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老师你好,企业出租不动产的收入,产生的附加税和房产税计入什么科目
文文老师
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提问时间:01/11 17:09
#建筑#
可计入税金及附加科目
阅读 60
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2024年度分录: 结转销项税额:借:应交税费-应交增值税-销项税额 288226.78(错误金额) 贷:应交税费-应交增值各-转出未交增值税288226.78 科目没有错,金额写错了,2025年度如何调?
apple老师
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提问时间:01/11 16:50
#建筑#
同学你好,因为不影响损益, 所以,直接红冲这个会计分录, 再按照正确的做一遍就行, 做在2025年
阅读 70
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上年度把简易计税写与了销项税额,如何调整?
小菲老师
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提问时间:01/11 16:37
#建筑#
同学,你好 你销项结转了吗
阅读 68
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上年度多结转销项金额:275127.7-259105.35=16022.35 在今年能否这样更正 借:以前年度损益-16022.35(负数) 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税-16022.35(负数) 借:利润分配-未分配利润-16022.35(负数) 贷:以前年度损益-16022.35(负数)
暖暖老师
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提问时间:01/11 15:59
#建筑#
可以的这个操作没问题
阅读 84
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在2024年度做的简易计税的这个科目, 贷:简易计税 在当年缴纳时,没有在借方体现这个科目,在次年如何做分录调整?
朴老师
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提问时间:01/11 11:58
#建筑#
情况 1:2024 年缴纳时直接冲了 “应交税费 — 未交增值税” 等科目(未用简易计税) 调整分录: 借:应交税费 — 简易计税 贷:应交税费 — 未交增值税(或当时缴纳时用的科目) 情况 2:2024 年缴纳时直接计入了费用 / 成本 调整分录: 借:应交税费 — 简易计税 贷:以前年度损益调整(调整 2024 年对应费用 / 成本科目) 同时结转以前年度损益调整: 借:以前年度损益调整 贷:利润分配 — 未分配利润
阅读 78
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销项税额:75486.41 进项税额:17048.4 进项税额转出:56.6 进项税额转出如何写分录? 计提增值税如何取数?
小菲老师
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提问时间:01/11 11:31
#建筑#
同学你好 你是要增值税结转分录?
阅读 64
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销项税额:75486.41 进项税额:17048.4 进项税额转出:56.6 进项税额转出如何写分录? 计提增值税如何取数?
董孝彬老师
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提问时间:01/11 11:23
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 61
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2024年度有一笔开的销项发票,贷方金额写错了 原分录:借:银行存款 贷:收入 贷:应交税费-应交税增值税-销项税额(这里写错了。) ,正解的应该是简易计税,现在跨年了,年何更正?
小林老师
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提问时间:01/10 22:12
#建筑#
你好,正在回复题目
阅读 77
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2024年度有一笔开的销项发票,贷方金额写错了 原分录:借:银行存款 贷:收入 贷:应交税费-应交税增值税-销项税额(这里写错了。) ,正解的应该是简易计税,现在跨年了,年何更正?
董孝彬老师
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提问时间:01/10 22:05
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 77
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销项税额额:284435.07 进项税额:28798.18 简易计税税额:3791.71 项目地预缴增值税:50699.75 增值税计提如何取数: 销-进+简易计税?还是销-进,取数?
朴老师
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提问时间:01/10 17:53
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 67
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公司是一般纳税人,买了一辆30万的车,给老板开,户是公司的户头,后来公司又给支付了车间的保险费7300多,现在发票不见了,我们是公司小股东无权查账,这个7300车辆保险费的增值税率是多少?
郭老师
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提问时间:01/10 17:11
#建筑#
看售方一般纳税人6%,小规模的1%
阅读 46
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请问带人的挖掘机租赁发票怎么开? 开“建筑服务*挖掘机租赁带人”行不行? 还是直接开 建筑服务*挖掘机租??
文文老师
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提问时间:01/10 16:28
#建筑#
直接开 建筑服务*挖掘机租
阅读 123
收藏 1
建筑行业,工程款3000元让利了,怎么记账啊
文文老师
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提问时间:01/10 11:32
#建筑#
若是少收,可计入营业外支出
阅读 41
收藏 0
如何记账做进项税和销项税,年报一般纳税人和小规模纳税人
文文老师
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提问时间:01/10 09:37
#建筑#
借:应收账款 贷:主营业务收入 贷: 应交税费-应交增值税(销项税额)
阅读 44
收藏 0
2024年度在计提增值税时,取数计提错了,在2025年度能不能更正2024年度的错误分录?设及到的科目有,应交税费-应交增值税-转出未交增值税和应交税费-未交增值税这2个科目?
董孝彬老师
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提问时间:01/09 21:22
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 89
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2024年度,在计提增值税时,计提增值税取数计提错了,在2025年度更正2024年度的帐会不会受影响?应交税费-未交增值税,与应交税费-应交增值税-转出未交增值税,这2个科目会不会受影响?
郭老师
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提问时间:01/09 21:17
#建筑#
你好,有影响。计提增值税就是借应交税费应交增值税,转出未交增值税,贷应交税费未交增值税啊
阅读 83
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我们是建筑业,在填汇算清缴表时,在填税金那块时,包不包括项目地预缴的税金?
暖暖老师
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提问时间:01/09 21:10
#建筑#
你好,包括预交的各种附加税
阅读 69
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租赁有限公司租赁塔吊需要开外经证吗?
朴老师
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提问时间:01/09 19:20
#建筑#
干租(仅租塔吊,不带人):跨区域一般无需办跨区域涉税事项报告表,机构地申报即可。 湿租(租塔吊 + 带操作人员 + 安拆):跨省必须办;省内跨县(市)按当地税务口径,属建筑服务需异地预缴。
阅读 57
收藏 0
公司小汽车的发票,后面需要附哪些明细清单?
家权老师
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提问时间:01/09 17:15
#建筑#
没明白为啥要附上什么清单?
阅读 64
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老师下午好,是不是员工在单位缴纳社保就要报个税了?一个人可以在2个单位报个税吗?
家权老师
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提问时间:01/09 15:50
#建筑#
只能在一个单位交社保,多个公司领工资
阅读 85
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承包方与甲方签的合同,不允许外包,在实际工作中,承包方收到"建筑服务工程款"发票,计入什么科目?
文文老师
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提问时间:01/09 14:44
#建筑#
你好,可计入工程施工或主营业务成本
阅读 52
收藏 0
老师您好,我们是做承包工程的,现在是**在泰丰建设有限公司,我们每个月都有实实在在发生的工人劳务工资并支付完成,也有银行回执单,可为什么还会发生成本差异这么大笔,每月所产生最大额的资金几乎都是用在发放工人工资,实际我们发放工资到11月份,也达到2000多万,这也都是实际成本,这样子我们该怎么做,谢谢老师
暖暖老师
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提问时间:01/09 13:49
#建筑#
你好,发放的计入成本没错误,你所谓的怎么做是什么意思?
阅读 64
收藏 0
建筑业,项目上用的柴油费计入哪个科目?
文文老师
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提问时间:01/09 11:59
#建筑#
你好,可计入工程施工科目
阅读 76
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建筑业,项目上的运费计入哪个科目?
家权老师
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提问时间:01/09 11:53
#建筑#
那个计入工程施工-间接费用
阅读 67
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我们2025年度的总收入有600多万,业务招待费有9万多,这块如何测算业务招待费会不会超,在次年汇算清缴时要补交税
家权老师
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提问时间:01/09 11:14
#建筑#
按6000000*0.05%计算可以扣除的招待费
阅读 66
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项目上,采购小金额的配件计入哪个科目?金额一起有3000多
小菲老师
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提问时间:01/09 11:08
#建筑#
同学,你好 可以计入原材料
阅读 65
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请问开9个点专票的建筑公司,怎么才能开3个点的劳务票(小微企业,一般纳税人,非简易)
文文老师
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提问时间:01/09 10:38
#建筑#
非简易,不能开出3%的发票
阅读 48
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老师,工地上食材、粮油等采购,开票结算,我怎么入账呢?
家权老师
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提问时间:01/09 10:21
#建筑#
你计入工程施工-间接费用-福利费
阅读 52
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员工体检费计入哪个科目?
文文老师
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提问时间:01/09 10:04
#建筑#
员工体检费计入 管理费用-福利费
阅读 63
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请问一下老师,我们替打桩班组付的油费, 扣了班组的对应的钱,但是油费发票开给我们了, 怎么做账 晕了
文文老师
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提问时间:01/09 09:54
#建筑#
不用管油费发票,不能做成本费用
阅读 81
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