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老师可以财管的这个题吗?
小菲老师
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提问时间:04/03 15:07
#税务#
同学,你好 请附上题目重新提问,会有专业的老师为你解答
阅读 91
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老师,如果现在不升级一般纳税人,那这月开的租金发票开专票可以吗?如果年底升一般纳税人企业,是不是4月开的专票就不能抵扣了?
家权老师
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提问时间:04/03 14:59
#税务#
是的,小规模期间申报了销售收入,取得进项后期不能抵扣的
阅读 76
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老师,25年1月我们有开出口的发票,出口退税今年5月1日前要申请吗?
家权老师
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提问时间:04/03 14:54
#税务#
您必须在出口之日的次月至次年4月的增值税纳税申报期截止前,完成收汇和退税申报。 这意味着,最后的期限不是“5月1日当天”,而是“次年4月增值税的申报截止日”。这个日期通常是4月15日(遇节假日顺延)。
阅读 58
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老师股权转让转让方是自然人、受让方是企业 印花税怎么交
家权老师
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提问时间:04/03 14:53
#税务#
自然人和企业 都按转股协议金额*0.05%计算交产权转移书据印花税
阅读 53
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老师就是那个房产税里面的房屋从租这块申报了,但是系统自查错误,说跟增值税申报表不一致,我发票还没开啊,租金发票,钱都没收,报错,房产税也报错,说土地使用税未交,但是我已经缴了啊,这个怎么弄啊
朴老师
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提问时间:04/03 14:52
#税务#
房产税从租与增值税比对异常 没开票、没收款,增值税可不报;房产税按交房时间申报,属正常差异,留存租赁合同备查即可。 土地使用税已缴仍提示未交 系统数据延迟,刷新或次日再看;仍异常就去办税服务厅核对入库信息
阅读 58
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电子税务局-申报工会经费,是根据什么计算出来的?
家权老师
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提问时间:04/03 14:50
#税务#
根据季度的应付工资总额
阅读 56
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请问2023年暂估做错了只做了1000,在2025年实际到票是20000,会计平账做了借利润分配19000,贷库存商品19000,在2025年度调减可以吗?
家权老师
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提问时间:04/03 14:44
#税务#
可以的,如果要税前扣除就得更正23年的报表,再重新汇算
阅读 77
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我是一般纳税人,上个月有开票出去给A,现在他要罚我4000,让我开负数发票,怎么开
家权老师
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提问时间:04/03 14:43
#税务#
需要录入确认单:我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具-红字信息确认单录入 对方确认:我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具-红字信息确认单处理 我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具
阅读 51
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我们行业现在税改期, 之前简易计税税率3% 现在是一般税率13% ,公司生产加工商品混凝土,就是25年开具的增值税专票含税180万 税率3% 已经申报纳税了。然后现在26年3月份 红字冲销了这张发票含税180万 税率3%,然后有开了其他单位含税129万的3%的票。如果红字只能算在本期,那就和税改冲突了。我公司需要怎么申报增值税。
秦老师
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提问时间:04/03 14:34
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这个可以参考冲销26年1月份开具3%发票的情况处理,即红冲的3%征收率的发票,“在未开具发票”栏的3%征收率行次,填写负数金额,冲销之前的3%收入 或者您可以咨询一下主管税务机关,不同的税务机关可能规定的处理方式略有差异 祝您学习愉快!
阅读 114
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老师,开普通发票就写公司名称就可以了吧?其他的不用写也可以吧
文文老师
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提问时间:04/03 14:26
#税务#
开普通发票就写公司名称与纳税人识别号
阅读 53
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第一季度成本不够,交3000企业所得税,,可以先暂估费用,后边4月把票开回来吗
家权老师
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提问时间:04/03 14:26
#税务#
不行的,除非成本费用已经发生,就可以
阅读 50
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老师贷餐常乐有哪些不有做税额转出呢?
家权老师
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提问时间:04/03 14:19
#税务#
现在贷款还是不能抵扣的。餐饮,娱乐也不能抵扣
阅读 74
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麻烦老师帮我看看,怎么我这个税越填越多呢,怎么填都不太对呀
朴老师
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提问时间:04/03 14:18
#税务#
职工薪酬(行 14) 账载金额:填账上计提数 841185.10 税收金额:填汇算前实际发放数(全额发放就填 841185.10) 调增金额:0(不要填 841185.10,否则全额多交税) 业务招待费(行 15) 账载金额:填实际发生数 50624.00 税收金额:取「发生额 60%」和「当年收入 0.5%」两者的较小值 调增金额:账载金额 - 税收金额(按实际计算,不要乱填) 其他项目 无发生额直接填 0,不要额外调增。
阅读 85
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小规模增值税申报表,2月开了一张免税的发票,这个免税的怎么填写增值税申报表,本季度没有超过30万,开的均是普票
家权老师
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提问时间:04/03 14:17
#税务#
那个是填在第12行其他免税销售额
阅读 77
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我们杭州公司是一般纳税人,当年买入货车,收到机动车销售统一发票,税额当时已经抵扣 现在卖出,开的是电子发票(二手车销售统一发票)发票上没有税额,只有金额。 车辆购入金额85398.23,累计折旧70987.25,余额14410.98,卖出金额15000,发票上没有税额 那我现在这个会计分录应该怎么写?
朴老师
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提问时间:04/03 14:16
#税务#
1. 转入固定资产清理 借:固定资产清理 14410.98 累计折旧 70987.25 贷:固定资产 85398.23 2. 收到卖车款 借:银行存款 15000.00 贷:固定资产清理 13274.34 应交税费 — 应交增值税(销项税额) 1725.66 3. 结转处置损益 借:资产处置损益 1136.64 贷:固定资产清理 1136.64
阅读 92
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你好老师,就是加工劳务这块,今年开的都要冲红,重新开服务费吗
文文老师
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提问时间:04/03 14:14
#税务#
只要税率没错,不用红冲
阅读 53
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老师 异地外管证在哪开
文文老师
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提问时间:04/03 14:11
#税务#
综合信息报告—税源信息报告—跨区域涉税事项报告
阅读 48
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老师劳务维修费和修理修配服务什么区别,我给医院卖了一个产品,后面如果发生维修了,应该开什么票呢
文文老师
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提问时间:04/03 14:11
#税务#
你好,应开具维修维修
阅读 50
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老师好,请问下,公司有利润,股权要转让,要缴什么税
刘艳红老师
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提问时间:04/03 14:07
#税务#
您好,这个是要交个税的
阅读 56
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在电子税务局哪里可以查看一下本月进项税都是抵扣了那几张发票
刘艳红老师
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提问时间:04/03 14:06
#税务#
过【税务数字账户】→【发票业务】→【发票查询统计】→【全量发票查询】进入
阅读 51
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怎么开通异地外管证老师
文文老师
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提问时间:04/03 14:05
#税务#
在电子税务局申请外经证
阅读 49
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每张发票附上一份合同,如果合同金额100万,分3次,3个月开完,每个月开票后面付上100万合同吗
小菲老师
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提问时间:04/03 14:02
#税务#
同学,你好 这个不用的
阅读 51
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老师好,去年开的 发票,今天对方说要给他们红冲,再开一张,说因为今年付钱,所以要我们开今年的发票,税局对于发票的红冲有什么规定吗?我能红冲再开吗
朴老师
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提问时间:04/03 14:02
#税务#
可以红冲重开,跨年也允许,没有时间限制。 但税局规定: 只有开票有误、退货、服务中止、折让才能红冲, “今年付款就要今年发票” 不算合法理由,纯改日期有风险。 稳妥做法: 业务真实、去年已申报纳税 → 不用红冲,直接用去年发票收款 非要重开:红冲原因选开票有误,别说是为了改年份
阅读 48
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老师,问下老板房子开房租发票交税公司如果报销的话,放哪个科目适合?
小菲老师
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提问时间:04/03 14:01
#税务#
同学,你好 营业外支出
阅读 57
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有客户新注册的公司,银行账户还没办下来,问可以以法人个人账户转款进来开新公司的发票吗?
小菲老师
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提问时间:04/03 13:53
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 53
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企业购买了农牧业保险,收到发票10万,当时入账借管理费用-保险费10万,贷应付账款-保险公司10万。现在收到了保险公司的赔款18万,应该如何入账?需要申报那些税?当时收到发票入账做的对吗?
朴老师
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提问时间:04/03 13:47
#税务#
当时入账:可以,没问题 收到 18 万赔款分录 借:银行存款 180000 贷:管理费用 - 保险费 100000 贷:营业外收入 80000 税务 保险赔款不交增值税 8 万营业外收入交企业所得税
阅读 56
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老师,我的个人承担的社保由公司缴纳,这个算我个税的时候能不能扣除
刘艳红老师
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提问时间:04/03 13:43
#税务#
您好,不能,这种不能扣除的
阅读 61
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老师,小规模申报都没有未开票收入栏次吗?未超过30,直接和开票收入金额合并填写在免税吗?次月开票了,同样把未开票负数和当月开票金额合并后填写到免税吗?2、咨询费用一次性收款,待方销项税一次性计算销项税,收入按照全年不含税收入初12分摊入账收入吗?
朴老师
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提问时间:04/03 13:40
#税务#
小规模申报表没有未开票收入栏 季度不超 30 万:开票 + 未开票合并填免税栏 次月补开:未开票部分填负数,和当月开票合并后再填免税栏 咨询费一次性收款 增值税一次性全额计税 会计收入按月分摊入账
阅读 88
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老师,你好,废料收入,放营业外收入吗
刘艳红老师
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提问时间:04/03 13:34
#税务#
您好,这个是计入其他业务收入
阅读 45
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老师,银行承兑汇票转给别人,怎么做账
小菲老师
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提问时间:04/03 13:22
#税务#
同学,你好 是抵消对方的货款吗?
阅读 72
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