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老师,汇算时职工薪酬调增了账上需要调整处理吗?招待费调增后账上需要调整处理吗?虚拟暂估的调增是不是直接做一张冲应付-暂估的分录就可以
冉老师
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提问时间:05/22 10:00
#税务#
你好,同学, 如果是多计提,多暂估的,本期直接冲回的
阅读 10930
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这道收入确认题目 手续费是委托方甲付给乙方的,为什么甲确认收入时候不把手续费10%剔除而是按照代销件数比例全额确认收入呢?
小锁老师
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提问时间:08/25 11:45
#税务#
您好,是这样的,因为税法规定,委托代销的话,按照全部为基础缴纳销项税
阅读 10930
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纳税人将原有房产用于生产经营的,从生产经营之月起缴纳房产税。这句话出自哪条法规?
小锁老师
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提问时间:06/04 15:28
#税务#
您好,给您法条。 根据《中华人民共和国房产税暂行条例》第七条明确规定:房产税按年征收、分期缴纳。纳税期限由省、自治区、直辖市人民政府规定。所以,各城市的征税时间并不一致。 纳税时间: 1、纳税人将原有房产用于生产经营,从生产经营之月起,缴纳房产税; 2、纳税人自行新建房屋用于生产经营,从建成之次月起,缴纳房产税; 3、纳税人委托施工企业建设的房屋,从办理验收手续之次月起,缴纳房产税; 4、纳税人购置新建商品房,自房屋交付使用之次月起,缴纳房产税; 5、纳税人购置存量房,自办理房屋权属转移、变更登记手续,房地产权属登记机关签发房屋权属证书之次月起,缴纳房产税; 6、纳税人出租、出借房产,自交付出租、出借房产之次月起,缴纳房产税; 7、房地产开发企业自用、出租、出借该企业建造的商品房,自房屋使用或交付之次月起,缴纳房产税。
阅读 10929
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增加增值税税种大税务大厅那啥资料
东老师
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提问时间:06/09 15:32
#税务#
你好,带着公章 营业执照 经办人身份证就成
阅读 10928
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老师,小规模纳税人,2022年亏损10,2023年一季度开票6万,4月预交了一季度企业所得税(实际是亏损的后期要退企业所得税),2023年3月底计提借:所得税费。贷:应交税费~企业所得税。2023年4月交税会计分录是借:应交税费~企业所得税。贷:银行存款。3月计提的所得税费用要不要结转成本到本年利润里
廖君老师
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提问时间:05/26 16:31
#税务#
您好,要结转到本年利润的,所得税费用,是损益类科目,应该结转计入本年利润的。
阅读 10928
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老师,其他应付款发生额借方1000,贷方500,现金流量表我怎么去指定?
家权老师
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提问时间:05/24 09:35
#税务#
你好,前边都说了哈,如果是同一个单位发生的。 1000就是支付的其他与经营活动,收到500就是支付负数
阅读 10928
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承包经营费和管理经营费增值税税率?
小锁老师
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提问时间:06/05 16:33
#税务#
您好,这个的话是属于6%的这个
阅读 10927
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小规模纳税人销售自用固定资产。需要缴纳增值税的税率是多少?
宋生老师
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提问时间:05/28 09:22
#税务#
你好这个是1%的税率。
阅读 10927
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请问老师,街道办事处可以替个人代开经营租赁的发票吗?
廖君老师
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提问时间:05/27 13:55
#税务#
您好,不可以的,街道办事处不是税务局,房子是个人了,可以自已在手机上开票, 打开支付宝搜索电子税务 点击代开增值税普票 点开增值税普票 填好生产销售行为 购买方就是填公司(个人也可以)开票信息 销售方是自己的信息 按照要求填写劳务信息 开具电子发票 提交页面可以填写发送到邮箱
阅读 10927
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进项税额转出之后,再想抵扣怎么办,会计分录怎么写
廖君老师
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提问时间:05/22 08:41
#税务#
您好,分录是原分录的的负数 借:管理费用等 (负) 贷:应交税费-应交增值税-进项税转出(负) 申报表已报交款已成事实,只能带齐你的申报资料(上月的所有申报表,进销项发票资料,税证、公章等)到税务局大厅处理解决。
阅读 10927
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固定成本在实物操作中计提包含那些项目?折旧,还有那些,怎么从会计科目中找到这个固定成本?
廖君老师
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提问时间:04/16 08:19
#税务#
您好,有固定资产 ,累计折旧 。就从科目余额表中找到这2个科目 ,固定资产就是我们原始投入,减累计折旧 就是目前固定资产净值
阅读 10927
收藏 30
开发票的时候,只能开营业执照上面有的品目是吗
宋生老师
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提问时间:05/27 13:26
#税务#
你好,是的,就是这样子。
阅读 10926
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请问一般纳税人建筑公司土方劳务增值税税率是多少?开票代码是什么?
家权老师
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提问时间:05/25 17:15
#税务#
就是开其他建筑服务的税目
阅读 10926
收藏 10
某某应付工资为18000,三险一金为2667,假设不存在专项附加扣除,则本月应纳税所得额为
廖君老师
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提问时间:04/23 19:59
#税务#
晚上好啊 本月应纳税所得额=18000-5000-2667
阅读 10926
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老师,发票项目名称要开成为咨询费,咨询费属于现代服务还是其他咨询服务*咨询费
小锁老师
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提问时间:05/27 14:31
#税务#
您好,这个的话是现代服务的
阅读 10925
收藏 35
厂房贷款利息阿里(和银行贷款),没有发票,只有支付凭证,计入财务费用的,在所得税汇算时,可以全额抵扣吗?
小锁老师
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提问时间:05/26 22:34
#税务#
您好,这个没有发票不能全额抵扣
阅读 10925
收藏 0
认缴情况下,A公司注册资本500万,B公司占股30%,C个人占股70%,未分配利润10万,本月净利润60万,现B公司要把30%转给C个人,那这样是怎么算税费呀,
王雁鸣老师
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提问时间:05/24 16:41
#税务#
同学你好,根据转让金额,只计算B公司和C个人应缴纳的印花税就行了。
阅读 10925
收藏 2
2023年3月缴纳2022年8月至10 月的医保缓缴单位部分,2022年没有ji ti 。如何做账?会计分录?企业所得税汇算清缴时怎么调增调减?
小林老师
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提问时间:04/24 06:59
#税务#
您好,补计提即可,借以前年度损益调整,贷应付职工薪酬工资,应付职工薪酬社保,
阅读 10925
收藏 46
2024年成立的公司,是不是几年不用做企业所得税年报和工商年检
东老师
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提问时间:05/31 20:05
#税务#
你好,这是今年不需要做的。
阅读 10924
收藏 46
客户只给送货单盖章,不给我们的结算单盖章,送货单上面只有货物数量,没有货物总金额,结算单上面才有货物总金额-我们卖给客户这些货物的应收货款,这种情况下只有盖章的送货单,能给客户开具普通发票吗?这样只有送货单作为证明业务真实性的依据,不算虚开发票吧?
郭老师
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提问时间:05/27 19:59
#税务#
结算单上有货物总额减去你们卖出去的价格? 这个结算单上是应该你们单位购入的成本 成本一定小于收入的 不合理 这个有运输单吗?
阅读 10924
收藏 0
老师,公司个税申报每个人的明细我在哪里查看导出来?
郭老师
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提问时间:06/11 08:54
#税务#
你好,自然人电子税务局统计查询,在这里面有申报明细查询。
阅读 10923
收藏 46
企业所得税清算备案日期可以滞后填吗 比如2024年年1月1日进入清算期的,我现在去报备,备案日期可以选1月1日至6月30日吗
郭老师
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提问时间:06/03 07:03
#税务#
你好,这个备案日不能跨月 写这个月
阅读 10923
收藏 14
老板名下的车,租给其他公司使用,要用本公司名义去开发票给其他公司,老板需要跟我们公司签订什么协议吗?需要个人代开发票给我们公司之后才能租给其他公司吗?
东老师
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提问时间:05/29 10:12
#税务#
这个需要老板和公司签订租车协议,然后公司才可以租给其他公司的。
阅读 10923
收藏 0
老师 我画红线的地方指的是什么呢? 就是广宣费不允许扣除的支出,麻烦请很懂的老师才回答
廖君老师
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提问时间:05/28 11:00
#税务#
您好,超额的部分,就是超过收入15%的部分 广告费和业务宣传费税前扣除标准:当年销售(营业)收入(这是税法上的收入:会计收入+视同销售收入如捐赠)的15%扣除, 填报税收规定不允许扣除的广告费和业务宣传费支出的金额。指超过标准的广告费和业务宣传费 即超过营业收入15%标准的广告费和业务宣传费
阅读 10923
收藏 0
金碟里库存调整单,科目(入库和出库)如何设置最佳?
朴老师
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提问时间:05/24 12:21
#税务#
金蝶什么版本的呢
阅读 10923
收藏 19
印花税对小规模纳税人征收有什么税收优惠吗
郭老师
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提问时间:04/18 17:17
#税务#
你好,可以享受减半政策。
阅读 10923
收藏 22
老师:个体户当月注册,可以当月开票吗?
婵老师
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提问时间:06/03 10:15
#税务#
只要你们办理了税务登记备案,就可以
阅读 10922
收藏 41
老师 A公司是B公司的控股股东,客户和B公司签的业务合同,B公司开票给了客户。客户付款付到了A公司,这样是否可以?是否需要完善相关资料?
冉老师
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提问时间:05/28 10:12
#税务#
你好,同学 有个补充协议,A公司代收款,是可以的
阅读 10922
收藏 0
如何计算应纳消费税
邹刚得老师
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提问时间:04/26 19:40
#税务#
你好,具体是什么应税消费品?
阅读 10922
收藏 34
生产的工人安全培训,应计入哪个科目呢
文文老师
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提问时间:05/25 09:59
#税务#
可以计入职工教育经费
阅读 10921
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