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企业所得税汇算清缴弥补以前年度亏损,023年缴了900多元企业所得税,现在汇算清缴后是负数,提示是否退税,如果我操作退税这个有风险吗?
郭老师
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提问时间:05/10 09:06
#税务师#
你好,应补税款是一个负数,退税,不能保证没有问题,因为大部分要求严格的,他会要求查账。
阅读 3867
收藏 0
是我哪里理解的不对吗,为什么验证到最后与结论相反呢
小林老师
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提问时间:04/27 16:51
#税务师#
你好,图片只有单价没有金额
阅读 3867
收藏 0
老师,去年工资没发,去年的个税没申报,今年还能补申报吗
小锁老师
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提问时间:05/11 16:48
#税务师#
您好,这个的话是可以补的,可以
阅读 3864
收藏 1
房企小型微利企业转让房产收入2920万元,成本934.4万,企业所得税纳税金额估计多少,其他成本费用暂无
廖君老师
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提问时间:06/06 06:14
#税务师#
您好,房产收入2920万元,成本934.4万,利润总额2920-934.4(不符合小型微利企业),企业所得税(2920-934.4)*25%=496.4 小微企业条件:335原则,从业人数不超过300人,年应纳税所得额(弥补亏损后)不超过300万,资产不超过5000万。
阅读 3860
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捐赠收入要交企业所得税,怎么会是免税收入?
王晓晓老师
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提问时间:05/10 10:11
#税务师#
对清洁基金取得的下列收入,免征企业所得税,一定是有这个前提的
阅读 3859
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老师这个每10股送两股怎么理解
张乐老师
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提问时间:04/17 12:21
#税务师#
你好, "每10股送两股"是股票市场中常见的一种股利分配方式,属于股票分红的一种形式,专业术语称为"股票股利"或"红股"。这种分红方式的含义是:上市公司根据股东持有的股份数量,按照一定的比例免费向股东发放额外的股份。具体来说,"每10股送两股"意味着持有该公司10股股票的股东,将额外获得2股该公司的股票。 这种分红方式的实质是公司将部分未分配利润转化为股本,增加公司的注册资本,同时按照送股比例扩大了股东的持股数量。送股后,公司的总股本会增加。
阅读 3859
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老师,个体户核定征收成本费用这块怎么做账
郭老师
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提问时间:04/25 09:44
#税务师#
你好,销售的是什么业务的?
阅读 3857
收藏 16
还有 如果应付暂估几年了 被查账出来 会是谁的问题
冉老师
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提问时间:04/17 08:57
#税务师#
你好,同学 这个如果是虚的话,是公司责任,如果业务真实只是没发票的话,是没问题的
阅读 3857
收藏 9
你好老师,我提前缴纳的3月份增值税怎么做分录
刘艳红老师
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提问时间:04/27 16:00
#税务师#
借:应交税费-预交增值税 贷:银行存款
阅读 3854
收藏 0
减刑也是完成一半以上的有期徒刑才可以适用?同假释一样?
耿老师
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提问时间:05/09 21:09
#税务师#
你好!**减刑的条件与假释不完全相同**。 减刑和假释都是激励罪犯改造的刑罚制度,但它们的适用条件和目的有所区别。减刑主要是根据罪犯在服刑期间的表现,对其原判刑罚进行减轻的一种法律制度。而假释则是在罪犯符合一定条件后,暂时将其释放,以便更好地完成改造。以下是关于减刑的具体条件: - **执行时间要求**:被判处十年以上有期徒刑的罪犯,符合减刑条件的,执行三年以上方可减刑;被判处不满十年有期徒刑的,符合减刑条件的,执行二年以上方可减刑。这与假释所要求的“执行原判刑期二分之一以上”是不同的。 - **悔改表现要求**:罪犯必须确有悔改表现,包括认罪悔罪、遵守法律法规及监规、接受教育改造、积极参加劳动等方面。 - **综合因素考量**:办理减刑时,应当综合考察罪犯犯罪的性质和具体情节、社会危害程度、原判刑罚及生效裁判中财产性判项的履行情况、交付执行后的一贯表现等因素。 综上所述,减刑的适用并不要求罪犯必须完成一半以上的有期徒刑,而是根据具体的执行情况和罪犯的表现来决定。这与假释的要求有所不同,假释需要在执行了一定比例的刑期后才能申请。
阅读 3852
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老师 没有初级会计职称 做了税务账 公司账务有风险 只做了几个月 万一被查 会不会有什么关联
郭老师
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提问时间:04/16 22:52
#税务师#
你好 没有证书没问题 你是财务负责人或者办税人财物有问题需要承担责任
阅读 3850
收藏 0
老师,个体户增值税季度多少减免
刘艳红老师
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提问时间:04/25 09:34
#税务师#
您好,季度30万内是免的
阅读 3848
收藏 16
请问老师,代屠宰加工收入的增值税税率是多少?
廖君老师
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提问时间:04/16 22:33
#税务师#
您好,我们是提供加工劳务,一般人13%,小规模3%优惠到1%
阅读 3847
收藏 16
公司有实收资本,准备注销了要怎么做账呢?
宋生老师
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提问时间:04/28 09:43
#税务师#
你好!这个你可以退回了
阅读 3846
收藏 16
税务师可以代领普票,但是不能代领专票,可以代一般纳税人开具专票,但是小规模纳税人代开是要由税务机关代开的,是吗?
王璐璐老师
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提问时间:05/11 15:24
#税务师#
你好,对的哈,思路是对的
阅读 3843
收藏 16
以前年度损益调整借方和贷方分别表示什么,分别有哪些内容,举个例子
卫老师
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提问时间:11/12 10:47
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 以前年度损益调整科目是用来核算企业本年度发生的调整以前年度损益的事项。借方表示减少,主要包括调整减少以前年度利润或增加以前年度亏损的事项,以及由于以前年度损益调整减少的所得税。例如,如果发现以前年度的某项支出被多计算了,那么就需要借记“以前年度损益调整”,贷记有关科目,以减少以前年度的利润。贷方表示增加,主要包括调增以前年度利润或减少以前年度亏损的事项,以及由于以前年度损益调整增加的所得税。例如,如果发现以前年度的某项收入被少计算了,那么就需要借记有关科目,贷记“以前年度损益调整”,以增加以前年度的利润。 祝您学习愉快!
阅读 3843
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我们公司去年注册的,股东是一家有限公司,去年前期都是股东公司借款给子公司做日常经营开支的,现在想把这部分往来借款转为实收资本,可以吗?
东老师
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提问时间:05/10 14:23
#税务师#
你好,这个可以转为实收资本的
阅读 3842
收藏 16
我想问下 这题说的是不得免征和抵扣,那么也就是要交税 为什么答案要用红字? 红字不是表示减少了吗?
陈静芳老师
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提问时间:04/18 16:23
#税务师#
同学您好,这个是做进项税额转出哦。
阅读 3841
收藏 16
)某酒类股份有限公司为增值税一般纳税人,2019年2月发生以下业务: (1)为某企业特制一批白酒,用自产原浆白酒500斤勾兑58°白酒1000斤,无同类白酒的销售价格,68°白酒生产成本为250元/斤。 (2)用外购已税原浆白酒勾兑46°白酒4,000斤,销售1,000斤,不含税出厂价250元/斤。 (3)销售给下属公司42°白酒500斤,不含税出厂价100元/斤,税务机关认为销售价格明显偏低,上月销售公司对外销售同类白酒的平均价格为 220元/斤。 (4)移送一批60°白酒给自设的非独立核算门市部,同批次白酒不含税出厂价格260元/斤,门市部销售360斤,不含税价300元/斤。 已知:白酒的成本利润率为10%,白酒消费税税率为20%,定额税率0.5元/斤,白酒消费税计税价格核定比例为60%。 要求:根据上述资料,依次计算每笔业务的消费税及当月消费税总额,写出详细过程
暖暖老师
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提问时间:04/15 11:04
#税务师#
你好需要计算做好了发给你题目
阅读 3839
收藏 16
应急抢险工程合同需要缴纳印花税吗?这个算什么应税凭证?
暖暖老师
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提问时间:04/15 17:01
#税务师#
你好,应急抢险工程合同不需要缴纳印花税
阅读 3838
收藏 2
老师计算个税是应付工资5000元减去单位负担和个人负担的三险一金及专项附加扣除的基础上乘以税率吗。
朴老师
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提问时间:04/15 15:38
#税务师#
同学你好 扣除这些之后乘以对应的税率
阅读 3838
收藏 16
老师:出口货物免征增值税的,必须是免税物品才免吗?应税商品是不免的,对吗?书上没有写明哪些是免税的,只说是:(7)非出口企业委托出口的货物
沈洁老师
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提问时间:05/10 17:32
#税务师#
你好,出口货物免征增值税,是所有的应税商品和劳务都免增值税的
阅读 3837
收藏 16
老师,请问工商年报过了6月30日还能做变更吗?如果能的话,变更需要到哪里去做变更
刘艳红老师
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提问时间:06/28 11:37
#税务师#
您好, 过了时间不能在网上变更,要去工商局窗口
阅读 3836
收藏 16
那个老师,这个麻烦老师说下
大贺老师
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提问时间:04/21 16:20
#税务师#
你好同学 请问是什么问题呢 能否用文字表述一下
阅读 3836
收藏 16
老师,帮我看下这个题目所有者权益增长额怎么算
潇洒老师
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提问时间:04/18 14:50
#税务师#
同学你好在,正在为你解答中
阅读 3833
收藏 0
哪些计入营业外收入需要交纳增值税?
东老师
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提问时间:04/17 10:50
#税务师#
你好,处置固定资产,个税手续费是需要交纳。
阅读 3831
收藏 16
2023.4月还未超过一年,为什么要计算销项税?
廖君老师
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提问时间:06/28 06:25
#税务师#
您好,2022.4到2023.3这就是12个月了,不用等4月结束的
阅读 3830
收藏 16
比如一个人本身被判处8年有期徒刑。需要执行完毕一半以上即5年才能适用假释。假释的考验期是未执行完毕的刑期?即3年?意思是执行完3年再执行3年考验期才叫执行完毕?
耿老师
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提问时间:05/09 21:11
#税务师#
你好!假释的考验期是**未执行完毕的刑期**,并且**假释后需先执行剩余刑期再加上考验期才能算作执行完毕**。 根据中国刑法规定,被判处有期徒刑的犯罪分子在服刑期间表现良好,确有悔改表现,且实际执行了原判刑期二分之一以上之后,可以适用假释。假释考验期限定为没有执行完毕的剩余刑期。例如,如果一个人被判处8年有期徒刑,需要执行完毕一半以上即5年后,才能申请假释。那么其假释的考验期将是余下的3年。在假释考验期内,罪犯将接受公安机关的监督,并需遵守相关法律规定和行为规范。如果在假释考验期限内,没有犯新罪,也未发现有其他应予撤销假释的法定情形,假释考验期满后,就认为原判刑罚已经执行完毕,并由负责考察监督的公安机关公开予以宣告。 从上述情况来看,假释并不意味着立即获得自由,而是在一定条件下继续完成剩余刑期的社区矫正与监督。这个过程分为两个阶段:首先是必须服完原判刑期的一半(即5年),然后进入假释考验期(即余下的3年)。只有当这个阶段顺利结束,没有出现违反法律的行为,原判刑罚才被视为执行完毕。这样的制度设计旨在鼓励犯人积极改造,同时确保社会安全和法律尊严得以维护。
阅读 3827
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2023年全部固定资产报废,固定资产和累计折旧都为0了,那么2023年汇算清缴的A105080表资产折旧摊销纳税调整表,资产原值和折旧全部填0吗
郭老师
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提问时间:04/17 08:43
#税务师#
对的是的,这里全部都是0。
阅读 3825
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合伙企业的中的一个投资者是企业,经营所得就不在合伙企业申报是吧
家权老师
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提问时间:04/15 15:49
#税务师#
是的,只申报合伙人是个人的生产经营所得
阅读 3825
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