍等一下
阅读 3713
收藏 16
老师,怎么查看去年所得税汇算清缴的纳税申报表
邹刚得老师
|
提问时间:04/17 20:31
#税务师#
你好,登录电子税务局,点击申报情况查询,选择企业所得税,然后查询就是了
阅读 3711
收藏 0
这种题能不能给个总结? 什么是应用什么是实务?
婵老师
|
提问时间:04/15 09:29
#税务师#
(一)税务咨询的内容 1.税收法律规定方面的咨询 包括实体法、程序法、综合性内容。 2.税收政策运用方面的咨询 税务咨询最主要的内容,税收实体法政策运用方面的释疑解难。 3.办税实务方面的咨询 关注税收程序法政策操作、运用方面的咨询。 4.涉税会计处理的咨询 关注应交税金的会计处理,计税、缴税、减税、免税相关的会计处理,纳税审查及税务机关查补税款后所涉及会计账务的调整等。 5.税务动态方面的咨询 (1)国家、地方的税收政策和办税制度及方法调整的趋势和步骤; (2)税务机关的机构设置、职责分工、工作环节、人员配备以及调整变动等。
阅读 3708
收藏 14
请问这种票能进项税能抵吗?法人携程买的机票
东老师
|
提问时间:01/26 14:50
#税务师#
你好,这个不能抵扣的
阅读 3706
收藏 14
乙公司债务重组利润影响为什么不用公允26减账面?
小敏敏老师
|
提问时间:06/28 11:20
#税务师#
你好,同学,债务重组中债务人是按账面价值计算其他收益的,公允价值是用来计算销项税额的。
阅读 3705
收藏 16
麻烦看下解析,解释下d选项
王璐璐老师
|
提问时间:04/15 17:04
#税务师#
你好 这个解析的意思是这个免征的优惠政策已经过期了的 18年就结束优惠了
阅读 3704
收藏 16
老师发放工资计提工会筹备金吗?
东老师
|
提问时间:05/10 16:27
#税务师#
您好工会经费是需要计提的
阅读 3702
收藏 16
请问老师,C为什么不对?
小林老师
|
提问时间:04/16 08:28
#税务师#
你好,是按经营所得申报,
阅读 3701
收藏 16
@贾apple老师,这个表什么情况下要填写怎么填写
apple老师
|
提问时间:04/15 15:44
#税务师#
同学你好,这个表的意思是说 国内企业,投资 外资企业,
阅读 3701
收藏 16
老师,想问下这个分录如果不做红冲分录,做一个相反分录,借 :主营业务收入 销项 贷 :银行存款 借:库存商品 贷:主营业务成本
廖君老师
|
提问时间:06/28 10:53
#税务师#
您好,不合适的,工作也不会这样写分录哦,销项就是在贷方哦
阅读 3700
收藏 16
老师好!请教老师,单位里很多材料时间太长,无法使用,这些材料在账务上和税务上都怎么处理呢?
若丽老师
|
提问时间:04/17 16:05
#税务师#
您好,如果这些材料无法使用,则报损作为营业外支出处理。
阅读 3692
收藏 16
这题,题目问的是计算当年纳税调整金额,解析里面为什么只是算出来各项 不合计?
廖君老师
|
提问时间:04/16 01:02
#税务师#
早上好,我也读了2遍,这题干印刷错了,他应该写是各项的纳税调整金额,确实解析没有合计
阅读 3692
收藏 16
你好老师,5月开的的发票,6月冲红了重新开具了发票6月需要重新交税吗
郭老师
|
提问时间:06/28 16:53
#税务师#
你好,6月份不需要缴税的。
阅读 3691
收藏 8
老师营业外收入(就是工资里扣除员工的各种罚款),现做汇算要做纳税调增么
东老师
|
提问时间:05/10 09:50
#税务师#
你好,这个需要交税,不涉及到调整
阅读 3691
收藏 0
老师你帮看这两个题a答案和189题的a答案是不是一个意思,为什么两个答案不一样
王多米老师
|
提问时间:04/29 16:12
#税务师#
你好!无法查明原因的短缺属于管理失责,计入管理费用;有确凿证据表明无法收回的与内部管理没有关系,属于对方的问题,计入营业外支出。
阅读 3691
收藏 16
老师这个148题什么意思没明白
李爱老师
|
提问时间:04/28 14:19
#税务师#
需要重新计算每股收益的情形有:派发股票股利、公积金转增资本、拆股和并股;配股 共同特点是导致发行在外的普通股增加,
阅读 3690
收藏 15
上一页
1
...
82
83
84
85
86
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问