关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师师,每月收入8万,20万,40万和100万是劳务收入,怎么算
廖君老师
|
提问时间:04/25 06:39
#税务师#
您好,每月收入8万,20万,40万和100万是劳务收入的个税 80000*80%*40%-7000 200000*80%*40%-7000 400000*80%*40%-7000 1000000*80%*40%-7000
阅读 3911
收藏 16
老师好!存兑汇票转让怎么操作?需要交税吗?
王璐璐老师
|
提问时间:04/19 19:55
#税务师#
首先,贵司应先在网银上开通承兑汇票功能:登陆企业网银-点击右上角的客户服务-再拉左边的竖条-点更多-企业网银服务变更-提交指令-电子商业汇票-输入金额一选定自己公司账户-点确定-功能开通成功。(具体请按开户行要求办理)。 其次,贵司应在网上银行接收该张承兑汇票:登陆企业网银-点击右上角的票据业务-左边竖条点更多-电子商业汇票-下拉点击汇票接收-找到相对于汇票点接收汇票即可。 再次,转让该承兑汇票:登陆企业网银-点击上角的票据业务-左边竖条点更多-电子商业汇票-下拉点击背书转让-输入被背书人相关账号、名称等开户行,信息确认无误后点击提交即可。
阅读 3909
收藏 1
那个老师,这个有问吗
apple老师
|
提问时间:04/21 16:26
#税务师#
同学你好,我给你写
阅读 3908
收藏 0
# 提问 #单据问题?谢谢
宋生老师
|
提问时间:04/25 14:00
#税务师#
你好!你具体是什么问题
阅读 3907
收藏 16
坏账准备的计提和转回分录,是相反的吗?分录是什么
小敏敏老师
|
提问时间:06/06 13:14
#税务师#
你好,同学, 计提时,借:信用减值损失 贷:坏账准备 转回时,借:坏账准备 贷:信用减值损失
阅读 3905
收藏 0
老师,外经证必须要保管180天吗,什么时候可以核销,现在外经证是都电子版的吗,还有保管期限这一说吗
文文老师
|
提问时间:04/28 15:41
#税务师#
《外管证》的有效期限一般为30日,最长不得超过180天。 在有效期内,就可以核销
阅读 3904
收藏 16
老师,去年的所得税多缴退回分录贷方是未分配利润对吗
东老师
|
提问时间:04/24 12:29
#税务师#
对,没错儿,是这么做的
阅读 3904
收藏 16
老师这个成本法下的长投评估等费用为什么计入管理费用,而权益法下直接计入长投成本
暖暖老师
|
提问时间:05/10 16:02
#税务师#
是同一非同一控制企业合并计入管理费用。对联营企业和合营企业投资(达到重大影响的)计入成本同学你好,权益法,相当于市场交易。比较计较 成本法,相当于自己家的事,不与市场接轨。比较大方
阅读 3902
收藏 16
我司是建筑劳务公司,承接一个由总包分包出来的劳务分包工程,我司再将部分劳务分包给包工头,包工头给我司代开了个人发票,但我司没付款给包工头,因为总包没付款下来,只能通过工资专户代发当付给他,这样可以吗?因为包工头给我司开了发票,总包代发他的人的工资我司就不给他人报个税,是这样吧?就这两个问题,谢谢
郭老师
|
提问时间:06/14 17:10
#税务师#
可以的,你看一下发票上面有备注支付企业代扣代缴吗?没有的就不用社保。
阅读 3902
收藏 16
C表示的是生产资料价值,V表示的是劳动力的价值,M表示的是剩余价值。增值税是对增值的部分征税的,而增值的部分就是V+M,C在购进时是可以抵扣的。 针对这个话麻烦老师帮我举个例子
张老师
|
提问时间:05/15 12:39
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:例如,某项货物最终销售价格为260元 ,这260元是由制造环节、批发环节、零售环节共同创造的,那么该货物在三个环节中创造的增值额之和就是该货物的全部销售额(为便于计算,假定每一环节没有物质消耗,都是该环节新创造的价值)。项目环节合计制造环节批发环节零售环节增值额150元50元60元260元销售额150元200元260元—该项货物在上述三个环节创造的增值额之和为260元,该项货物的最终销售价格也是260元。这种情况说明,在税率一致的情况下,对每一生产流通环节征收的增值税之和,实际上就是按货物最终销售额征收的增值税,或者说是销售税。祝您学习愉快!
阅读 3902
收藏 16
141题没10股送2股这个老是分不清以2022.7.1算权重还是以2022年1.1为权重
小朵老师
|
提问时间:04/17 12:03
#税务师#
同学,你好 送股是按照2022.7.1计算权重的,是以2022年1月1日的总数为基础。
阅读 3901
收藏 16
老师,请问一下:计生用品今年还享有国家税收优惠政策,免税吗?
刘艳红老师
|
提问时间:04/17 16:19
#税务师#
您好, 还有的,还有免税
阅读 3900
收藏 9
老师,所得税汇算清缴里工资薪金的账载金额和税收金额有什么区别
刘艳红老师
|
提问时间:05/11 13:09
#税务师#
您好, 账载金额就是你做账的,税收的,就是税法允许扣除的
阅读 3899
收藏 6
老师请问下我的利润表:主营业务收入是:186.47,主营业务成本是553 我做的是外账,成本要比收入高,这个不影响吧?
沈洁老师
|
提问时间:04/15 23:04
#税务师#
你好,会计处理是没问题,这个成本比收入高的原因如果合理的话,税务上也没问题
阅读 3899
收藏 16
请问老师,借:库存商品 贷:生产成本这个分录是什么意思?
小锁老师
|
提问时间:04/16 23:25
#税务师#
你好,这个的话是属于结转生产成本,因为已经完工了
阅读 3898
收藏 16
老师这个70题目没读懂
婵老师
|
提问时间:04/16 14:35
#税务师#
同学,你方便把题目拍全一点吗?
阅读 3898
收藏 16
建筑企业经营范围有调试及技术服务,那光伏板清洗,如何开票,税务编码
郭老师
|
提问时间:04/28 17:27
#税务师#
你好,你们发生了什么业务的?
阅读 3893
收藏 16
2023年的公益性捐赠是5000元,汇算清缴A105070表最后一行是附列资料,填写金额后,会弹出一个界面要录入公益性捐赠票据的信息。 这个可以不录入公益性捐赠票据信息,只填金额也可以吧?
朴老师
|
提问时间:04/17 08:46
#税务师#
A105070表最后一行的附列资料,如果填写了公益性捐赠的金额后,系统提示需要录入票据信息,那么建议按照系统提示进行操作,提供完整的捐赠票据信息。这有助于确保您的捐赠能够顺利获得税前扣除,并避免可能的税务风险。
阅读 3890
收藏 16
4.某企业为居民企业,2023年度生产经营情况如下:(1)销售收入6000万元;(2)销售成本为4000万元; (3)发生了相关税费1000万元,其中包含增值税800万元; (4)管理费用800万元,其中包含业务招待费200万元,研发新产品花费100万元;(5)销售费用500万元,其中包含广告费和业务宣传费200万元; (6)财务费用150万,其中包含向非金融机构借款600万元的年利息支出,年利率为10%,银行同期同类贷款利率为6%; (7)营业外收入为100万元;营业外支出为50万元,其中包含向供应商支付违约金10万元,向税务局支付税款滞纳金5万元,通过公益性社会团体向贫困地区捐赠现金30万元。 (8)计入成本、费用中的实发工资总额为200万元,发生职工福利费20万元,发生职工教育经费20万元,拨款职工工会经费5万元。 计算企业2023年度应纳企业所得税。
云苓老师
|
提问时间:05/11 17:07
#税务师#
同学您好,请稍等,正在解答
阅读 3887
收藏 11
老师您好,房地产公司销售商铺和住宅楼的增值税税率都是9%吧,有人为什么说商铺是11%
邹老师
|
提问时间:08/16 09:31
#税务师#
你好,房地产公司销售商铺和住宅楼的增值税税率都是9%。 11%是之前的税率,现在不适用了
阅读 3886
收藏 16
老师您好,请问一下第四问小于境内符合条件的研发费用的2/3,境内的研发费怎么算的?
王璐璐老师
|
提问时间:05/11 18:26
#税务师#
你好 境内的研发费怎么算的?----这个就是题目2的答案 594的哈
阅读 3885
收藏 16
老师我们主营业务有贸易 还有项目工程 都是提供家居的 像我们一个项目 需要买什么夹板 直接用到工程去装饰 后面直接跟工厂拿货家居到项目地点 这个我可以当作库存商品 进出库 但是买夹板这些货款我计入什么科目合适?
邹刚得老师
|
提问时间:04/27 09:10
#税务师#
你好 买入用于项目的,是计入原材料 如果是直接对外销售的,才是库存商品 买夹板这些货款,没有支付就计入应付账款,支付了就计入银行存款
阅读 3884
收藏 0
老师好,企业持有上市公司流通股大于12个月股息免税,期间是怎么计算的
宋生老师
|
提问时间:04/16 21:22
#税务师#
您好!只要连续12个月就行
阅读 3884
收藏 2
请问老师,甲单位欠乙单位8000万。乙单位把甲单位给告到法院了,法院把甲单位名下的房产判给了乙单位。已经完成过户手续费了,现在甲单位:此笔房产的账面:原值2000万,已经计提折旧1000万。请问甲单位怎么做账呢?针对这笔因欠款被拍卖的房产。
朴老师
|
提问时间:04/16 13:30
#税务师#
1.确认房产被拍卖的事实:甲单位应首先确认法院已经判决并将房产过户给了乙单位。这通常涉及到法院的相关文件和过户手续费的支付凭证。 2.固定资产的账面价值调整:根据会计原则,固定资产(如房产)的账面价值应根据其原值和累计折旧来确定。甲单位的房产原值为2000万,已经计提折旧1000万,因此其账面净值(原值-折旧)为1000万。当房产被拍卖并过户给乙单位时,甲单位应将固定资产(房产)从账面上注销,并相应地调整累计折旧。 3.确认损失或收益:由于房产是被法院拍卖用于偿还债务,甲单位可能需要确认由此产生的损失或收益。如果拍卖价格低于账面净值,甲单位应确认损失;如果拍卖价格高于账面净值,甲单位应确认收益。在这个例子中,由于房产因欠款被拍卖,通常不会涉及甲单位收到现金的情况,而是直接抵偿债务。因此,损失或收益的计算主要基于账面净值与债务金额的关系。 4.会计处理分录:借:固定资产清理 1000万累计折旧 1000万贷:固定资产(房产) 2000万如果存在损失或收益,还需进行相应的损益调整分录。根据上述分析,甲单位可能的会计分录如下: 5.更新债务记录:甲单位应更新其债务记录,反映因房产拍卖而减少的债务金额。假设甲单位欠乙单位的债务总额为8000万,而房产的账面净值仅为1000万,那么甲单位仍需承担剩余的7000万债务。 6.记录相关税费和费用:如果房产拍卖涉及税费或其他相关费用,甲单位应将这些费用记录在相应的会计科目中
阅读 3882
收藏 0
请问老师,支付仲裁委员会的仲裁费,没有发票,可以在企业所得税汇算清缴前扣除吗?
bamboo老师
|
提问时间:04/15 22:40
#税务师#
您好 请问也没有开具的财政收据吗?
阅读 3881
收藏 16
一审判决都是判15裁10,二审判决是判10裁5,不管是民诉还是刑诉,是这样吗?
小小霞老师
|
提问时间:05/09 20:19
#税务师#
你好, 关于您提到的“一审判决都是判15裁10,二审判决是判10裁5”的说法,这并不是一个普遍适用的规则或固定的比例。实际上,在民事诉讼和刑事诉讼中,一审和二审的判决结果是由案件的具体情况、证据、法律规定以及法官的判断等多种因素综合决定的。 在一审中,法院会根据当事人提出的诉讼请求、证据和法律规定,对案件进行审理并作出判决。判决的结果可能是原告胜诉、被告胜诉或者双方部分胜诉、部分败诉。判决的内容可能包括赔偿金额、权利归属、行为要求等。 如果当事人对一审判决不服,可以在法定上诉期限内向上级法院提起上诉。在二审中,法院会对一审的判决进行全面审查,包括事实认定和法律适用等方面。如果二审法院认为一审法院的判决存在错误,可能会撤销或改判一审的判决。但是,二审判决的结果也是根据案件的具体情况、证据、法律规定以及法官的判断等多种因素综合决定的,并没有固定的比例或规则。 因此,无论是民事诉讼还是刑事诉讼,一审和二审的判决结果都是根据案件的具体情况而定的,不能简单地用固定的比例或规则来概括。
阅读 3879
收藏 0
有没有税务审计的模板
bamboo老师
|
提问时间:04/27 13:42
#税务师#
您好 实在抱歉 学堂没有税务审计的模板 要税务师事务所才有 而且现在应该都是税审软件的
阅读 3878
收藏 0
老师您好:季报提不上汇算的亏损,怎么处理
文文老师
|
提问时间:04/19 16:21
#税务师#
需要先做汇算才会带出来亏损
阅读 3876
收藏 16
乙企业(增值税一般纳税人)是农产品增值税进项税额核定扣除的试点单位,采用成本法核定农产品进项税额。2023年5月,该企业购入农产品主营业务成本600万元,农产品耗用率40%,适用的扣除率是9%,则当期允许抵扣的增值税进项税额为( )万元。
飞飞老师-财经答疑老师
|
提问时间:01/22 16:17
#税务师#
同学,你好,这个题应该选择D,当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期主营业务成本×农产品耗用率×扣除率÷(1+扣除率)=600×40%×9%÷(1+9%)=19.82(万元)。
阅读 3876
收藏 0
【基础例题3】某企业生产某种家用电器,年销售量为100万台,每台单价8 000元,单位变动成本为4 800元,企业销售利润率(税前利润÷销售收入)为20%,企业为扩大销售,准备下一年度实行新的信用政策,现有A、B两个方案: 老师这个题目让算利润(8000-4800)*100可以这样算马
大明明老师
|
提问时间:04/19 17:20
#税务师#
你好 (8000-4800)*100是毛利 还要减去固定成本后 才是利润
阅读 3875
收藏 16
上一页
1
...
77
78
79
80
81
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问