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税务申报不会怎么办 怎么系统的学习
朴老师
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提问时间:07/30 15:09
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 108
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老师,请问收到小规模批发商百分之三的专票,可以按照百分之九抵扣的是哪种情况
暖暖老师
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提问时间:07/30 14:47
#税务#
你好,这里说的是购进初级农产品的
阅读 133
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老师,这个个体户之前做过清税证明,但是没有销户,现在登入电子税务局经营者名下没有这个公司,怎么打之前的清税证明去销户呀
暖暖老师
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提问时间:07/30 14:43
#税务#
你好,当时的清税证明需要线下打印了很久的
阅读 118
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老师,你好,开的交通运费服务*运费 税率3%,为什么没有货物运输服务字样?
郭老师
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提问时间:07/30 14:40
#税务#
开错了 交通运输服务*运费
阅读 36
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新增值税法实施后,软件行业的即征即退还继续有效吗
周老师
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提问时间:07/30 14:38
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 有效。自2026年1月1日《中华人民共和国增值税法实施条例》施行后,软件行业增值税即征即退政策延续执行,增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对实际税负超过3%的部分仍实行即征即退政策。 将进口软件产品进行本地化改造(包括汉字化处理)后对外销售,同样可以享受该即征即退政策。目前该政策无截止时间限制,属于长期有效的优惠政策。 祝您学习愉快!
阅读 151
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报表上库存有一千多万,为啥成本取票量又没达到,是什么原因造成的
郭老师
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提问时间:07/30 14:32
#税务#
库存里面有没发票的暂估入库的商品
阅读 11
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老师好,外贸进口要补交加征的关税,之前已入账结转成本了,请问补的关税现在如何入账?分录是?另还需要补增值税税吧?谢谢!
朴老师
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提问时间:07/30 14:30
#税务#
1、企业会计准则:补缴关税借以前年度损益调整;小企业准则直接计入当期主营业务成本。 2、同步补缴进口增值税,取得海关缴款书可正常抵扣进项。 3、分录(企业准则) 借:以前年度损益调整(关税) 应交税费—应交增值税(进项税额)(补缴增值税) 贷:银行存款 结转以前年度损益调整至未分配利润。 4、滞纳金计入营业外支出,不得税前扣除;可在5年内更正汇算追补扣除关税成本。
阅读 235
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我们从养鸡场采购鸡蛋,卖给下游客户,鸡蛋是免税吧?
朴老师
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提问时间:07/30 14:22
#税务#
同学你好 对的是免税
阅读 74
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老师,税务登记是自动完成的,在哪里能看到税务登记已经完成?谢谢
朴老师
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提问时间:07/30 14:13
#税务#
公众入口:电子税务局公众服务→纳税人状态查询,可查到信息 = 税务档案生成。 企业登录:我的信息 - 纳税人信息,能看到登记信息即为完成。 自动登记≠税种核定,开票报税需办理一照一码户信息确认。
阅读 127
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您好,老师,请教一下,如果报名税务师的报名费,公司鼓励考试,但是抬头是个人的,请问可以在所得税前扣除吗?
暖暖老师
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提问时间:07/30 14:11
#税务#
你好, 会计上可以报销,计入【应付职工薪酬—职工教育经费】 税务师属于职业资格认证,符合财建〔2006〕317号文件职工教育经费列支范围(职业资格认证经费)。
阅读 12
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老师好,公司业务员出差来报销了,专票共5000多元,销售方是上海携程国际旅行社有限公司,项目名称是 ”经纪代理服务*代订住宿费"。请问这种可以做进项抵扣吗?
暖暖老师
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提问时间:07/30 13:39
#税务#
你好,经纪代理服务(现代服务6%)≠ 住宿服务(生活服务6%) 发票本身属于合规增值税专票,业务为业务员外勤经营出差(不属于福利、招待),允许勾选抵扣进项税额。
阅读 231
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我公司租了合作社的地点办公,电费发票如何开到我公司
暖暖老师
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提问时间:07/30 13:29
#税务#
你好,合作社开具给你们只能
阅读 109
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老师,以前年底计提的费用,当年没在企业所得税汇算清缴表了调整,发票现在才拿到,能冲减当年的吗?
暖暖老师
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提问时间:07/30 13:08
#税务#
你好可以的!五年内都可以
阅读 31
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那刚才那种情况下,支付的土地款可以做其他业务成本吗
暖暖老师
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提问时间:07/30 13:02
#税务#
你好,土地价款不可以!
阅读 20
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老师/:coffee,建筑公司是淄博市,同省不同市的2个项目,分别是:潍坊市、聊城市,这样异地预缴开发票的时候,登录潍坊市、聊城市的税务局报验,怎么操作?都是山东省的啊? 有点迷糊了
暖暖老师
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提问时间:07/30 13:01
#税务#
两个项目分开做报告、分开报验、分开预缴(潍坊项目一套、聊城项目一套,不能混用)
阅读 35
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你好,老师,打扰下,我们公司有个食品公司,这个公司用的水电都是我们公司的,那需要签合同类的不
董孝彬老师
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提问时间:07/30 12:58
#税务#
您好,需要签合同。 公司和食品公司是两个独立法人,水电从你们名下账户走再给食品公司用,税法上属于转售水电(销售货物),不是简单的费用分摊。没有合同就没有业务依据,税务检查时说不清楚,食品公司也拿不到合规发票做税前扣除。依据:《增值税暂行条例》第一条、国家税务总局公告2018年第28号、财税〔2016〕36号。 合同里写清计量方式(分表或分摊比例)、单价(参照供电局/水务公司价格)、结算周期、开票方式就行。开票方面,一般纳税人电费按13%、水费按9%开增值税发票,收款确认收入,不能直接冲成本或挂往来。分录示例(假设当月转售电费11300元含税): 借:银行存款/应收账款 11300 贷:其他业务收入 10000,应交税费-应交增值税-销项税额 1300 借:其他业务成本 10000 贷:银行存款/应付账款-供电公司 10000
阅读 14
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公司股东为董晓敏一人,认缴出资10万元人民币,注册时间2026年1月15日。2026年1月27日通过阿里司法拍卖平台共同竞拍获得江西原生源化工实业有限公司名下土地63125.2平方,公司按比例得5150.17平方。现该宗土地正在相关部门审核处置中,公司未取得该宗土地所有权。公司股东目前并未实缴出资,也未开展实质经营活动。公司通过市场公开拍卖方式取得土地使用权,取得土地使用权价格符合市场公允价值,且支付的拍卖款属公司负债,现股东基于对资金压力、市场环境及企业发展方向风险的考量,决定对外转让股权。取得的土地使用权目前也未办妥过户手续,时间也短,即公司目前净资产并未增加。现股权平价转让属于有正当理由情形
朴老师
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提问时间:07/30 12:44
#税务#
1、不能自动认定平价转让属于正当理由,最终由税务局审核判定。 2、风险关键点:公司拥有土地竞拍权益(物权期待权),即便土地未过户、款项属于公司负债,税务可要求评估土地公允价值,核定股权转让收入。 3、必备操作:整理全套证据(拍卖资料、土地暂缓过户文件、负债凭证),撰写情况说明;股权转让协议写明:后续土地全部债务由新股东承接。 4、建议:申报股转个税之前,携带资料提前与税源管理员沟通预审,避免直接线上申报触发核定征税。
阅读 27
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你好 请问亚马逊平台收入如何导出折算人民币后的销售额呢?
朴老师
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提问时间:07/30 12:42
#税务#
1、卖家后台无法直接导出自动折算好人民币的销售报表,只能导出外币订单数据,Excel自行乘汇率换算。 2、亚马逊季度税务邮件报表自带折算后人民币收入,但只能等邮件推送,不能主动下载。 3、操作:后台下载交易/配送报表,搭配央行汇率,外币×汇率=人民币销售额。 4、收款账户回款人民币仅为净额,不能当做账面销售收入核算。
阅读 12
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更正以前年报中研发费用中直接投入 折旧 其他费用金额,总额不变,有风险吗
郭老师
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提问时间:07/30 12:34
#税务#
从错误的改正正确的 不会有风险的
阅读 94
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假如2026年度的销售收入是1698.11,无票支出是1000,需要做纳税调增1000。是这样吗?
暖暖老师
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提问时间:07/30 12:13
#税务#
你好,你的计算式对的
阅读 125
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股东分红需要缴纳那些税款
朴老师
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提问时间:07/30 12:12
#税务#
个人股东分红 20% 个税;公司股东分红一般免企业所得税。
阅读 157
收藏 1
请问:收到发票,项目名称,信息服务费,这是广告费吗?
暖暖老师
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提问时间:07/30 11:52
#税务#
你好,不一定,信息服务费不一定广告费
阅读 22
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暂估无形资产摊销,必须取得发票,否则汇算清缴不能抵扣吗?
钟存老师
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提问时间:07/30 11:46
#税务#
是的 您的理解完全正确 无形资产摊销的前提是计税基础不为0 ,需要取得发票
阅读 113
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股东持股20%转给另一股东(持股80%),他们是亲姐妹,这样要缴哪些税?所有权益是2767222.97,资収资本200万,分别缴多少。
钟存老师
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提问时间:07/30 11:30
#税务#
近亲属转股可以低价转让,不交个人所得税 印花税根据转让协议价格的万分之五缴纳
阅读 116
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老师好 小规模纳税人开专票税率是1%还是3%
董孝彬老师
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提问时间:07/30 11:22
#税务#
您好,小规模纳税人开专票,1%和3%都可自主选择:默认开1%专票,依据财政部 税务总局公告2026年第10号,3%征收率减按1%征收政策延续到2027年12月31日;客户要求开3%专票的,可单笔放弃1%优惠,按3%缴税,该笔业务不影响其他业务继续享受1%优惠。 销售、出租不动产和转让土地使用权,不能享受1%优惠,只能按3%开专票;季度销售额30万以下,开普票部分免增值税,开专票部分不免税,需正常缴纳对应税款。
阅读 314
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老师好,请问财务报表上面的税金及附加是指什么?
朴老师
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提问时间:07/30 10:46
#税务#
核算经营相关税费:城建税、印花、房产税、土地使用税、消费税、教育附加、地方教育附加等。 不含增值税、企业所得税、个税、契税、车辆购置税。
阅读 17
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老师,我是一般纳税人,本月开具了6%的增值税普通发票,这张普票的税额可以用我取得的专票抵扣是吗? 谢谢
董孝彬老师
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提问时间:07/30 10:36
#税务#
您好,是的,当然可以抵扣,进项取得像收付实现制,取得就能用,不用匹配
阅读 8
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老板支出了成本,因为这个成本是老板私下转账给个人的,个人帮提供技术服务给我们公司,可以做无票支出,汇算清缴的时候调增出来缴纳企业所得税吗?
董孝彬老师
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提问时间:07/30 10:31
#税务#
您好,可以。依据《企业所得税税前扣除凭证管理办法》(国家税务总局公告2018年第28号),该笔真实发生的技术服务支出可先按无票支出入账,汇算清缴时对不符合小额零星扣除条件的部分做纳税调增,按规定缴纳企业所得税。 入账分录: 借:主营业务成本-技术服务费 贷:其他应付款-老板 不开票成本入账(摘要写无票年度纳税调增,方便汇缴统计数据):这样3个好处:季度利润少了年度调增才交所得税,银行余额也是对上了,公司内部利润表是真实的。年度汇缴:无票费用在调整A105000第30行(十七)其他
阅读 209
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和我们合作的供应商注销了,现在要支付一笔费用给他,供应商开不了发票,我们怎么样做才能税前扣除?
暖暖老师
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提问时间:07/30 10:30
#税务#
你好,注销了就无法付款,法律主体已经不存在了
阅读 104
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按照老师说的填了,纳税调整项目明细表投资收益为0,应纳税款为0,不是900万要缴税吗?主表要自己手动填吗
苏晓燕老师
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提问时间:07/30 10:21
#税务#
您好,汇算清缴有的数据是自动生成的,税会一致不需要调整,也就是按照会计数据申报
阅读 93
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