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个税扣缴端没有数据,怎么申报个税
apple老师
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提问时间:07/30 16:15
#税务#
...
阅读 122
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老师,土地增值税清算报表在哪里可以查询呢?
朴老师
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提问时间:07/30 16:09
#税务#
同学你好稍等我看下
阅读 23
收藏 0
员工离职次月自己买社保,同时有一个月的赔偿款,这种怎么申报个税
董孝彬老师
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提问时间:07/30 16:08
#税务#
您好,发放离职补偿当月,自然人扣缴端单独选择解除劳动合同一次性补偿金模块申报,不并入正常工资薪金。依据财税〔2018〕164号第五条,当地上年社平工资3倍以内部分免税,超出金额单独计税,不并入当年综合所得。员工次月自行缴纳的灵活就业社保,单位申报补偿时不能扣除,由员工次年个税汇算自行填报专项扣除享受优惠,次月无薪资无需为该员工申报工资薪金。 借:管理费用-辞退福利 贷:银行存款,应交税费-应交个人所得税
阅读 15
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之前有挂帐工资9万,但一直没发放,现在税务注销,税务要求发放,这笔款,现在我是备注转投资款,还是法人往来款进公账,按月备注发放
暖暖老师
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提问时间:07/30 16:05
#税务#
你好,可以 借其他应付款 贷实收资本
阅读 21
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请问老师这个怎么解决啊!
董孝彬老师
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提问时间:07/30 15:56
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 150
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老师,现在可以添加25年的专项附加扣除不
暖暖老师
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提问时间:07/30 15:56
#税务#
你好,可以的!但是都结束了,你添加没用除非更正申报的
阅读 23
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居间费的工商经营范围是什么呢?
钟存老师
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提问时间:07/30 15:51
#税务#
经纪代理服务;信息咨询服务
阅读 116
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普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);低温仓储(不含危险化学品等需许可审批的项目);集贸市场管理服务;蔬菜种植;水果种植;水生植物种植(经营范围中的一般经营项目依法自主开展经营活动,通过国家企业信用信息公示系统(海南)向社会公示) 这个范围能开装卸搬运费么
钟存老师
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提问时间:07/30 15:39
#税务#
营业范围没有搬运 实际发生也可以据实开具
阅读 19
收藏 0
请董孝彬回答,非董孝彬老师勿扰,!!! 请董孝彬回答,非董孝彬老师勿扰,!!! 我看外账做账有这个表,是不是按这个表里面内容去开,但是无实物的,是虚形成的库存:辅助核算余额表数量金额式, 其实这虚形成的库存怎么形成的我还不是很理解,辅助核算余额表数量金额里面有710万的存货。
董孝彬老师
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提问时间:07/30 15:34
#税务#
朋友您好,这是旧代账为避免账面出现亏损,把本该直接计入当期费用的人员工资,强行计入生产成本结转至存货。 辅助核算余额表(数量金额式)只是财务软件导出的存货账面明细账,列明各项存货数量、单价、金额。外账提议直接依照这份明细表开票卖给子公司,按文件是存在重大风险。因为无实物部分直接开票。 710万存货的区分 有实物存货部分,可以折价销售开票给子公司,同时留意增值税税负; 无实物虚增部分(工资堆砌形成、无对应实物),不能开票,只能通过资产损失报废处理冲销账面存货。该操作仅调整报表数据,无法抵扣增值税,想要企业所得税税前扣除,需要备齐全套佐证资料。 货物实际已经售出、未做账确认收入的,需要补申报未开票收入,同步结转成本冲减存货; 工资错误归集进存货形成的虚数,调整账务,将金额转出计入当期费用; 真实废料,按资产损失流程报废留存审批资料; 纯粹虚假入库形成的数据,红字冲销当初虚假入库分录。
阅读 37
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外商投资企业,股东是外国自然人,实缴资本为0可以分配利润吗
周老师
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提问时间:07/30 15:20
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以分配利润,公司法未强制要求实缴出资方可分红,但需满足账面有可供分配净利润、依法计提公积金,同时公司章程若无特殊限制性条款;外商企业还需遵守外汇、利润汇出相关监管要求。 祝您学习愉快!
阅读 63
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老师!我们是一般纳税人服装公司,现在让一加工厂开票给我们公司,开专票他们要收5个点税点钱,开普通发票就不用收税点。那是不是开专票合适?
花花Summer老师
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提问时间:07/30 15:18
#税务#
不适合开专票。对方收 5 个点,你仅能抵扣 1% 增值税,额外支出远大于抵扣节省的税费,选普票更划算。谈判底线:最多承担 1.12% 以内的额外费用。
阅读 17
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税务申报不会怎么办 怎么系统的学习
朴老师
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提问时间:07/30 15:09
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 108
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老师,请问收到小规模批发商百分之三的专票,可以按照百分之九抵扣的是哪种情况
暖暖老师
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提问时间:07/30 14:47
#税务#
你好,这里说的是购进初级农产品的
阅读 133
收藏 1
老师,这个个体户之前做过清税证明,但是没有销户,现在登入电子税务局经营者名下没有这个公司,怎么打之前的清税证明去销户呀
暖暖老师
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提问时间:07/30 14:43
#税务#
你好,当时的清税证明需要线下打印了很久的
阅读 118
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老师,你好,开的交通运费服务*运费 税率3%,为什么没有货物运输服务字样?
郭老师
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提问时间:07/30 14:40
#税务#
开错了 交通运输服务*运费
阅读 36
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新增值税法实施后,软件行业的即征即退还继续有效吗
周老师
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提问时间:07/30 14:38
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 有效。自2026年1月1日《中华人民共和国增值税法实施条例》施行后,软件行业增值税即征即退政策延续执行,增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对实际税负超过3%的部分仍实行即征即退政策。 将进口软件产品进行本地化改造(包括汉字化处理)后对外销售,同样可以享受该即征即退政策。目前该政策无截止时间限制,属于长期有效的优惠政策。 祝您学习愉快!
阅读 151
收藏 1
报表上库存有一千多万,为啥成本取票量又没达到,是什么原因造成的
郭老师
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提问时间:07/30 14:32
#税务#
库存里面有没发票的暂估入库的商品
阅读 11
收藏 0
老师好,外贸进口要补交加征的关税,之前已入账结转成本了,请问补的关税现在如何入账?分录是?另还需要补增值税税吧?谢谢!
朴老师
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提问时间:07/30 14:30
#税务#
1、企业会计准则:补缴关税借以前年度损益调整;小企业准则直接计入当期主营业务成本。 2、同步补缴进口增值税,取得海关缴款书可正常抵扣进项。 3、分录(企业准则) 借:以前年度损益调整(关税) 应交税费—应交增值税(进项税额)(补缴增值税) 贷:银行存款 结转以前年度损益调整至未分配利润。 4、滞纳金计入营业外支出,不得税前扣除;可在5年内更正汇算追补扣除关税成本。
阅读 235
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我们从养鸡场采购鸡蛋,卖给下游客户,鸡蛋是免税吧?
朴老师
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提问时间:07/30 14:22
#税务#
同学你好 对的是免税
阅读 74
收藏 0
老师,税务登记是自动完成的,在哪里能看到税务登记已经完成?谢谢
朴老师
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提问时间:07/30 14:13
#税务#
公众入口:电子税务局公众服务→纳税人状态查询,可查到信息 = 税务档案生成。 企业登录:我的信息 - 纳税人信息,能看到登记信息即为完成。 自动登记≠税种核定,开票报税需办理一照一码户信息确认。
阅读 127
收藏 1
您好,老师,请教一下,如果报名税务师的报名费,公司鼓励考试,但是抬头是个人的,请问可以在所得税前扣除吗?
暖暖老师
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提问时间:07/30 14:11
#税务#
你好, 会计上可以报销,计入【应付职工薪酬—职工教育经费】 税务师属于职业资格认证,符合财建〔2006〕317号文件职工教育经费列支范围(职业资格认证经费)。
阅读 12
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老师好,公司业务员出差来报销了,专票共5000多元,销售方是上海携程国际旅行社有限公司,项目名称是 ”经纪代理服务*代订住宿费"。请问这种可以做进项抵扣吗?
暖暖老师
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提问时间:07/30 13:39
#税务#
你好,经纪代理服务(现代服务6%)≠ 住宿服务(生活服务6%) 发票本身属于合规增值税专票,业务为业务员外勤经营出差(不属于福利、招待),允许勾选抵扣进项税额。
阅读 231
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我公司租了合作社的地点办公,电费发票如何开到我公司
暖暖老师
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提问时间:07/30 13:29
#税务#
你好,合作社开具给你们只能
阅读 109
收藏 0
老师,以前年底计提的费用,当年没在企业所得税汇算清缴表了调整,发票现在才拿到,能冲减当年的吗?
暖暖老师
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提问时间:07/30 13:08
#税务#
你好可以的!五年内都可以
阅读 31
收藏 0
那刚才那种情况下,支付的土地款可以做其他业务成本吗
暖暖老师
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提问时间:07/30 13:02
#税务#
你好,土地价款不可以!
阅读 20
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老师/:coffee,建筑公司是淄博市,同省不同市的2个项目,分别是:潍坊市、聊城市,这样异地预缴开发票的时候,登录潍坊市、聊城市的税务局报验,怎么操作?都是山东省的啊? 有点迷糊了
暖暖老师
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提问时间:07/30 13:01
#税务#
两个项目分开做报告、分开报验、分开预缴(潍坊项目一套、聊城项目一套,不能混用)
阅读 35
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你好,老师,打扰下,我们公司有个食品公司,这个公司用的水电都是我们公司的,那需要签合同类的不
董孝彬老师
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提问时间:07/30 12:58
#税务#
您好,需要签合同。 公司和食品公司是两个独立法人,水电从你们名下账户走再给食品公司用,税法上属于转售水电(销售货物),不是简单的费用分摊。没有合同就没有业务依据,税务检查时说不清楚,食品公司也拿不到合规发票做税前扣除。依据:《增值税暂行条例》第一条、国家税务总局公告2018年第28号、财税〔2016〕36号。 合同里写清计量方式(分表或分摊比例)、单价(参照供电局/水务公司价格)、结算周期、开票方式就行。开票方面,一般纳税人电费按13%、水费按9%开增值税发票,收款确认收入,不能直接冲成本或挂往来。分录示例(假设当月转售电费11300元含税): 借:银行存款/应收账款 11300 贷:其他业务收入 10000,应交税费-应交增值税-销项税额 1300 借:其他业务成本 10000 贷:银行存款/应付账款-供电公司 10000
阅读 14
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公司股东为董晓敏一人,认缴出资10万元人民币,注册时间2026年1月15日。2026年1月27日通过阿里司法拍卖平台共同竞拍获得江西原生源化工实业有限公司名下土地63125.2平方,公司按比例得5150.17平方。现该宗土地正在相关部门审核处置中,公司未取得该宗土地所有权。公司股东目前并未实缴出资,也未开展实质经营活动。公司通过市场公开拍卖方式取得土地使用权,取得土地使用权价格符合市场公允价值,且支付的拍卖款属公司负债,现股东基于对资金压力、市场环境及企业发展方向风险的考量,决定对外转让股权。取得的土地使用权目前也未办妥过户手续,时间也短,即公司目前净资产并未增加。现股权平价转让属于有正当理由情形
朴老师
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提问时间:07/30 12:44
#税务#
1、不能自动认定平价转让属于正当理由,最终由税务局审核判定。 2、风险关键点:公司拥有土地竞拍权益(物权期待权),即便土地未过户、款项属于公司负债,税务可要求评估土地公允价值,核定股权转让收入。 3、必备操作:整理全套证据(拍卖资料、土地暂缓过户文件、负债凭证),撰写情况说明;股权转让协议写明:后续土地全部债务由新股东承接。 4、建议:申报股转个税之前,携带资料提前与税源管理员沟通预审,避免直接线上申报触发核定征税。
阅读 27
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你好 请问亚马逊平台收入如何导出折算人民币后的销售额呢?
朴老师
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提问时间:07/30 12:42
#税务#
1、卖家后台无法直接导出自动折算好人民币的销售报表,只能导出外币订单数据,Excel自行乘汇率换算。 2、亚马逊季度税务邮件报表自带折算后人民币收入,但只能等邮件推送,不能主动下载。 3、操作:后台下载交易/配送报表,搭配央行汇率,外币×汇率=人民币销售额。 4、收款账户回款人民币仅为净额,不能当做账面销售收入核算。
阅读 12
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更正以前年报中研发费用中直接投入 折旧 其他费用金额,总额不变,有风险吗
郭老师
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提问时间:07/30 12:34
#税务#
从错误的改正正确的 不会有风险的
阅读 94
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