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开了增值税发票出去,怎么做分录?
家权老师
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提问时间:05/10 16:44
#建筑#
借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税
阅读 3567
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账上面的固定资产电脑一次性折旧了 汇算清缴电子设备是按3年折旧 这种情况我要怎么处理,汇算清缴是按我的账走还是怎样
CC橙老师
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提问时间:05/10 11:13
#建筑#
你好,电脑是金额比较小一次性折旧吗?汇算清缴一次性折旧
阅读 3564
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赡养老人个税扣除标准是啥
冉老师
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提问时间:04/15 17:21
#建筑#
你好,同学 达到60岁以上的,一个月可以扣除3000
阅读 3564
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我们是建筑企业,关于电力电气安装、维修施工的。我想问电力设备维修开具的发票税率怎么定?如下图。
玲老师
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提问时间:10/26 10:44
#建筑#
安装维修一般纳税人13%的税率。
阅读 3561
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老师税务局财务报表和财务软件的不一样 怎么办
小锁老师
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提问时间:04/18 22:10
#建筑#
您好,这个的话,是因为什么啊这个
阅读 3558
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老师,有一个**项目价税合计100万,被挂方收14万包干,不收任何成本票直接转86给挂方,这是怎么算的呀?
小菲老师
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提问时间:05/11 09:48
#建筑#
同学,你好 这就是双方约定好一个价格,不考虑任何税额,以14万收取**费
阅读 3554
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老师 建筑行业跨年不收成本票是什么原因呢
朴老师
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提问时间:12/15 11:40
#建筑#
同学你好 跨年容易被查
阅读 3552
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耕地占用税。 1、修一条高速公路,高速公路的附属工程里面有沿路的电线杆需要修筑,可能会影响到附近的农田。如果只是经过这片农田,在农田中插了几根杆件,除了插杆件的部分,其它部分还是可以继续种植。这个需要缴纳耕地占用税吗? 2、如果需要缴纳耕地占用税的话是不是建设单位来缴纳,不是施工单位。 3、建设单位让施工单位代付给农民个人的耕地赔偿款,施工单位是否需要给建设单位开具增值税发票。如果这部分款项包含在工程款增项中,开具了工程款发票给建设单位。施工单位是否可以根据合同和给农民的付款凭证做税前扣除? 4、如果可以做税前扣除,那因为是**的项目,支付的时候是包工头直接支付了,我们再支付给包工头能不能根据合同和我们付给包工头的付款凭证做企业所得税的税前扣除?
朴老师
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提问时间:09/20 19:46
#建筑#
1. 这种情况一般需要缴纳耕地占用税。虽然只有部分农田被电线杆占用,且其他部分仍可种植,但只要对耕地的使用产生了实质性影响,改变了耕地的原有性质,就符合耕地占用税的征收范围。 2. 耕地占用税通常由建设单位缴纳。施工单位不是耕地占用税的纳税义务人。 - 3. 施工单位不需要就建设单位让其代付给农民个人的耕地赔偿款开具增值税发票。因为这并非增值税应税行为,耕地赔偿款不属于销售货物、提供劳务或服务等需要缴纳增值税的行为。 - 如果这部分款项包含在工程款增项中,开具了工程款发票给建设单位,施工单位可以根据合同和给农民的付款凭证做税前扣除,但需确保该赔偿款的真实性、合理性以及与工程建设的关联性。 4. 如果是**项目,包工头直接支付给农民,施工单位再支付给包工头,这种情况下不能仅根据合同和付给包工头的付款凭证做企业所得税的税前扣除。因为**行为本身存在法律风险,且这种支付方式难以保证款项的真实用途和流向,容易引发税务风险。同时,企业所得税税前扣除需要符合合法、真实、相关等原则,这种间接支付且涉及**的情况通常难以满足扣除要求。
阅读 3551
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建筑公司工程项目雇佣农民工,农民工工资可以直接进建筑公司成本吗
宋生老师
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提问时间:04/16 18:26
#建筑#
您好!可以的,可以入
阅读 3549
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建筑行业,1090万的含税合同价,被**方给总包提供9个点专票,我们给**公司提供3个点专票冲抵,按照账面2%的利润,还需要给他们提供多少成本票?应交增值税和企业所得税是多少?
廖君老师
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提问时间:04/29 16:21
#建筑#
您好,提供X成本票 所得税1090/1.09*2%*25%等于5 (1090/1.09-X/1.03-(1090/1.09-X/1.03)*9%*12%*50%-(1090/1.09+X/1.03)*0.03%*50%)*25%=5 倒算X=1008.98 增值税(1090/1.09-X/1.03)*9%=1.84
阅读 3547
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老师我会商贸业的业务
文文老师
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提问时间:04/28 16:43
#建筑#
你好,具体问题是什么呢?
阅读 3546
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农民工的临时工资在哪个模块申报呢
宋生老师
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提问时间:04/15 19:50
#建筑#
您好!在劳务所得申报
阅读 3546
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个体户交印花税吗?如果交,税务局没有核定是不是就可以不用交了
王璐璐老师
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提问时间:04/17 12:33
#建筑#
你好 税务局没有核定是不是就可以不用交了的哈
阅读 3545
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ppp项目政府的融资贴息怎么做分录,
冉老师
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提问时间:04/15 15:19
#建筑#
你好,同学,可以冲减之前的利息支出 借银行存款 贷财务费用利息支出
阅读 3545
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购买财务软件怎么做账
东老师
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提问时间:04/15 10:19
#建筑#
你好,可以直接计入管理费用-办公费。
阅读 3545
收藏 0
请问办了外经证,开了项目发票,应该如何在电子税务局做预缴
刘艳红老师
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提问时间:04/07 19:12
#建筑#
1.登录电子税务局,进入“我要办税”页面。 2.在办税页面上,点击“税费申报及缴纳”。 3.在税费申报及缴纳页面,选择“对外劳务预缴报备”。 4.在对外劳务预缴报备页面,选择“预缴税款预览”。 5.在预缴税款预览页面,选择“所属日期”和“项目名称”,点击“查询”。 6.在查询结果页面,可以看到预缴税款信息,点击“缴款”按钮进行缴款。 在进行外经证预缴之前,您需要先在电子税务局进行外出经营情况报备,并获取外经证编号
阅读 3545
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个体户建筑服务的执照,跨地区在一个季度未超过30万,需要预缴2%的增值税吗?
小锁老师
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提问时间:05/11 14:18
#建筑#
您好,这个是需要2%的增值税的
阅读 3544
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个人承接房地产开发公司的岩土工程勘察,水文地质勘察(含凿井),工程测量,工程物探等业务,是否可以?是否可以在土地增值税清算时扣除这个费用?
朴老师
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提问时间:08/24 11:45
#建筑#
同学你好 这个可以的 2.可以扣除
阅读 3544
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建行企业网银怎么下载
新新老师
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提问时间:08/08 08:47
#建筑#
高级版企业网银安装方法: 登录建行网站,在网站首页点击“公司机构”,再点击“企业网上银行登录”下方下拉菜单中的“下载中心”,在下载专区“企业客户E路护航网银安全组件”点击“新版E路护航”,并运行安装。下载前,请仔细查看“产品名称”和“适用环境”。 如果是建行简版企业网银客户(一般没有网银盾),需要下载简版证书,步骤如下: 1、点击简版企业证书下载,输入客户号和下载密码(一般为办理企业网银时使用的公司证件号码后六位),点击“下一步”,页面生成一串代码; 2、点击下载专区,找到企业客户E路护航网银安全组件,鼠标右键点击“新版E路护航”,选择“目标另存为”,下载安装企业E路护航安全组件; 3、打开E路护航,选择“证书更新”-“文件证书下载”; 4、将网页生成的代码复制到E路护航中,点击“下一步”; 5、“证书存储介质”选择“文件证书”,“私钥导出类型”选择“私钥可导出”,点击确定。等待系统下载完成后,记录证书编号和企业网银登录密码。 安装之后,打开IE浏览器,直接输入企业网银网址,即可登录建行企业网银。
阅读 3544
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这个内部承包协议和劳务不能分包给个人冲突马?
小安老师
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提问时间:04/30 17:31
#建筑#
同学,你好:内部承包协议和劳务不能分包给个人并不冲突。内部承包协议是指企业内部的一种经营管理方式,通过将企业的某些业务或项目承包给内部员工或部门来提高效率和效益。在内部承包协议中,企业与内部承包方之间存在着一种合同关系,双方需要遵守合同中的约定,包括权利和义务、责任和风险等。 而劳务不能分包给个人是指在某些情况下,法律法规或合同约定禁止将劳务分包给个人。这通常是为了保障劳动者的权益和安全,确保劳务分包的合法性和规范性。 在实际操作中,如果内部承包协议涉及到劳务分包,需要根据具体情况来判断是否可以分包给个人。如果法律法规或合同约定禁止将劳务分包给个人,那么内部承包协议也不能违反这些规定。否则,可能会导致法律风险和合同违约责任。 因此,企业在签订内部承包协议和进行劳务分包时,需要仔细审查相关法律法规和合同约定,确保操作合法合规,避免不必要的风险和损失。同时,也需要保障劳动者的权益和安全,遵守相关劳动法律法规的规定。
阅读 3543
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老师好!请问一下之前我在房开公司上班,公司有人来但不接手我这边工作,一直拖着,到现在才找人接手,可我在去年已经不在公司,而是在其他地方上班,请问一下写辞职报告的话应该是去年鸣?交接时间是不是也是于去年为滩?
宋生老师
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提问时间:05/10 17:31
#建筑#
你好,是的,是以去年为准。
阅读 3540
收藏 15
一般纳税人转小规模纳税人政策截止时间
刘艳红老师
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提问时间:04/17 21:28
#建筑#
您好,截止时间是2020年12月31日。依据国家税务总局发布的公告,一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可以转
阅读 3538
收藏 10
老师您好!我们公司做建筑工程的,有一部分购买材料的费用记在了管理费用—材料费,在填写所得税汇算清缴期间费用明细表时,这笔材料费填在哪一行呢
郭老师
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提问时间:05/11 15:12
#建筑#
你好,这个材料是用在哪里的?
阅读 3536
收藏 15
建筑行业一般纳税人开劳务发票,取得成本票应该怎么计算? 请郭老师解答,其他老师勿抢答,谢谢
郭老师
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提问时间:04/15 19:39
#建筑#
这个是你们分包出去了,还是自己的工人做的?
阅读 3536
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您好老师,我是针对工作中,工程项目上用的材料作内部审计 ,项目上有人把材料当作废品卖掉,我是需要内控失控这方面课程
小菲老师
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提问时间:02/03 15:42
#建筑#
同学,你好 课程的问题,你需要咨询在线客服哦,会一对一为你匹配最合适的课程
阅读 3534
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请问,开数电票,是建筑服务,客户要求写明细,可是不能增行,明细导入也不行,该如何操作
宋生老师
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提问时间:05/11 16:02
#建筑#
你好!这个你问下你当地12366看看,他们会告诉你怎么做的
阅读 3533
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1、建筑公司A项目采用五步法确认收入成本。经合约部门测算,A项目预计总收入为10000万元,预计总成本为9000万元。截止上月末,项目确认收入4000万元,已发生成本3600万元,业主已确认合同结算(不含税)5000万元。本月项目发生成本900万元,业主确认合同结算(不含税)900万元,请编制上述业务涉及会计分录。
冉老师
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提问时间:07/26 19:32
#建筑#
你好,学员,具体哪里不清楚的
阅读 3532
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工地购买一体化泵站交印花税吗!交的话属于哪个税目?
家权老师
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提问时间:05/11 11:10
#建筑#
按买卖合同交印花税
阅读 3527
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以前年度的发票税务让进项转出,成本不允许所得税税前扣除,求全部的会计分录明细
郭老师
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提问时间:04/17 14:33
#建筑#
你好,当时开的是专票,你已经抵扣了增值税和所得税是吗?
阅读 3527
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老师,这项目我们总包2月份开要给甲方100万,4月分包劳务7万,这月的分包不能按差额征税吧?
小菲老师
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提问时间:04/29 13:43
#建筑#
同学,你好 劳务分包是可以进行差额征税的
阅读 3526
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