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现在开增值税发票和普通发票有什么不一样,增值税税率多少?
邹刚得老师
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提问时间:05/28 08:51
#税务#
你好,如果是针对同一个单位开具的发票,税率是一样的 比如销售货物的一般纳税人,开具普通发票和专用发票,增值税税率都是13%
阅读 10946
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老师,请问装修费是当月摊销,还是次月摊销呢
刘艳红老师
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提问时间:05/27 12:47
#税务#
您好,装修完工后的下月开始摊销
阅读 10946
收藏 46
老师,对方没有开票我公司付款可以直接入成本吗?
家权老师
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提问时间:05/21 09:13
#税务#
你好,可以做成本费用费,只是没法税前扣除
阅读 10946
收藏 35
工资表上的午餐补助要在个税申报系统上体现吗?具体填在那一栏
meizi老师
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提问时间:04/17 15:11
#税务#
你好1; 餐补是需要报 本期收入一起哈 ;
阅读 10946
收藏 46
这个位置的金额是填含税的,还是不含税的?
东老师
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提问时间:05/27 14:29
#税务#
你好,这填写的是不含税金额。
阅读 10945
收藏 24
老师,我们是小规模,开专票和普票有啥区别
宋生老师
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提问时间:05/24 11:10
#税务#
你好,专票不免税,普通发票没达到起征点可以免税。
阅读 10945
收藏 46
名下有三家个体,其中一个是查账征收,另两个是核定征收,查账征收的个体办理个人所得税年度汇缴的时候,收入总额需要加上核定征收个体的金额吗
郭老师
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提问时间:04/14 19:15
#税务#
不需要的,只有这一个企业查账征税的才申报。
阅读 10945
收藏 0
建筑服务 深圳市不同区也算是跨地市了嘛?
家权老师
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提问时间:05/25 11:16
#税务#
只是跨区县,开票不算跨市
阅读 10944
收藏 0
老师,公司是拍短剧的,个人投资项目最后给他的分成让对方开什么票?他不是公司股东,只是针对单个项目的投资
暖暖老师
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提问时间:06/10 17:40
#税务#
你好,开具版权使用费就可以
阅读 10943
收藏 36
老师,高新企业加计扣除,员工年终奖和企业年金能加计扣除吗?
耿老师
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提问时间:06/01 11:11
#税务#
你好!高新企业加计扣除政策是针对企业研发费用的一项税收优惠政策,旨在鼓励企业加大研发投入,提升科技创新能力。根据相关政策,高新企业可以将其研发费用在税前进行加计扣除,具体来说,从2023年1月1日起,符合条件的行业企业研发费用税前加计扣除比例由75%提高至100%Θic-2Θ。 关于员工年终奖和企业年金是否能加计扣除的问题,以下是对员工年终奖和企业年金加计扣除资格的分析: 1. **研发费用的定义**:研发费用指的是企业为获得科学与技术新知识,创造性运用科学技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)、工艺而持续进行的具有明确目标的系统性活动所产生的费用Θic-2Θ。 2. **加计扣除的范围**:研发费用主要包括人员人工费用、直接投入费用、折旧费用、无形资产摊销等,这些费用需要直接关联到研发活动Θic-2Θ。 3. **年终奖和企业年金的性质**:员工年终奖通常是对员工一年工作表现的奖励,而企业年金是企业为员工设立的补充养老保险制度,这两者都属于企业的人力成本,但并不直接关联到研发活动。 4. **政策口径的限制**:根据现行政策,只有直接用于研发活动的费用才能享受加计扣除优惠。由于年终奖和企业年金不属于研发费用的范畴,因此不在加计扣除的范围内Θic-2Θ。 5. **核算和管理要求**:享受研发费用加计扣除的企业需要按照研发项目设置辅助账,准确归集核算当年可加计扣除的各项费用。这意味着只有能够明确归集到研发项目的费用才能享受加计扣除Θic-2Θ。 6. **政策的执行时间**:最新的研发费用加计扣除政策从2023年1月1日开始执行,企业在享受优惠政策时需要遵循最新的政策规定Θic-2Θ。 综上所述,根据当前的政策规定和研发费用的定义,员工年终奖和企业年金不属于研发费用的范畴,因此不能享受加计扣除的优惠政策。企业在进行税务规划和会计处理时,需要准确区分哪些费用可以直接归集到研发项目,并确保符合研发费用加计扣除的相关政策要求。
阅读 10943
收藏 46
老师,经营活动现金流量净额出现负数是正常的嘛?
宋生老师
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提问时间:05/22 14:18
#税务#
你好!这个负数是正常的
阅读 10943
收藏 46
什么情况下,企业所得税确认收入,增值税上不确认收入
郭老师
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提问时间:05/27 09:32
#税务#
你好, 福利费外购方福利的这一部分 所得税,视同销售 增值税,不确认销售额,需要进项转出。
阅读 10942
收藏 0
计算承包经营个税的时候,用调整前的利润还是调整后的?
郭老师
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提问时间:04/29 16:00
#税务#
你好,按照调整之后的来。
阅读 10942
收藏 21
老师,种植业的税收优惠有哪些?
文文老师
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提问时间:02/17 15:02
#税务#
自产自销种植业,免增值税,企业所得税需要分情况
阅读 10942
收藏 38
买卖活牛牛肉是否免增值税?
郭老师
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提问时间:06/03 12:51
#税务#
你好,这个不免需要正常交。
阅读 10941
收藏 46
1.您单位申报表A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》第1行“营业收入”为:【231910】元; 2.您单位申报表A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》第2行“营业成本”为:【338286】元; 3.您单位申报表A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》第9行“投资收益”为:【0】元; 4.申报的营业收入和投资收益小于营业成本,请核实申报数据填报是否有误。
东老师
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提问时间:05/27 14:39
#税务#
你好,这个你可以自己看一下和报表的数是否一致。如果一致的话直接申报就行。
阅读 10941
收藏 46
某汽车厂为增值税一般纳税人,本月特制高性能的B型小轿车(消费税率9%)6台和电动汽车10台,其中,将2辆B型轿车用于奖励给对汽车研发有突出贡献的科研人员,1辆用于汽车性能试验;本月销售电动汽车5辆,不含税售价26万元/辆。B型小轿车生产成本14万元/辆,成本利润率8%,增值税多少?消费税多少?
王晓晓老师
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提问时间:05/24 15:56
#税务#
你好,稍等看下题先
阅读 10941
收藏 46
老师好!请问:有限公司的大股东聘请其父母(已经退休)担任公司的管理顾问、财务顾问职务,签订劳动合同,网银支付工资缴纳个税。但是,其父母均在老家生活,从没有来公司上班的考勤记录。请问,他们的工资是否可以税前列支?
玲老师
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提问时间:04/14 11:38
#税务#
你好 真实业务可以的呢 其父母均在老家生活,从没有来公司上班的考勤记录 要能证明是真实才行 这个不风险
阅读 10941
收藏 0
生产型企业在做一般货物出口退税的时候 征税率13 退税率也是13 申报出口退税之后要对这部分出口货物的进项发票做什么处理吗 能直接抵扣的吧?不需要进项税额转出的吧?
郭老师
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提问时间:05/30 10:16
#税务#
对的是的选择就是抵扣勾选
阅读 10940
收藏 46
登入电子税务局的时候,公司的税号明明是对的,为什么报错我的税号不对,难道是因为我是异地登入的原因?
廖君老师
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提问时间:05/30 07:53
#税务#
您好,异地登入没有影响的, 原因:新开的公司还没有税务开户,税号字母可数字输错或有空格了
阅读 10940
收藏 26
老师,请问一下,公司解散员工赔N加1,具体除工资外还有其他的五险一金也要算进去吗?
家权老师
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提问时间:05/25 09:38
#税务#
只赔工资,社保那些没有规定要考虑的
阅读 10940
收藏 0
汽车保养的油是不是成品油呢?老师我们也是购进的,成品油
郭老师
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提问时间:05/24 11:51
#税务#
你们用的是润滑油吗?如果是的话属于成品油。
阅读 10940
收藏 36
机动车报税联盖章了,能不能用
文文老师
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提问时间:04/19 16:12
#税务#
机动车报税联盖章了,能用
阅读 10940
收藏 46
个体户餐饮行业怎么纳税?一个月大概60万的收入
郭老师
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提问时间:05/27 19:04
#税务#
你好,是小规模吗?如果是的话,季度30万普通发票可以免增值税。你这个超过了,需要全额缴纳,按照不含税的金额乘以1% 附加税等于缴纳的增值税乘以6%。 你看下生产经营所得是什么征税方式?
阅读 10939
收藏 36
公司租用农民的土地,地租付给农户,税局代开发票要交20%个税,怎么才能不交个税呢?
冉老师
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提问时间:05/27 15:17
#税务#
你好,同学 这个确实要交税的,不缴纳的话,后期被发现补税还要交罚款
阅读 10939
收藏 0
项目审计费计入什么科目
郭老师
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提问时间:06/09 14:50
#税务#
你们单位主营是项目的吗?做项目成本里面的二级科目可以写审计费或者咨询费、办公费都行。
阅读 10938
收藏 46
老师,请问机械租赁(挖机台班费用)开票几个点?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:06/01 11:59
#税务#
您好, 这个是建筑服务,按9个点
阅读 10938
收藏 46
公司承包人工种植草,税收分类编码应该是什么
高辉老师
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提问时间:05/27 10:47
#税务#
你好,是要开具草皮的税收编码么
阅读 10938
收藏 46
老师☕,我们是建筑总包,农民工是下面的劳务分包,以后劳务分包公司要给我们开发票的。 那我们公司通过农民工工资平台,发给下面的劳务分包公司的,农民工工资的个税,是劳务分包公司给他们代扣代缴吗? 还是我们公司给他们代扣代缴啊
郭老师
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提问时间:05/26 12:11
#税务#
你好,劳务分包公司 这个属于他的成本。
阅读 10938
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找meizi老师回答问题 在吗
meizi老师
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提问时间:05/21 08:34
#税务#
你好; 有什么问题;可以详细提问。
阅读 10938
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