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老师,我想问,25年的时候核查发现22年收入少申报了,然后在25年补申报,比如收入补报100万,成本80万,这个分录怎么做?
文文老师
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提问时间:01/29 17:35
#税务#
借:应收账款 贷:未分配利润 贷: 应交税费-应交增值税(销项税额) 借 :未分配利润 贷:库存商品
阅读 66
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老师,去年销售专票要红冲重开,会计分录会涉及未分配利润/以前年度损益吗,小企业会计准则
家权老师
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提问时间:01/29 17:31
#税务#
不涉及的哈,金额不变的话
阅读 162
收藏 1
老师你好!2025年8月18号接手了物业,账是从8月份开始新建,水电都是代收代付,物业范围都是商铺和酒店,与前物业公司没有交接。 只知道8月份项目电费为80696.60元,前物业公司已经交了43108.19元,酒店去交了49000元。这些钱刚好交了8月电费,还剩余11411.59元到供电账户,!但是酒店交的49000元虽然去交了8月电费,也是交了它的8月份用的物业水电费(8月物业费是10000元,电费20000元,水费20000元,还剩下 9000元留抵下个月),这个账怎么做呢?
董孝彬老师
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提问时间:01/29 17:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 87
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老师,环境保护税申报的时候,税源如何采集信息
家权老师
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提问时间:01/29 17:13
#税务#
那个需要去税局核定处理的,自己没法采集
阅读 54
收藏 0
老师一般什么情况下企业列为走逃啊,是不是税务有问题联系不上啊
文文老师
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提问时间:01/29 17:12
#税务#
是的, 是税务有问题联系不上
阅读 34
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老师你好!有一个A企业贷款,银行不允许直接打款进自己的公司,所以用我们公司接收这笔钱450万,我们公司正常开票450万给A企业,可是后面的操作是:我们退300万的款回A企业。。这个操作有什么样的风险???
家权老师
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提问时间:01/29 17:06
#税务#
没事的,用另外一个银行账户退款
阅读 37
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账期内计提了坏账准备,年末核销了坏账,税务上怎么做税前抵扣
文文老师
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提问时间:01/29 17:02
#税务#
坏账准备,不能税前扣除
阅读 35
收藏 0
老师收到道路运输发展中心的老旧运输车的资金补贴计入什么科目
家权老师
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提问时间:01/29 16:55
#税务#
那个直接计入营业外收入。如果是购车补贴,计入递延收益
阅读 32
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:01/29 16:50
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 94
收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:01/29 16:48
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 71
收藏 0
老师好,软件企业增值税即征即退的税目是什么呀?我们此前一直是按照商业13%这个税目申报的,25年12月开了一张销售软件产品的发票,1月交完税想申请退税,税务说我们申报的税目错了,可是我以前一直都是按照这个申报的,而且税也退回来了
家权老师
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提问时间:01/29 16:48
#税务#
税目就是后边这个大类下边选择: 软件产品包括基础软件、应用软件、嵌入式软件,不包括软件服务(详见3040201) 1060301000000000000
阅读 31
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企业所得税汇算清缴怎么就有税务局的公章了?
家权老师
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提问时间:01/29 16:48
#税务#
那个是自己网上申报的,没有公章的
阅读 32
收藏 0
老师,我是财税公司的,新增值税法下,我们是不是要建议客户尽量取得专票?
刘艳红老师
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提问时间:01/29 16:44
#税务#
您好,你们是一般纳税人吗?
阅读 58
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按月缴交的劳务报酬是不是需要和工资薪金一起合并计算个人所得税?非居民纳税人是不是除了工资薪金按月预缴外,其余都按次?居民纳税人是不是除了不常发生的情况外,劳务报酬、特许权等应纳入年度薪酬的需要和工资薪金合并预缴计算?
家权老师
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提问时间:01/29 16:39
#税务#
是的,就是你说的那些
阅读 34
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老师,好纠结,集团公司,但是都是很小的诊所,之前用的是小企业会计准则,要不要改为企业会计准则
文文老师
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提问时间:01/29 16:39
#税务#
很小的诊所,也没有上市,可不改为企业会计准则
阅读 32
收藏 0
老师,我们是私募基金公司,公司投资自家公司发行的基金产品,分红收益需要交税吗?
暖暖老师
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提问时间:01/29 16:38
#税务#
政策依据:财税〔2008〕1号第二条第二项,对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。 实操要点:公司作为机构投资者,取得的分红收益通常无需缴纳企业所得税;分红收益不属于增值税应税范围,不缴增值税。
阅读 37
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老师,之前是个体户定期定额,但是现在变成了查账征收,现在去弄定期定额调整显示不行,这种是为什么呢
文文老师
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提问时间:01/29 16:35
#税务#
查账征收是趋势,会逐步都变为查账征收的
阅读 32
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最近网上在宣传,2026年开发票时劳务费的大类有变化。我公司是来料加工企业,以前开具的发票商品名称是:加工费,大类是劳务。2026年1月1日以后商品名称的大类应选择什么?
家权老师
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提问时间:01/29 16:18
#税务#
现在还是继续选择劳务税目
阅读 118
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老师,你好,请问账上挂着应付款,先前应该是直接现金付了,挂在那里,现在直接一笔清掉,要附加吗,能直接打印付款单吗。有模板吗
文文老师
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提问时间:01/29 16:16
#税务#
现在直接一笔清掉,是用现金冲吗
阅读 36
收藏 0
老师,是不是开了票就要确定收入
家权老师
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提问时间:01/29 16:15
#税务#
增值税收入必须要确认,所得税收入要满足条件
阅读 38
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我们做酒店代订的,平台开票给我们,我们给客服开的,住宿服务*住宿服务经营范围没有这个项,我们要增加哪个项合适
文文老师
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提问时间:01/29 16:14
#税务#
需要增加住宿服务
阅读 53
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老师小规模纳税人可以申请出口退税吗?
家权老师
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提问时间:01/29 16:07
#税务#
小规模出口是免税,不退税
阅读 30
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请问老师,工商年报一般最好是等审计后,汇算清缴结束后申报吗?最近接到工商所催申报电话。不知道提前申报完后提交,后面等审计报告出来后再修改这样操作可取吗?
郭老师
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提问时间:01/29 16:04
#税务#
不需要的,现在就可以报他和汇算没有关系 他是你根据你帐上2025年的数据,你只要不修改帐上的数据就行
阅读 57
收藏 0
老师,上传了股权协议,身份证,关系证明,资产负债表,营业执照等,这些外还需上传哪些?
文文老师
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提问时间:01/29 15:56
#税务#
你好,上传这些就够了,看税局的审核结果
阅读 35
收藏 0
老师,我是亚马逊一般纳税人要做出口退税,我是第一次嘛,在电子税务局做免退税申报的时候,在第2步数据管理那里,有个汇率管理,因为我是美元嘛我选择了7.0159,在待确认汇率数据那里,一直有几个数字标红嘛,我就点了批量补录,他把我的汇率7.0159乘以了100倍,到710.59,我的这个操作是正确的吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/29 15:52
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 69
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企业注销是根据资产负债表往来科目清零为依据吗?
家权老师
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提问时间:01/29 15:52
#税务#
是所有科目都得清零的
阅读 37
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老师,我想咨询一下,公司玩注销,有库存20多万,注销都需什么手续
文文老师
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提问时间:01/29 15:49
#税务#
库存要处理,可低价销售
阅读 40
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老师您好我想咨询一下公司是一般纳税人去年给对方开了40万发票,对方没钱现在作废发票我们要怎么处理?
小菲老师
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提问时间:01/29 15:47
#税务#
同学,你好 是专票吗?对方抵扣了吗?
阅读 48
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老师您好,请问我们公司申请财政补贴,属于设备补贴2000万,已经下来到了公账,怎么做账务处理呢
文文老师
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提问时间:01/29 15:46
#税务#
可计入递延收益,再按设备的折旧期限,进行分摊
阅读 39
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名称为石英砂的,商品和服务税收分类编码属于什么
家权老师
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提问时间:01/29 15:46
#税务#
您好,开这个可以的 其他砂石骨料 非金属矿石 102050405
阅读 33
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