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老师有个提问工作中,有个员工4月份在他的上家单位缴纳了社保但是四月份在我们公司做了新增,这个月申报社保上显示要申报他四月份的社保,像这种情况该怎么处理,可以不申报吗?
微微老师
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提问时间:05/10 16:58
#建筑#
您好,在4月减员才能不缴纳的
阅读 3525
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老师您好 附加税还用转到营业外收入吗
文文老师
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提问时间:06/28 10:06
#建筑#
计提的附加税,若不用交,可转到营业外收入
阅读 3523
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廖君老师 有的工程做完后才回款 前期都是**人垫资做的 后期出工程款采购合同日期该怎么写呢 如果按实际时间签订采购合同前期垫资那些**人都没从公司出账 自己买材料做 后期回工程款基本都是找公司出账
空中的酒杯
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提问时间:04/29 09:22
#建筑#
这个就很容易出现税务风险,像我们之前很多都是**人把钱转给**公司没然后公司出账,现在增值税要保持四流合一,采购合同日期就按照实际的写
阅读 3523
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公司做新能源的,前期建设停车场投入成本,做什么会计科目?停车场做成了收取服务费的
宋生老师
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提问时间:04/17 15:46
#建筑#
你好这个你可以进入到长期待摊费用。
阅读 3522
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老师你好,我这里有一个总公司,总公司又在其他地方成了了一个分公司,在年度汇算清缴的时候企业所得税要合并在总公司申报吗
大侯老师
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提问时间:05/09 21:11
#建筑#
同学你好,年度汇算清缴的时候,企业所得税要合并到总公司申报。
阅读 3520
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老师您好,我们是建筑工程公司,给A公司做项目,让A公司代发工资100万,这个代发工资是需要给A公司开发票100万是吗,然后这100万是成本,不需要申报个税是吗
小菲老师
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提问时间:06/28 11:53
#建筑#
同学,你好 不需要给发票的,你们不申报个税的
阅读 3519
收藏 0
小规模一年可以开多少金额发票
宋生老师
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提问时间:05/11 09:42
#建筑#
你好,这个不超过500万。
阅读 3519
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老师暂估分录怎么做,
冉老师
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提问时间:04/17 23:59
#建筑#
你好。同学 借主营业务成本 贷应付账款暂估
阅读 3519
收藏 15
老师 建筑行业工程造价是预估的eg500万,项目完工后发生造价1、400万 2、550万 这两种情况 分别怎么调整 怎么操作?麻烦详细说明一下 谢谢
王璐璐老师
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提问时间:05/11 10:15
#建筑#
你好,是竣工验收以后发现造价有变化吗
阅读 3518
收藏 15
老师好!我之前在公司帮制单、管理票据之类的,请问一下这些是属会计做的吗?
小黄老师
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提问时间:05/09 23:49
#建筑#
你好同学,正规来说这个制单应该是出纳坐的,但是实际工作中还是要看企业的规模,如果规模小,会计也可能身兼数职
阅读 3518
收藏 15
老师你好,我想请问一下计提电费没有发票怎么做账务处理,次月收到发票并付款的账务处理。
小菲老师
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提问时间:04/15 14:22
#建筑#
同学,你好 借:管理费用-电费 贷:应付账款 次月来发票 借:管理费用-电费 负数 贷:应付账款 负数 借:管理费用-电费 贷:应付账款
阅读 3518
收藏 15
廖君老师**到位通过这种方式或者劳务合同当时把利润拿走我可以理解,但是这过程中需要前期大量垫资通过公户付款,这个垫资可以通过**人自己直接垫到公户吗
廖君老师
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提问时间:05/10 15:15
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 3517
收藏 15
老师,我想问下上月含税发票金额100万(都是5个点的税),无抵扣额,本月要交多少增值税和附加税?
小菲老师
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提问时间:04/15 10:16
#建筑#
同学,你好 增值税100/1.05*0.05 附加税100/1.05*0.05*12%
阅读 3515
收藏 1
老师好!我之前在房开公司上班,办公室人员辞职前将统计拆迁户过渡费的表给我,我就照着她给的表制单让每个拆迁户签字。可在发放后发现她将月份统计是这样的(例如:发放张某3个月过渡费,可张某签的房屋征收安置协议书的时间是2019年9月12日。办公室人员统计之前发放的期限是2019年9月—2020年2月,如现在是3个月,那期限是2020年3月—2020年5月),请问一下这样対不对?
朴老师
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提问时间:05/11 15:46
#建筑#
1.起始日期:张某的房屋征收安置协议书签订日期是2019年9月12日。通常,过渡费的起始发放日期会从这个日期或者之后的某个时间点开始,但具体起始日期需要参考协议和公司政策。 2.已发放期限:办公室人员统计之前已经发放的期限是从2019年9月到2020年2月。这个期限需要与实际发放记录和协议中的条款进行核对,以确保准确性。 3.当前发放期限:如果现在需要发放张某3个月的过渡费,并且假设之前的发放记录是准确的,那么当前发放期限理论上应该是从上一次发放结束后的下一个月开始,即2020年3月开始。但是,这里需要考虑的是:如果张某的过渡费发放是逐月连续进行的,那么新的发放期限应该是紧接着上一次发放结束的月份,即2020年3月至2020年5月。如果存在某种原因导致过渡费发放中断了,或者之前的发放有误,那么可能需要重新计算发放期限。 4.核对与沟通:为了确保准确性,您需要与办公室的其他人员、财务部门或相关领导进行沟通,了解过渡费发放的具体规定和之前的发放记录
阅读 3512
收藏 15
郭老师 调正数不对 还是有税款
郭老师
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提问时间:05/10 11:10
#建筑#
主表然后完整的截图,
阅读 3512
收藏 0
老师您好,请问一下,我们是小规模建筑公司,开票季度不超过30万免税,超过部分全额按1%征税是吗
东老师
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提问时间:06/28 11:31
#建筑#
对,超过的话就是按照1%的税率征税。
阅读 3510
收藏 15
老师您好,所得税汇算清缴时提交不了,差的金额是734.52(税收滞纳金)做的是营业外支出,在填写所得税汇算清缴时这笔款应该写在哪个表里
廖君老师
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提问时间:05/11 10:18
#建筑#
您好,A105050表第20行账载填上,税收不填就调增了
阅读 3509
收藏 0
老师你好,异地项目冲红也需要外经证吗
宋生老师
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提问时间:04/17 19:44
#建筑#
你好!这个不需要外经证。
阅读 3508
收藏 8
老师,这个题应该怎么计算,没看明白
刘允文老师
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提问时间:02/23 10:13
#建筑#
您好 具体计算如下 所示:
阅读 3508
收藏 15
房产税扣除比例20是不是全国各地都一样
邹刚得老师
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提问时间:05/11 10:02
#建筑#
你好,这个没有统一的规律 房产税税法规定是10%到30%的比例
阅读 3504
收藏 0
广东办的个体户经营范围可以包含室内装修吗?
家权老师
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提问时间:04/29 10:24
#建筑#
可以的,个体户可以干装修的
阅读 3504
收藏 10
销售烟酒的企业是否可以向购买方开具增值税专用发票
宋生老师
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提问时间:04/15 19:41
#建筑#
你好,这个也是可以开专票的。
阅读 3504
收藏 11
老师 建筑行业可不可以按照开票金额确认工程完工百分比,比如当期开票100万,合同总报价是160万,实际成本90万,这个怎么确认完工百分比 请写一下计算流程 谢谢
meizi老师
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提问时间:05/11 09:24
#建筑#
你好;可以按照百分比完工进度比例来做账的; 企业采用完工百分比法确定合同收入和费用,确定合同完工进度可以选用下列两种方法: 累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。该方法是确定合同完工进度较常用的方法。其计算方式为:合同完工进度=累计实际发生的合同成本/合同预计总成本×100%。 已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。该方法适用于合同工作量容易确定的建造合同,如道路工程、土石方挖掘、砌筑工程等。其计算公式为:合同完工进度=已经完工的合同工作量/合同预计总工作量×100%。 完工百分比法计算当期确认的合同收入和费用可用下列公式计算: 当期确认的合同收入=(合同总收入×完工进度)-以前会计年度累计已确认的收入 当期确认的合同毛利=(合同总收入-合同预计总成本)×完工进度-以前会计年度累计已确认的毛利 当期确认的合同费用=当期确认的合同收入-当期确认的合同毛利-以前会计年度预计损失准备。
阅读 3502
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建筑劳务公司开票600万,超500万转一般纳税人后,成本票按600万算还是只按超出部分算,有多少成本比例
邹刚得老师
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提问时间:07/27 10:06
#建筑#
你好,这里成本票按什么算,是什么意思呢? 建筑劳务公司开票600万,这个是收入啊,与成本票按什么算没有关系啊
阅读 3502
收藏 9
公司合同上写的签订时间是1月,但是3月份才把合同拿给我,申报印花税需要缴纳滞纳金吗?
宋生老师
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提问时间:04/17 14:20
#建筑#
你好!一般季度申报,没事
阅读 3501
收藏 15
企业所得税季度申报表,小规模公司第四季度的本年累计填的营业收入和营业成本等栏,是1-12月的数据还是10-12月的数据
郭老师
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提问时间:04/29 12:09
#建筑#
这里填写的是1~12月份本年累计。
阅读 3500
收藏 0
老师养护费开一开成这个税目马*居民日常服务*其他生活服务
刘艳红老师
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提问时间:06/28 15:51
#建筑#
您好,可以的,开这个没问题
阅读 3497
收藏 15
老师建筑公司开具发票抵减分包款的会计分录怎么做?税金差额怎么做?
宋生老师
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提问时间:06/28 08:41
#建筑#
你好!分包工程结算如下: 借:工程施工--合同成本 应交税费--未交增值税 贷:应付账款--乙公司 全额支付分包工程款时: 借:应付账款--乙公司 贷:银行存款 甲公司确认该项目收入与费用: 借:主营业务成本 工程施工--合同毛利 贷:主营业务收入 工程结算与工程施工对冲结平: 借:工程结算 贷:工程施工--合同成本--合同毛利 借:应交税费--未交增值税 贷:银行存款
阅读 3497
收藏 15
老师你好,以子公司贷款,总公司使用资金,支付利息双方应该怎么做账
家权老师
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提问时间:04/17 11:53
#建筑#
子公司也得开利息发票给公司,不然,子公司的利息不能扣除
阅读 3496
收藏 15
请问这个经营范围,可能开工人安全带的销售发票吗?
东老师
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提问时间:04/28 17:10
#建筑#
您好,这个营业范围不能开安全带的发票。
阅读 3494
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