关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
2024年度在计提增值税时,取数计提错了,在2025年度能不能更正2024年度的错误分录?设及到的科目有,应交税费-应交增值税-转出未交增值税和应交税费-未交增值税这2个科目?
董孝彬老师
|
提问时间:01/09 21:22
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 89
收藏 0
2024年度,在计提增值税时,计提增值税取数计提错了,在2025年度更正2024年度的帐会不会受影响?应交税费-未交增值税,与应交税费-应交增值税-转出未交增值税,这2个科目会不会受影响?
郭老师
|
提问时间:01/09 21:17
#建筑#
你好,有影响。计提增值税就是借应交税费应交增值税,转出未交增值税,贷应交税费未交增值税啊
阅读 83
收藏 0
我们是建筑业,在填汇算清缴表时,在填税金那块时,包不包括项目地预缴的税金?
暖暖老师
|
提问时间:01/09 21:10
#建筑#
你好,包括预交的各种附加税
阅读 69
收藏 0
租赁有限公司租赁塔吊需要开外经证吗?
朴老师
|
提问时间:01/09 19:20
#建筑#
干租(仅租塔吊,不带人):跨区域一般无需办跨区域涉税事项报告表,机构地申报即可。 湿租(租塔吊 + 带操作人员 + 安拆):跨省必须办;省内跨县(市)按当地税务口径,属建筑服务需异地预缴。
阅读 57
收藏 0
公司小汽车的发票,后面需要附哪些明细清单?
家权老师
|
提问时间:01/09 17:15
#建筑#
没明白为啥要附上什么清单?
阅读 64
收藏 0
老师下午好,是不是员工在单位缴纳社保就要报个税了?一个人可以在2个单位报个税吗?
家权老师
|
提问时间:01/09 15:50
#建筑#
只能在一个单位交社保,多个公司领工资
阅读 85
收藏 0
承包方与甲方签的合同,不允许外包,在实际工作中,承包方收到"建筑服务工程款"发票,计入什么科目?
文文老师
|
提问时间:01/09 14:44
#建筑#
你好,可计入工程施工或主营业务成本
阅读 52
收藏 0
老师您好,我们是做承包工程的,现在是**在泰丰建设有限公司,我们每个月都有实实在在发生的工人劳务工资并支付完成,也有银行回执单,可为什么还会发生成本差异这么大笔,每月所产生最大额的资金几乎都是用在发放工人工资,实际我们发放工资到11月份,也达到2000多万,这也都是实际成本,这样子我们该怎么做,谢谢老师
暖暖老师
|
提问时间:01/09 13:49
#建筑#
你好,发放的计入成本没错误,你所谓的怎么做是什么意思?
阅读 63
收藏 0
建筑业,项目上用的柴油费计入哪个科目?
文文老师
|
提问时间:01/09 11:59
#建筑#
你好,可计入工程施工科目
阅读 76
收藏 0
建筑业,项目上的运费计入哪个科目?
家权老师
|
提问时间:01/09 11:53
#建筑#
那个计入工程施工-间接费用
阅读 67
收藏 0
我们2025年度的总收入有600多万,业务招待费有9万多,这块如何测算业务招待费会不会超,在次年汇算清缴时要补交税
家权老师
|
提问时间:01/09 11:14
#建筑#
按6000000*0.05%计算可以扣除的招待费
阅读 66
收藏 0
项目上,采购小金额的配件计入哪个科目?金额一起有3000多
小菲老师
|
提问时间:01/09 11:08
#建筑#
同学,你好 可以计入原材料
阅读 65
收藏 0
请问开9个点专票的建筑公司,怎么才能开3个点的劳务票(小微企业,一般纳税人,非简易)
文文老师
|
提问时间:01/09 10:38
#建筑#
非简易,不能开出3%的发票
阅读 48
收藏 0
老师,工地上食材、粮油等采购,开票结算,我怎么入账呢?
家权老师
|
提问时间:01/09 10:21
#建筑#
你计入工程施工-间接费用-福利费
阅读 52
收藏 0
员工体检费计入哪个科目?
文文老师
|
提问时间:01/09 10:04
#建筑#
员工体检费计入 管理费用-福利费
阅读 63
收藏 0
请问一下老师,我们替打桩班组付的油费, 扣了班组的对应的钱,但是油费发票开给我们了, 怎么做账 晕了
文文老师
|
提问时间:01/09 09:54
#建筑#
不用管油费发票,不能做成本费用
阅读 81
收藏 0
老师,请问我司出口香港的货物,找的运输公司,请问运输公司开的发票是经济代理服务*国际货物运输代理服务吗?然后单位是车
家权老师
|
提问时间:01/09 09:28
#建筑#
应该是开这个,才免税 国际货物运输代理服务*代理运费
阅读 56
收藏 0
建筑行业一般纳税人分公司交管理费用给总公司,没开发票的那种,不能税前扣除吧
郭老师
|
提问时间:01/09 07:12
#建筑#
...
阅读 76
收藏 0
老师,定期定额征收形式的经营部,每月都要开票,没有上游发票,会被查吗?
暖暖老师
|
提问时间:01/08 21:26
#建筑#
你好,只要不超过定期定额就没问题
阅读 73
收藏 0
老师您好,想问下,我们公司员工25年的费用,26年报销,应该入账到25年还是26年?
刘艳红老师
|
提问时间:01/08 20:05
#建筑#
您好,金额不大直接入当年就可以
阅读 81
收藏 0
有人**我们的资质来承接项目,我们是分包方,甲方是总承包,然后我们在中间甲方把工程款打到我们公司,一部分是直接打到我们银行账户,另一部分是他们总承包自己打到农民工工资专用账户直接发放给农民工,那这个发放给农民工的钱我们怎么处理呢,需要什么凭证才行
郭老师
|
提问时间:01/08 17:50
#建筑#
你好,你们这一部分做工资吗?如果是的话出一个委托对方发放工资的证明,然后工资表还有他支付的银行回单。
阅读 85
收藏 0
以前年度的成本结转多了,现在跨年了,还能红冲以前年度多结转的成本吗?我们的企业所得税是总公司与分公司合并申报缴纳。
文文老师
|
提问时间:01/08 16:46
#建筑#
还能红冲以前年度多结转的成本
阅读 78
收藏 0
老师,租赁机械带操作人员: 1、问题一:付款需要哪些单据凭证? 2、问题二:实际为A的机械,但让B代开发票,并且写了委托书,而且发票上,销售方是B,备注栏备注A名字可以吗?
朴老师
|
提问时间:01/08 16:31
#建筑#
问题一:付款所需单据凭证(缺一不可) 租赁合同(含机械型号、租期、费用、操作人员配置条款)。 机械租赁结算单(双方确认的租赁时长、金额、扣款项,签字盖章)。 合规发票(按 “建筑服务 - 机械租赁” 开具,备注项目地与项目名称)。 银行付款回单(收款方与开票方一致)。 机械交接 / 验收单(确认设备与人员到场及完好)。 人员资质证明(操作人员证件复印件,佐证业务实质)。 问题二:B 代开、备注 A 的合规性与处理 不可以。按《发票管理办法》,开票方、收款方、服务提供方须一致,此操作属于 “与实际经营业务不符”,存在虚开风险,进项可能无法抵扣,还可能被税务调整并处罚。 合规做法: 由实际提供机械与人员的 A 直接开票收款。 若 A 无资质,应与 A、B 签三方协议,明确 A 委托 B 开票收款,资金由 B 转付 A,留存完整委托与转款凭证,降低风险。
阅读 55
收藏 0
我们有家小规模的公司,帐套只在2023年度2月份,之后就没有经营了,在填2025年报表时,数据是不是都填0?
刘艳红老师
|
提问时间:01/08 16:27
#建筑#
您好,这个按2023年的报表来填就可以
阅读 78
收藏 0
建筑劳务不能再分包,那我公司接到发包方劳务工程后,工资可以分包给其他劳务派遣公司吗?
文文老师
|
提问时间:01/08 15:45
#建筑#
工资可以分包给其他劳务派遣公司。
阅读 54
收藏 0
劳务公司对各个班组工人如何签合同?
文文老师
|
提问时间:01/08 15:37
#建筑#
你好,可直接签订劳动合同
阅读 55
收藏 0
资产负债表里的“未分配利润这个金额是负数额130多万这个有没有税务风险?
小菲老师
|
提问时间:01/08 15:36
#建筑#
同学,你好 不要紧的
阅读 68
收藏 0
有笔红冲发票的分录写错了, 跨 年了,没有用以前年度损益这个科目 红冲发票原分录: 借:合同履约成本 -租赁费-23957.09 借:应交税费-进项税额-718.71 贷:应付帐款-24675.8 正确做法,是不是这样写 借:以前年度损-23957.09(红字) 贷:合同履约成本-租赁费-23957.09(红字) 借:利润分配-未分配利润-23957.09(红字) 贷:以前年度损益调整-23957.09(红字) 找朴老师回复这个问题
朴老师
|
提问时间:01/08 15:20
#建筑#
你的调整思路方向对,但分录科目和逻辑有误,跨年度红冲需通过以前年度损益调整修正,正确分录如下: 1. 第一步:冲销原错误的跨年红冲分录 原错误分录(红冲时没走以前年度损益): 借:合同履约成本 -租赁费 -23957.09 借:应交税费—进项税额 -718.71 贷:应付账款 -24675.8 冲销这笔错误分录: 借:合同履约成本 -租赁费 23957.09 借:应交税费—进项税额 718.71 贷:应付账款 24675.8 2. 第二步:做正确的跨年红冲分录(按以前年度损益调整) 红冲租赁费成本(跨年度计入以前年度损益) 借:以前年度损益调整 -23957.09(红字,冲减成本) 借:应交税费—进项税额 -718.71(红字,红冲进项) 贷:应付账款 -24675.8(红字,红冲应付) 3. 第三步:结转以前年度损益调整至未分配利润 借:利润分配—未分配利润 -23957.09(红字) 贷:以前年度损益调整 -23957.09(红字)
阅读 100
收藏 0
有笔红冲发票的分录写错了, 跨 年了,没有用以前年度损益这个科目 红冲发票原分录: 借:合同履约成本 -租赁费-23957.09 借:应交税费-进项税额-718.71 贷:应付帐款-24675.8 正确做法,是不是这样写 借:以前年度损-23957.09(红字) 贷:合同履约成本-租赁费-23957.09(红字) 借:利润分配-未分配利润-23957.09(红字) 贷:以前年度损益调整-23957.09(红字)
Fenny老师
|
提问时间:01/08 15:04
#建筑#
你好,合同履约成本属于资产类科目,不涉及以前年度损益调整科目。 红冲分录 借:合同履约成本 负数23957.09 应交税费-进项税额 负数718.71 贷:应付账款负数24675.8
阅读 88
收藏 0
建安业一般纳税人,销项发票为3%税率,进发票是不是就不可以抵扣了?
文文老师
|
提问时间:01/08 15:01
#建筑#
是的,选择了简易计税,不能进项抵扣了
阅读 63
收藏 0
上一页
1
...
6
7
8
9
10
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问