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老师您好,请问一下我们公司要帮老板的朋友公司过账,他们还贷款的,需要走我们账上过400万,这种该怎么走合适
家权老师
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提问时间:04/10 15:23
#税务#
挂其他应付款科目就行
阅读 25
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运输费发票要求备注地址,地址有要求吗
郭老师
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提问时间:04/10 15:22
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:货物运输服务备注栏必填内容包括【运输工具种类】【运输工具牌号】【起运地】【到达地】【运输货物名称】。 要求备注的是起运地和到达地 祝您学习愉快!
阅读 74
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老师,装修发票1月2月对方开票给我们公司,我们3月份才装修好搬过来,是3月份做长期待摊费用吗,3月份入账,是当月折旧还是次月折旧。按几年?
刘艳红老师
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提问时间:04/10 15:11
#税务#
您好,3月入长期待摊费用,这种3月开始摊销,因为当月已经住进来了
阅读 36
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软件近期有弹出更新我点了同意,现在查看25年的财务报表时回单出取数方式不一致,是否要重新计算,这个怎么回事会对已申报的财务报表造成不一致吗
朴老师
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提问时间:04/10 15:10
#税务#
软件更新改了取数公式,所以报表数据变了。 需要重新计算核对。 不会自动影响已申报财报, 若新数据和申报数据不一致,有错就去税局更正,没错就不用改。
阅读 18
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老师好!请问一下企业所得税年度汇算清缴补缴的税款怎样入账?
家权老师
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提问时间:04/10 15:08
#税务#
小企准则补计提汇算所得税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 30
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老师,您好! 请问专利权给他公司使用,这要交什么类别的印花税?
刘艳红老师
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提问时间:04/10 15:08
#税务#
您好,产权转移书据,税率为合同所载金额的万分之三
阅读 33
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老师,请问这个季度报表里面的这个适用类型选填什么?
家权老师
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提问时间:04/10 15:06
#税务#
选择不适用那个就行了哈
阅读 33
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如果出口的东西金额不大,不走报关了,那税务上是不是就就不退税,按内销一样开发票,交增值税了?
暖暖老师
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提问时间:04/10 15:03
#税务#
你好是的你说的是对的
阅读 39
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印花税税源采集表中“应税凭证名称”怎么填?
刘艳红老师
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提问时间:04/10 15:02
#税务#
您好,这个就是填合同就可以了
阅读 41
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请问公司买的二手车需要累计折旧吗?还是一次性做费用就好
小菲老师
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提问时间:04/10 15:02
#税务#
同学,你好 金额多少?
阅读 23
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小规模季度收入未超30万,无专票。结转增值税到营业外收入~增值税减免。这个年度企业所得税汇算清缴要添增吗
刘艳红老师
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提问时间:04/10 15:00
#税务#
您好,不用调,这个都交了企税了
阅读 39
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老师,请问下这次季报的填已计入成本费用职工薪酬,是填今年1-3月的基本工资加公司部分社保,实际支付给职工的应付职工薪酬是填1-3月实际应该支付的吗
刘艳红老师
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提问时间:04/10 15:00
#税务#
您好,是的,就是你说的这样的
阅读 19
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老师您好,有个事情想咨询下,我们给国外中间商付佣金,听说符合免税条件的可以免税,需要带什么材料去咱们税局判定免税?
朴老师
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提问时间:04/10 14:59
#税务#
带这些去税局备案即可: 跨境应税行为免税备案表 境外佣金合同及中文翻译件 中间商境外身份证明 出口报关单、外销合同、收汇凭证 付款单据、佣金发票 先备案,符合完全在境外发生的佣金可免增值税。
阅读 33
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你好,公司一般纳税人是福利企业,残疾人福利企业,我们是销售煤炭企业,2025年销售数量大概是29,900吨。进货应该是3万吨左右,但是其中我们有暂估的库存13,000实际取得发票17,000。现在管理科要求我们要进行缴纳增值税,说我们福利企业不享受纳税调增,这个政策,在5月30日之前进项发票开回来不享受
朴老师
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提问时间:04/10 14:58
#税务#
你们销售煤炭,不适用福利企业增值税即征即退,该正常交税。 暂估库存没进项票不能抵扣,只能按已回票 17000 吨抵扣。 福利企业不享受暂估延迟扣除,5 月 30 日前回票也没用,增值税必须按现有进项缴纳。
阅读 29
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老师 我们公司是小规模纳税人,25年到现在一直没有收入,在筹建期,25年的电费没有计提,发票26年3月全部开过来了,这些费用计入26年吗还有企业所得税汇算清缴可以明年这个时候做在26年里吗
家权老师
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提问时间:04/10 14:57
#税务#
那些费用要做到25年的,按权责发生制
阅读 39
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企业所得税季报应付职工薪酬这栏怎么填呢,是填一个季度的还是一年的
家权老师
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提问时间:04/10 14:53
#税务#
那个是1-本季度的本年累计数,
阅读 18
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老师。我们公司之前买了模具入了原材料,现在想转固定资产。怎么写分录
家权老师
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提问时间:04/10 14:52
#税务#
借:固定资产 贷:原材料
阅读 25
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老师,请问本季度电子税务局里面的利润表,本期金额和本年累计金额是一样的吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/10 14:52
#税务#
您好,是的,这个 季度是一样的,
阅读 39
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老师,请问工资申报需要更正,需要怎么操作呢?
刘艳红老师
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提问时间:04/10 14:52
#税务#
您好,在申报表查询里面,找到申报记录,更正就可以
阅读 56
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企业集团内部单位之间无偿借贷行为免征增值税这个政策废除了吗
暖暖老师
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提问时间:04/10 14:50
#税务#
你好,-新规(2026起):无偿借贷(服务)不再视同销售 → 法定不征税
阅读 29
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老师 我公司今年年初资总额是8000万 今年一季度末是4600万 平均大于5000万了 那我今年1季度享受的小微优惠 是不是得补交啊
范老师
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提问时间:04/10 14:41
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不是。判断企业是否为小型微利企业是按照全年季度平均值来确定的,而不是仅依据年初和一季度末的数据。 小型微利企业的判定标准是从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件。资产总额指标应按企业全年的季度平均值确定,计算公式为:季度平均值=(季初值+季末值)÷2,全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4。 仅根据您提供的年初和一季度末资产总额数据,不能确定全年季度平均值是否超过5000万。所以不能得出需要补交一季度小微优惠的结论,要等全年结束计算出全年季度平均值后,再判断是否符合小型微利企业标准。 祝您学习愉快!
阅读 77
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发票当月用额度是200万,要开150万的票,能开一张吗,还是说每张不能超过总额的三分之一
家权老师
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提问时间:04/10 14:41
#税务#
可以开成一张的哈,没问题的
阅读 37
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银行贴现 手续费开的普票 需要交印花税吗
家权老师
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提问时间:04/10 14:39
#税务#
那个不需要交印花税的
阅读 17
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印花税季度申报时销售合同和采购合同嗯应税凭证数量写2可以吗还是说要有多少分写多少分。
小菲老师
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提问时间:04/10 14:38
#税务#
同学,你好 可以的,数量不要紧的
阅读 31
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矿石开采企业销售石材边角料需要计算缴纳资源税吗
家权老师
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提问时间:04/10 14:31
#税务#
都是石材就需要计算缴纳资源税
阅读 20
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领导,请教一下,劳务现在变成加工修理修配服务了,以后增值税申报表还是和以前归货物与劳务一栏,还是和服务一栏?
暖暖老师
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提问时间:04/10 14:29
#税务#
根据2026年增值税新政(《增值税法》实施),加工修理修配劳务已改为"加工修理修配服务",但申报表填报栏次没变,仍填在"货物及劳务"列,不是"服务、不动产和无形资产"列
阅读 22
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老师 我公司去年年初资总额是8000万 今年一季度末是4600万 平均大于5000万了 那我今年1季度享受的小微优惠 是不是得补交啊
小赵老师
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提问时间:04/10 14:27
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您25年7月1日到26年6月30日,是否可以适用小微企业优惠政策,是根据24年汇算清缴的情况确定的,如果24年汇算清缴满足小微企业优惠政策,那么现在可以适用小微企业优惠政策,就不用补缴税款 祝您学习愉快!
阅读 69
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老师 请问我们公司截止去年年底的未分配利润也就是资产负债表年初余额是-441万,现在需要缴纳26年一季度企业所得税,利润表1-3月累计利润是170万,这样一季度需要交企业所得税吗?
家权老师
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提问时间:04/10 14:19
#税务#
可以先弥补以前年度亏损的
阅读 19
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老师你好!货代公司,一般纳税人。有2016.36文,国际开免税发票,但国内的 经纪代理服务 -拖车费 是开6%还是9%?谢谢!
家权老师
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提问时间:04/10 14:19
#税务#
国内的 经纪代理服务 -拖车费 是开6%
阅读 35
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老师您好,请问老板想从公账转5万元到他的个人账户,备注的是:往来款,可以从一般户转吗?还是要用基本户转?老板不是法人也不是股东
家权老师
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提问时间:04/10 14:17
#税务#
都可以转的,只要能到账
阅读 19
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