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项目人员生活费开支入什么科目
刘艳红老师
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提问时间:10/10 12:08
#建筑#
您好,这个计入福利费就可以
阅读 97
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老师,供应商送货,实际上是复合无漆门,但是他开票开不了这个明细,只能开门这个大类,可以吗
小菲老师
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提问时间:10/10 12:06
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 97
收藏 0
老师您好,施工行业,管理费用,财务费用金额分别占收入的多少算是合理?
家权老师
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提问时间:10/10 11:52
#建筑#
你好,没有规定固定的比例,据实做账就行
阅读 110
收藏 0
老师,比如外经证金额为100万元,实际开票结算金额为150万元,按照实际结算开票金额150万元预缴了税款,在经营地涉税事项反馈时,跨区域经营基本信息的实际合同是自动带出来的,没有修改成150万,最终反馈表上显示的实际执行金额还是当时开外经证时的100万,有影响吗?需要到大厅恢复报验状态重新核销不?
暖暖老师
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提问时间:10/10 11:49
#建筑#
外经证金额为100万元,实际开票结算金额为150万元,反馈表上实际执行金额仍为100万元,这种情况是有影响的,可能需要到大厅恢复报验状态重新核销。 根据相关规定和实务经验,外经证开票金额超过合同金额,可能会被视为虚开发票,面临税务部门的行政处罚。而且在核销时,虽然部分地区允许按照实际结算金额预缴税款,但反馈表上的实际执行金额应与实际开票结算金额一致,否则可能导致后续税务申报、税款缴纳以及外经证的核销等事宜出现问题。
阅读 2249
收藏 9
老师,我接到一个建筑劳务公司成立时间是2024年9月,现在老板帮他的朋友代开了一张劳务费发票,该项目的完工时间是2023年,现在是劳务费已经转到了该建筑劳务公司公账上。该怎样做工资表发放呢(几月工资)?
宋生老师
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提问时间:10/10 11:34
#建筑#
你好,你要么当做今年的项目来了。做今年的工资表。做23年肯定是不行。
阅读 85
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老师,土建项目的环保税要交到什么时候结束呢?
文文老师
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提问时间:10/10 11:22
#建筑#
持续缴纳直至项目完工且不再排放应税污染物为止
阅读 99
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老师,个人去税务局开劳务费,可以用吗?
刘艳红老师
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提问时间:10/10 11:12
#建筑#
您好,可以的,这个没有问题的
阅读 86
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老师 开发票9%,工程款,我可以这样备注吗?
家权老师
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提问时间:10/10 10:24
#建筑#
...
阅读 93
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提问#一建筑工程造价956666.56元,取得成本发票不含税金额550474.09元,进项25478.91元,老师,这家公司应该交多少税
朴老师
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提问时间:10/10 07:40
#建筑#
假设公司为一般纳税人(一般计税)、无其他成本费用且非小微企业,需缴税约 14.17 万元,明细如下: 增值税:53511.91 元(销项 78990.82 元 - 进项 25478.91 元); 附加税费(城建税 + 教育费附加等):6421.43 元; 企业所得税:81800.41 元(利润 327201.65 元 ×25%)。
阅读 73
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老师,怎么快速查今年交了多少税?
文文老师
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提问时间:10/09 18:23
#建筑#
可通过电子税务局【我要办税】-【证明开具】-【开具税收完税证明(文书式)】查询 ;
阅读 384
收藏 2
老师我们9.30开了外经证和发票,9月没有预缴,现在还可以吗
文文老师
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提问时间:10/09 17:40
#建筑#
你好,现在仍然可以的
阅读 122
收藏 1
你好 老师,比如我上月已经把工程票 预缴税款了,这月又把发票红冲了 可以吗?
家权老师
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提问时间:10/09 17:26
#建筑#
可红冲的,没问题的
阅读 105
收藏 0
关于补税点问题,合同金额为958464元,6%专票,税额为54252.68元。但现在对方只能开9%发票,我们需要按3个点补税点,请问怎么计算应补税额呢
宋生老师
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提问时间:10/09 16:45
#建筑#
你好,这个含税价还是开958464是吗
阅读 161
收藏 1
老师,我们是分包单位,还没回款,先代发工人工资,怎么做账呢?
家权老师
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提问时间:10/09 16:29
#建筑#
借:应付职工薪酬-工资 贷:应收账款
阅读 136
收藏 1
一般纳税人小微企业财务报表是按季度还是按月申报
文文老师
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提问时间:10/09 15:20
#建筑#
一般纳税人小微企业财务报表是按季度
阅读 90
收藏 0
公司是建筑公司,公司开的利息发票,分录该怎么做
小菲老师
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提问时间:10/09 14:38
#建筑#
同学,你好 你们开利息发票,做收入 借:应收账款 贷:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销
阅读 74
收藏 0
老师,你好!请教下开通打款平台时打入一笔账户开通打款验证费,金额很小,那我凭证怎么做呢?还有我们公司开出一张劳务发票3个点的,到时款打入时发放劳务工资用,那这笔工资现在先挂账怎么做账呢?
宋生老师
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提问时间:10/09 10:55
#建筑#
你好,你是借银行存款,贷营业外收入。 借管理费用-工资等,贷应付职工薪酬等。
阅读 102
收藏 0
老师建筑行业使用小企业会计准则还是按合同进度确认收入吗
家权老师
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提问时间:10/09 10:37
#建筑#
建筑行业使用小企业会计准则,确认收入还是按合同进度确认收入
阅读 104
收藏 0
老师,我给**方结算金额是100万(含甲供罚款),扣完税金管理费后付给他们是95万 对方开95万的发票。但是这个95里面我要给他扣罚款,对方不让扣,所以就全额付款95万,然后就让对方转过来罚款了,这部分转过来的咋做呢,先做我和**方的这部分账
宋生老师
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提问时间:10/09 09:42
#建筑#
你好,你这个是给税务局的账吗
阅读 113
收藏 0
老师你好,我们下面的公司给我开工程服务发票,本来是跨地市了,但他开票选的否。对于我们收票方有什么影响 吗
文文老师
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提问时间:10/09 09:30
#建筑#
你好,对收票方没有影响
阅读 104
收藏 0
老师,固定资产折旧达到使用年限属于资产损失吗?
家权老师
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提问时间:10/09 09:00
#建筑#
处置了收入小于支出才形成损失
阅读 634
收藏 0
老师好,餐厅员工工资可以计入主营业务成本或销售费用吗?不走应付职工薪酬科目?
家权老师
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提问时间:10/08 10:19
#建筑#
建议还是通过应付职工薪酬科目,方便统计
阅读 107
收藏 0
老师您好! 请问一下公司 办理2级资质证。办理费是包了的。但是对方办理的时候,他那边登记上去的员工。由办理处支付。我这边怎么做账。
刘艳红老师
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提问时间:10/07 15:14
#建筑#
您好,意思是员工代付了,是吧,这个开了发票了吧
阅读 99
收藏 0
老师,你好,想确认两个税率,一般纳税人,建筑服务-工程服务税率9%,劳务-劳务费税率6%。请问正确吗?
朴老师
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提问时间:10/07 13:13
#建筑#
劳务的税率不对,一般劳务加工劳务是13% 建筑劳务是9%
阅读 1336
收藏 6
请问老师,我们有位工人2024年4月份入职的,期间来了走,走了来,我以为这个人走了,上个月做了非正常处理,然后这个月又发了他的工资,这块应该如何处理?
家权老师
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提问时间:10/06 16:25
#建筑#
那么修改为正常,申报了个税再改回非正常
阅读 359
收藏 2
销项发票开的是简易计税的发票,征收率3%,简易计税的发票发何写分录?
家权老师
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提问时间:10/06 10:39
#建筑#
借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税
阅读 183
收藏 1
工程收入:632052.80 销售收入:88495.58 进项税额13%,销项税额9% 税率:材料70%,人工30%,销售商品5%,利润20%,请问结转成本怎么计算和做会计分录?请邹老师帮我分析一下。
朴老师
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提问时间:10/05 21:55
#建筑#
同学你好 工程收入(不含税):632052.80元 设工程成本为 X ,则利润为 0.2X ,根据“收入=成本+利润”,可得: X + 0.2X = 632052.80 1.2X = 632052.80 X = 632052.80 / 1.2 ≈ 526710.67 (元) 材料成本: 526710.67 *70% ≈368697.47 (元) 人工成本: 526710.67 *30% ≈158013.20 (元) (2)会计分录 结转工程成本时: 借:主营业务成本——工程成本 526710.67 贷:工程施工——材料成本 368697.47 工程施工——人工成本 158013.20 二、销售业务成本计算与结转 (1)成本构成分析 销售商品成本占收入的比例为 1 - 5% = 95% (因为利润占5%)。 销售收入(不含税):88495.58元 销售成本: 88495.58 * 95% 约等于84070.80 (元) (2)会计分录 结转销售成本时: 借:主营业务成本——销售成本 84070.80 贷:库存商品 84070.80
阅读 141
收藏 1
在机构地计提增值税时,预缴地增值税需要减掉吗? 销项301805.69,进项91225.06,项目地预缴增值税53091.11 麻烦老师 写下这块的分录
董孝彬老师
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提问时间:10/05 17:59
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 208
收藏 0
9月份开的发票,10月份预缴9月份的税金,这个完税凭 证是做在9月份?还是做在10月份?
apple老师
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提问时间:10/05 17:18
#建筑#
同学你好! 在9月的账里进行税金的计提, 10月预缴后,冲销这个计提的税金。
阅读 266
收藏 1
在计提增值税时,项目地预缴的增值税减不减掉再计提?
郭老师
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提问时间:10/05 17:02
#建筑#
按照不减预缴的计提
阅读 135
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