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请问老师,建筑公司在项目部所在地成立的分公司是属于分支机构吗?要单独做汇算清缴吗
郭老师
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提问时间:04/28 14:21
#建筑#
对的是的,独立核算的可以自己做,也可以合并到总公司。非独立核算的合并到总公司。
阅读 3738
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这张发票的个人所得-经营所得的税额是535.89,请问怎么算出来的?
郭老师
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提问时间:07/20 14:16
#建筑#
你好,这个经营所得的税率是0.5%~1.2%左右的税率。
阅读 3737
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老师好异地预缴,我公司是劳务分包,实际工程是4月开始,但是当时没有做跨区域事项报告,现在做上,可以吗?
家权老师
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提问时间:05/10 08:55
#建筑#
你好,现在补做上就可以的
阅读 3736
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老师,我想问问现在建筑行业确认收入成本还是按完工百分比法吗
宋生老师
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提问时间:04/28 14:44
#建筑#
你好,这个是按完工百分比法
阅读 3731
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这个月工资发他8000,不算专项扣除的话,要交90元格式的回,下个月6000元工资,要交多少的个税
bamboo老师
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提问时间:04/27 22:08
#建筑#
您好 请问员工是什么时候入职的 前面每个月工资多少钱一个月?
阅读 3731
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老师,怎么计算出税率?左边39030528.54是工程款。是建筑公司,发票是9点的
zz
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提问时间:04/14 13:50
#建筑#
稍等我正在解答中
阅读 3731
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老师您好,我们公司是0收入,业务招待费怎么扣除呢—所得税汇算清缴
小菲老师
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提问时间:05/10 15:11
#建筑#
同学,你好 不能扣除
阅读 3730
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公司签的分包合同,总包去山西,分包公司在内蒙通辽,施工地在呼市,那通辽这边开施工费也得外地预缴是吗?外地预缴跨市区就得预缴是吗?
家权老师
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提问时间:05/11 10:36
#建筑#
是的,跨区县就得预交税了
阅读 3729
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建筑项目开轮胎发票做成本可以吗
家权老师
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提问时间:04/27 09:02
#建筑#
你们真实的购入了轮胎就可以
阅读 3728
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你好,企业所得税汇算清缴这个表怎么填啊
耿老师
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提问时间:05/10 15:49
#建筑#
你好,按你上期全年科目余额表数据填写发生额
阅读 3725
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老师,第二小点说不应设置在安全阀的出口侧,那怎么还归属在这一类呢
薇老师
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提问时间:09/16 18:32
#建筑#
同学你好,参考以下看看, 可能是在阐述爆破片与安全阀出口侧的各种关联情况,包括可以设置的情况(如安全阀出口侧可能被腐蚀或存在外来压力的干扰时),以及不可以设置的情况(如移动式压力容器)。这样的分类和阐述,是为了让您更全面、系统地了解在不同条件下爆破片与安全阀出口侧的设置关系。
阅读 3723
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建筑公司 分公司独立核算 但是因为没有资质 合同用总公司签的 这样分公司和总公司怎么确认这笔收入和利润
徐超老师
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提问时间:06/27 16:35
#建筑#
同学你好! 收入确认: 总公司应该确认收入,因为合同是总公司签订的; 成本和费用分配: 成本费用按照支出主体分别列支就行,比方说总公司支出费用,开的也是总公司抬头的发票,那么费用属于总公司,反之则是分公司 利润: 各公司主体分别核算各自的利润,根据当期收入和成本费用
阅读 3723
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老师好 年底暂估的数字 发票来的数字比暂估的少 是不是余额还要汇算清缴的时候调增
郭老师
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提问时间:04/28 10:26
#建筑#
对的是的,是这么做的。
阅读 3722
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老师,请问下有个项目21年做的结算金额,现在被通知说多做了结算金额,这部分多做的,需要退还给业主,遇到这个怎么处理
萌萌老师
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提问时间:04/18 13:01
#建筑#
同学你好!可以参考以下步骤: 核实多结算金额:首先,与项目团队、业主及财务部门核实多结算的具体金额。这包括核对合同、结算文件、支付记录等,确保金额的准确性。 与业主协商:一旦确定了多结算的金额,应立即与业主取得联系,并详细说明情况。协商达成一致后,可以签署退款协议或其他书面文件,作为退款处理的依据。 记录退款事项:在会计记录中,应详细记录退款事项。这包括退款日期、退款金额、退款方式(如现金、银行转账等)以及相关的协议或文件编号。 进行会计处理: 如果该笔多结算金额尚未确认为收入,则无需进行收入确认的会计处理,直接在相关科目中调整即可。 如果该笔多结算金额已经确认为收入,则需要进行相应的冲销处理。具体来说,应冲减已确认的收入,并相应调整应收账款或现金等科目。 编制相关凭证:根据退款协议和会计处理的结果,编制相应的会计凭证,如退款凭证、冲销凭证等。确保凭证的准确性和完整性。
阅读 3720
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老师:总包、 建设单位 分包单位 项目公司 等等各个单位的生产关系模式,老师可以参考一个项目举例,帮我捋一捋吗?
bamboo老师
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提问时间:04/19 17:42
#建筑#
您好 建设单位(发包方)把工程发给总包(施工方)然后总包把部分项目分包出去(分包单位) 项目管理公司 是管理这个项目的 比如监理公司 发包方聘请的 这样可以理解吗
阅读 3718
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防汛沙袋(含沙),开票开什么类目分类编码?
朴老师
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提问时间:12/19 13:42
#建筑#
编码:102050404. 商品名称:非金属矿石防汛沙袋
阅读 3716
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A为啥不对,就是企业提供啊,B为啥对啊,不该是企业委托吗,因为我就干监测,很清楚,所有的验收全是企业委托
李鑫老师
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提问时间:11/30 14:32
#建筑#
《建设项目竣工环境保护验收管理办法》第十三条规定,环境保护验收监测报告(表).由建设单位委托经环境保护行政主管部门批准有相应资质的环境监测站或环境教射性监测站编制。环境保护验收调查报告(表),由建设单位委托经环境保护行政主管部门祧准有相应资质的环境监测站或环境放射性监测站,或者具有相应赍质的环境影响评价单住鳊制。承担该建设项目环境影响评价工作的单位不得同时承担该建设项目环境保护验牧调查报告(表)的编制工作。承担环境保护验收监测或者验牧调查工作的单位,对验收监测或验收调查结论自责。
阅读 3716
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老师,我不明白,系统自动带过来的,我这个月开的13的销售货物填在表一,开的9的工程怎么带到表三了吗?这样对吗?
venus老师
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提问时间:06/07 14:38
#建筑#
对的,同学,是这样的
阅读 3715
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分包劳务单位农民工打了卡,但是工资不从总包单位发。由他们自己劳务单位发,向这种情况总包单位怎么规避欠薪分险。
家权老师
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提问时间:04/28 15:24
#建筑#
你们证明把钱已经打给分包方就是了哈,分包公司也是独立法人,他们自己承担欠薪责任
阅读 3715
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老师好,建筑业企业哪些科目需要添加辅助核算
青老师
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提问时间:06/02 09:31
#建筑#
你好 ;比如 1、供应商较多,应付账款或者预付账款 科目应有补充核算; 2、客户较多,应为应收账款或者预收账款 科目设置补充核算; 3、公司员工较多,经常发生员工借贷还款业务,也可以对其他应收款进行补充核算;公司规模和业务量较小,则无需启用补充会计。 比如其他应收款或者其他应付款 挂辅助核算 4、与对方往来科目,比如:债权债务类、长短期投资类,需要设置辅助核算; 5、货币资金类科目,比如:库存现金、银行存款、其他货币资金,需要设置与现金流量挂钩的辅助核算; 6、成本类费用类科目也要设置为项目或部门或内部职员类辅助科目。
阅读 3715
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老师,请问项目在A地,本人也是A地人,但是自然人临时税务登记想申请在B地,后开票给A项目这样可以么
东老师
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提问时间:04/24 13:33
#建筑#
你好,没问题,这个是可以的
阅读 3714
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老师好 去年多计提的企业所得税 冲回是借利润分配-未分配利润 待应交税费-应交所得税吗
家权老师
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提问时间:04/28 11:33
#建筑#
借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润
阅读 3713
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23年挂账的管理费发票,24年报销给个人,怎么调整分录
小菲老师
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提问时间:04/16 12:10
#建筑#
同学,你好 借:应付账款 贷:银行存款
阅读 3712
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有个人税前工资8000,下个月申报时公司代扣代缴90元,但是发给他的工资是8000,忘了扣90了,那意味着公司损失了90还是180元?
王小山老师
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提问时间:04/27 22:49
#建筑#
损失了90,等下次发工资把这次的90和下个月个税一起扣掉就可以
阅读 3710
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我们有建安预付款10%,建安费预付款在进度付款中扣回,预付款在进度款付至合同总价的10%时起扣,并在支付至合同价格的 50%时扣完,抵扣值按线性插入法怎么计算。
薇老师
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提问时间:11/02 10:11
#建筑#
同学你好参考以下看看,以下是建安费预付款抵扣值按线性插入法的计算方式: 1. 当进度款支付达到合同总价的10%时开始扣回预付款。 2. 一直到支付至合同价格的50%时扣完。 3. 抵扣值的计算是按照线性插入法。 假设合同总价为 A,已支付进度款为 B。 设抵扣比例为 ×,那么: 当10%*A <=B <50%*A 时,x= (B-10%*A)/(50%*A- 10%*A) 抵扣值=预付款总额*×
阅读 3708
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老师 您看看这个分录 是我一季度暂估的 现在发票回来了 我要怎么做呢?
东老师
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提问时间:06/27 14:47
#建筑#
您好,把这个会计分录冲销,再按照发票做账
阅读 3708
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请问这个发票可以抵扣9%的增值税吗?
郭老师
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提问时间:04/15 15:10
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 3708
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建设工程是9%的税,工程款是500万,现在含税金额是545万元,人材机的税,其中包含3%、6%、13%的,现在要想税额相平,能不能将3%、6%、13%的总税额相加等于9%的税额
高辉老师
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提问时间:04/16 17:19
#建筑#
你好,是可以的,都可以用于项目销项的抵扣
阅读 3707
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老师,请问异地施工必须预缴增值税吗?
小菲老师
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提问时间:04/16 10:14
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 3706
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老师,如果找农民批的水果,不愿意开发票怎么办?
郭老师
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提问时间:04/24 15:31
#建筑#
他是自产自销的吗?如果是的话,你问一下你税务局那边允许你们自己开收购发票吧。
阅读 3705
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