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以前年度没有把本年利润结转到未分配利润有什么影响吗
小菲老师
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提问时间:01/21 09:08
#税务#
同学,你好 对所有者权益内部有影响
阅读 25
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一个人能担任多家公司的报税员吗?
小菲老师
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提问时间:01/21 08:52
#税务#
同学,你好 不建议,有风险
阅读 27
收藏 0
您好,老师,我们是营改增之前的房地产老项目,2013年收的购房款,现在要开发票,我们是开5%还是3%的发票呢?谢谢
家权老师
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提问时间:01/21 08:49
#税务#
现在继续开5%的税率,3%的还没通知
阅读 10
收藏 0
老师 最近看 企业直接给李亚鹏的嫣然医院捐款 可以免所得税吗
小菲老师
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提问时间:01/21 08:48
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 39
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社保入管理费用这块,企业所得税年报需要调增的么?这个又没发票
朴老师
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提问时间:01/21 08:32
#税务#
单位承担社保:在规定标准内缴纳,凭社保缴费凭证扣除,无需调增;超标准、无凭证或未实际缴纳的部分,需调增。 个人承担社保:企业替员工承担的部分需调增;并入工资薪金且代扣个税的,可按工资扣除。 扣除凭证:社保费无需发票,以社保缴费单、银行回单等作为凭证即可。
阅读 13
收藏 0
老师请问一下固定资产折就完了(像电脑都多少年了没有了坏了)还一直挂帐上,能处理吗?咋样比较好呢
郭老师
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提问时间:01/21 08:19
#税务#
单位还在用或者还在的情况下,不需要处理
阅读 26
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老师好,我们公司想受研发费用加计扣除,然后现在新一年了,需要研发立项,除了要写立项书,结题报告,还需要准备什么资料? 2.研发立项的大概流程能说下么,没有具体接触过
郭老师
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提问时间:01/21 08:17
#税务#
1 研发项目立项文件、研发人员名单、经登记的委托/合作合同、费用分配说明、研发支出辅助账及汇总表 2研发立项准备的文件,项目可行性方案》或《研发项目建议书》:这是最核心的文件,需详细阐述项目的背景、目标、技术路线、创新点、预期成果、实施计划、团队构成及经费预算。 《项目预算明细表》:对研发过程中各项费用(人员、设备、材料、测试、差旅等)进行详细、合理的估算。 《专家评审意见表》:由技术专家委员会在评审后出具,对项目的可行性、创新性等给出专业评价。 《综合评审意见表》:由公司评审委员会出具,从战略、财务、市场等维度对项目进行综合评估。 《立项审批表》/《立项公文》:由公司高层(总裁或董事会)签署批准的正式文件,是项目获得官方认可的凭证。 《科研开发合同》(如适用):对于企业内部或与外部单位合作的研发项目,需签订合同明确各方权责、成果归属、经费拨付等条款。
阅读 17
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老师,营业账簿的印花税没有也要空报吗?没有做过税种认定
家权老师
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提问时间:01/20 22:45
#税务#
上年没有新增或者账面没有实收资本可以暂时不采集
阅读 15
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2024年之前是小微企业,在2024年1月申报了2023年四季度印花税并享受了减半征收营业账簿印花税,2024年转一般纳税人后都按期申报了印花税,现在电子税务局出现未申报2023年四季度印花税的提示,要怎么处理?直接不用管吗?还是直接0申报
家权老师
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提问时间:01/20 22:32
#税务#
按当年新增的实收资本和资本公积填写
阅读 647
收藏 3
上报因素具体说下分别
董孝彬老师
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提问时间:01/20 22:25
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 38
收藏 0
老师你好,我们是核定征收的个体户,今天税务局核定了今年的核定征收,然后发了一个核定定额通知书,如图,第四点具体是什么意思呢,核定定额如果是3万,月开发票超过9000就需要向税务机关办理申报纳税吗?纳税金额怎么算呢,去年一年我们每个月基本上都会超过9000,每个季度税务局都会帮我们申报,没有纳过税,今年是开票不能超过9000了吗?感谢
朴老师
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提问时间:01/20 22:23
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 709
收藏 3
租赁发票店租开几个点现在
家权老师
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提问时间:01/20 22:23
#税务#
现在还是开5%的税率的,3%还没通知
阅读 36
收藏 0
企业规模怎么判断啊具体说下
家权老师
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提问时间:01/20 22:22
#税务#
根据国家统计局的最新调查显示,企业的规模划分标准如下: 1、大型企业:指职工总人数在500人以上、总资产在1亿元以上或者营业收入超过3亿元的企业。 2、中型企业:指职工总人数在100-500人之间、总资产在3000万-1亿元之间或者营业收入在1000万-3亿元之间的企业。 3、小型企业:指职工总人数在100人以下、总资产在3000万元以下或者营业收入在1000万元以下的企业。 4、微型企业:指职工总人数少于10人,总资产少于500万元的企业。
阅读 74
收藏 0
这里审计意见具体说下怎么判断
董孝彬老师
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提问时间:01/20 22:20
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
收藏 0
这里审计意见具体说下怎么判断
小林老师
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提问时间:01/20 22:15
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 31
收藏 0
这里组织形式分别怎么判断
董孝彬老师
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提问时间:01/20 22:13
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 38
收藏 0
如何设置投资公司三层结构
董孝彬老师
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提问时间:01/20 22:03
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 52
收藏 0
老师,合肥一般纳税人,月销售额不超10万,减免地方教育费附加和教育费附加吗,城建税不减半征收吗
小锁老师
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提问时间:01/20 22:03
#税务#
您好,这个的话,城建税也是减半的,这个
阅读 15
收藏 0
老师,今天缴纳2025年第四季度的工会经费时,发现多申报,多缴纳了300多块钱,今天纳税申报最后一天能更正申报吗?多缴的费用怎么办?
小锁老师
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提问时间:01/20 22:02
#税务#
您好今天是最后一天,多缴纳的,最好等下个月退回
阅读 18
收藏 0
老师,问下问下图片涉及公司自然人股东转让股权怎么上税?
朴老师
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提问时间:01/20 21:41
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 26
收藏 0
事业编制的老师和教授,给人转款可不可以写投资款。这种对工作有没有影响?
董孝彬老师
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提问时间:01/20 21:29
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 35
收藏 0
请问,公司员工与公司签定了私车公用协议,月租金3000元,租期3年,公司每月需交多少印花税,税目,税率各是什么?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:01/20 21:21
#税务#
您好,租赁费的印花税是千分之一,选租赁合同这个
阅读 20
收藏 0
分公司申报企业所得税怎么享受小微企业优惠
董孝彬老师
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提问时间:01/20 21:06
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 33
收藏 0
老师好,小规模纳税人本期开具前期未开票收入的发票金额大于本期收入金额怎么填增值税报表?
Fenny老师
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提问时间:01/20 20:51
#税务#
你好,你是说开具发票的金额大于已经报的未开票收入金额吗。
阅读 17
收藏 0
您好,出口产品的退税标识是1,视同内销,25年12月份出口的,当时确认收入申报缴税3700元。供应商发票是1月7日开的,我们在12月所属期确认收入了,还有必要开出口发票吗。出口发票税局按0,还是免税,还是13开呢?如果12月不确认,1月确认是不是就不用缴税呢
董孝彬老师
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提问时间:01/20 20:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 34
收藏 0
未做税务登记的也能报增值税吗老师?
朴老师
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提问时间:01/20 20:37
#税务#
同学你好 得税务登记了才可以报
阅读 61
收藏 0
出口货物,没有报关,如果按内销来处理的话,能收汇吗
朴老师
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提问时间:01/20 20:36
#税务#
出口货物未报关按内销处理可以收汇。 需按货物贸易如实向银行和外汇系统申报,注明未报关及内销属性,留存合同、发票等交易凭证;税务上按内销计提销项税,不能享受出口退税或免税。
阅读 755
收藏 3
老师,您好! 请问,公司接受劳务派遣人员。 公司是把费用直接支付派遣公司,派遣公司给用人单位开票, 这种情况,公司接受的派遣人员要算入他的员工人数里吗(这个公司是小型微利企业)?
Fenny老师
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提问时间:01/20 20:33
#税务#
你好,包括劳务派遣员工的。 根据《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第12号)的规定:五、本公告所称小型微利企业,是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。
阅读 44
收藏 0
企业所得税从业人数 系统出来的数 有差别 之前季度按系统申报了需要修改吗
郭老师
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提问时间:01/20 20:33
#税务#
之前都是有错误吗?之前有错误的话,你得更正之前的,不能直接在第四季度修改。
阅读 19
收藏 0
老师,您好!我公司是一般纳税人,增值税申报时左下方不是自动弹出需要抵扣的发票金额嘛所以我每次没有拿到发票直接申请抵扣(因老客户知道他们肯定会开票),但25年2季度其中有几张铁路公司的专票,当时我都给抵扣了,可是没做账,关键是现在老板拿不回来,这种情况申报时直接进项转出栏输入金额就可以了吗?
朴老师
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提问时间:01/20 20:28
#税务#
不行,仅填进项转出栏不够,需同步做 3 步: 更正申报:在增值税申报表附列资料二第 23b 栏填转出金额,更正 25 年 2 季度申报。 补做账务:分录为 借:成本 / 费用 贷:应交税费 — 应交增值税(进项税额转出)。 补缴税费:按系统提示补缴税款及滞纳金,留存合同、付款凭证等备查。
阅读 38
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