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我们已经反馈掉半年了,还要预缴的么?
meizi老师
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提问时间:04/28 09:54
#建筑#
你好; 你这个具体是什么情况; 还是说你是跨区域的建筑服务业务
阅读 3654
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请问,建筑的收入和成本是如何结转的(小企业会计准则)
小黄老师
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提问时间:04/13 13:08
#建筑#
您好,建筑行业经营收入、成本和税金 每月根据确认的产值确认收入,年底根据确认的数额确认年度收入,并对年度其他月份进行适当调整。产值确认后,确认合同毛利,记入“工程施工——合同毛利”科目,“主营业务收入”与 “工程施工——合同毛利”的差额计入主营业务成本科目。参照新的《施工企业核算办法》 (1)每月根据确认的产值确认收入,结转成本,开具发票。 借:主营业务成本 工程施工——合同毛利 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项。 (2)年末根据工程部核实的项目进行收入和成本的调整(调减用负数),开具发票。 借:主营业务成本 工程施工——合同毛利 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项。 (3)工程完工后,应根据决算文件,扣除以前年度确认的收入和成本,来确认当期收入和成本,开具发票。 借:主营业务成本 工程施工——合同毛利 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项。 (4)计算各期应交纳的税金及附加 借:税金及附加 贷:应交税金——应交城建税、应交教育费附加等
阅读 3654
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企业所得税什么情况下按2.5%缴纳
东老师
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提问时间:05/11 14:06
#建筑#
你好,现在企业的话没有2.5%的所得税税率
阅读 3651
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劳务公司,税费预缴制是怎么个情况
刘艳红老师
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提问时间:04/27 18:16
#建筑#
您好, 这种一般是去外地承包了项目就要先交了
阅读 3648
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企业人工成本是不是应付职工薪酬下面的
刘艳红老师
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提问时间:04/16 17:08
#建筑#
您好, 是的,就是你说的这样的
阅读 3647
收藏 11
老师,加盟商的装修由公司统一管理,加盟商付款给公司,公司再委托装修公司进行装修,我司该如何与装修公司和加盟商开票和账务处理?
邹刚得老师
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提问时间:10/10 14:04
#建筑#
你好 你们开票给加盟商,做收入分录 装修公司给你们开具发票,你们做成本分录
阅读 3647
收藏 8
谢谢,请问房地产公司支付消防设施维保费应计入开发成本还是别的科目?
易 老师
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提问时间:02/01 20:44
#建筑#
同学您好,学员您好,是的,对的应计入开发成本
阅读 3646
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老师好,请教建筑公司的一些问题
郭老师
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提问时间:07/19 16:39
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 3644
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24年,调整报表补交的21年的企业所得税和滞纳金,怎么做分录?
郭老师
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提问时间:04/17 12:40
#建筑#
借利润分配,未分配利润 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税贷银行存款, 借营业外支出滞纳金贷银行存款
阅读 3642
收藏 0
请问老师4月1号收到发票,4月8号收到的银行回单按收到银行回单的时间入账对吗?
宋生老师
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提问时间:04/29 09:20
#建筑#
你好!你4月1日可以先入账。4.8日做银行的账
阅读 3640
收藏 0
老师,请问一下公司缴纳的车辆保险费,总的给保险公司缴纳了3098元,保险公司开来的发票价税合计是2798,有个300的车船税是在备注栏里,我入账的时候按多少入?
玲老师
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提问时间:04/15 15:22
#建筑#
你好备注栏的300元是车船税单独计入税金及附加保险费计入管理费用保险费。
阅读 3638
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我们公司自己提供材料,人工费用由我们自己找人做,只是**施工单位,那么怎么计算税率,看看这样的支付税率是多少?我们已经支付多少点?
小菲老师
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提问时间:04/15 09:02
#建筑#
同学,你好 你这个图片有3个税率,分别是13%,3%,1% 税率不是计算的,税率是固定的
阅读 3632
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A105000怎么填,23年10月成立的公司 没有收入 还亏损 没有报工资的 这个汇算清缴要怎么做
郭老师
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提问时间:05/10 09:58
#建筑#
你好,账上做的是开办费还是什么?正常的工资啊。
阅读 3631
收藏 15
老师,你好,我咨询一下,我们是建筑施工企业,有个异地的项目,需要做属地预缴,那其中有个个税,咨询税局以后说要我们自己在异地自然人扣缴端自己申报,那我想问一下,我们这个属地预缴申报和劳务公司给工人做申报有冲突吗?我们应该按照什么什么?
朴老师
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提问时间:05/11 11:25
#建筑#
同学你好 按工资来申报
阅读 3628
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如何查询企业所得税报表呢
宋生老师
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提问时间:04/24 14:20
#建筑#
你好!你 1、在相关网站的主界面上点击【我要查询】,比如广东省电子税务局。 2、下一步会来到一个新的页面,通过确定查询企业来选择【企业进入】。 3、这个时候需要点击【我要查询】,并选择打开【申报信息查询】。 4、这样一来确定【税款所属期起止】进行【查询】以后
阅读 3627
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我们是根据开的发票确认收入的
刘艳红老师
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提问时间:03/22 10:27
#建筑#
您好, 是的,一般就是这样的
阅读 3625
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老师 汇算清缴暂估的发票没到 调增 需要红冲 还需要改23年4季度报表吗
东老师
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提问时间:05/10 17:06
#建筑#
您好,四季度报表就不用再修改了
阅读 3624
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老师工程预留3%的质量保证金!这3%的部分工程验收合格确认收入还是质保期结束确认收入!
小锁老师
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提问时间:05/10 15:07
#建筑#
您好,这个的话,是质保期结束后
阅读 3623
收藏 0
老师 公司是2022.12.17成立的,截止2023.2.1还没有做税务登记 从业人数应该怎么填呀
玲竹老师
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提问时间:02/01 13:58
#建筑#
您好 从业人数可以填一人
阅读 3622
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老师好!建筑公司一般计税当月有销项怎么计算当月应取得多少进项?
冉老师
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提问时间:05/10 10:34
#建筑#
你好,同学 可以按照税负率计算的
阅读 3621
收藏 15
老师你好!请问今天的工程成本,在企业所得税汇算清缴时没有取得发票,现在纳税调增,申报表怎么填写
宋生老师
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提问时间:05/10 10:31
#建筑#
你好,你在纳税调整明细表扣除内,其他里面填写。
阅读 3620
收藏 15
公司名字后面带工程队的是什么性质的公司,要交企业所得税吗
宋生老师
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提问时间:04/15 12:08
#建筑#
你好,这种一般都是个体户来的。
阅读 3620
收藏 15
老师好只能去税务大厅办理外经证吗?
一鸣老师
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提问时间:02/01 21:55
#建筑#
是的,基本的材料:营业执照、施工合同、法人身份证复印件 若有其他的 以当地税务局要
阅读 3620
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老师 建筑行业 根据合同要求预先开出部分发票,刚开始干,成本费用低,申报所得税时利润需要,这种情况怎么办
bamboo老师
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提问时间:04/27 16:58
#建筑#
您好 可以先暂估成本费用入账 减少企业利润 少预交企业所得税
阅读 3619
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开完外管证后,要预交什么税
宋生老师
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提问时间:04/29 10:19
#建筑#
你好!增值税及附加,印花税。有的地方还要所得税
阅读 3617
收藏 15
建筑行业,1090万的含税合同价,被**方给总包提供9个点专票,我们给**公司提供3个点专票冲抵,按照账面2%的利润,还需要给他们提供多少成本票?应交增值税和企业所得税是多少?
廖君老师
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提问时间:04/29 16:21
#建筑#
您好,提供X成本票 所得税1090/1.09*2%*25%等于5 (1090/1.09-X/1.03-(1090/1.09-X/1.03)*9%*12%*50%-(1090/1.09+X/1.03)*0.03%*50%)*25%=5 倒算X=1008.98 增值税(1090/1.09-X/1.03)*9%=1.84
阅读 3616
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去年总包方给我们分包方代发农民工工资,有些工人上了5个月的班,总包方代发了5个月工资,按月发,发了5次,现在总包方要求我们开代发工资的发票,开了发票就要做收入、人工成本,现在人工工资个税怎么申报?
小菲老师
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提问时间:05/10 09:56
#建筑#
同学,你好 代发工资,不需要发票的
阅读 3615
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劳务派遣公司和建筑劳务公司是一个性质的公司吗
小锁老师
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提问时间:04/17 22:47
#建筑#
您好,这个是一个性质的
阅读 3615
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老师项目购入一个水泵,一万过点!没有入库直接项目用了!怎么做分录!
冉老师
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提问时间:05/10 10:56
#建筑#
你好,同学 可以直接计入工程施工里面的
阅读 3614
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建筑行业三月预估人工工资了四月份怎么处理预估?
王璐璐老师
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提问时间:05/09 21:20
#建筑#
你好,如果是预估4月的工资或者以后期间的工资,4月份到了就直接做发放工资就可以的,不需要做费用成本了
阅读 3613
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