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劳务费发票需要报个税么
东老师
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提问时间:05/31 15:09
#税务#
你好这你好,这个是需要申报个税的。
阅读 11061
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老师请问待认证和待抵扣,有什么区别
朴老师
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提问时间:05/27 12:35
#税务#
待认证是还没勾选 待抵扣是勾选了没抵扣
阅读 11061
收藏 26
居民企业转让股权所得 适用税率
王超老师
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提问时间:05/09 22:01
#税务#
你好 所得税的税率跟企业经营所得的适用税率是一致的
阅读 11061
收藏 29
23年入账漏入一张预交的完税凭证,能不能补在24年?
家权老师
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提问时间:05/28 11:33
#税务#
不可以的,需要调整23年的报表
阅读 11058
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去年付给个人的劳务费已经付款没有发票,挂账其他应付款怎么处理
文文老师
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提问时间:05/22 08:58
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 11058
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第四题的消费税税额怎么算
CPA文文老师
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提问时间:05/07 15:44
#税务#
同学你好 计算公式如下 200*3%+(100+74.88)/(1+13%)*3%
阅读 11058
收藏 32
公司增资到200万,个人独资企业,需要啥流程啊
廖君老师
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提问时间:05/26 05:13
#税务#
您好,有以下步骤 一、签署股东协议书等法律文件; 二、到原工商登记机关申请变更登记,办理变更登记所需提交的材料:1、 由公司加盖公章的申请报告;2、 公司委托代理人的证明(委托书)以及委托人的工作证或身份证复印件;3、 公司法定代表人签署的变更登记申请书;4、 股东会或董事会作出的增资扩股决议,涉及章程变更的应相应修改公司章程;5、 法律法规规定必须经审批的,国家有关部门的批准文件;6、 工商登记机关所发的全套登记表及其他材料;7、 提交公司《企业法人营业执照》正副本
阅读 11057
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暂估成本在汇算清缴前取得发票,发票金额小于暂估成本,那么怎么做账务处理呢,以及汇算清缴时需不需要纳税调整呢
东老师
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提问时间:05/22 12:59
#税务#
您好,需要把多计提的成本冲销,汇算清缴的时候就不需要调整了
阅读 11054
收藏 46
你好,老师,咨询一个问题,商贸公司卖酒的,10搭一,搭赠的这个做在哪里啊,
宋生老师
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提问时间:05/27 08:42
#税务#
你好,这个你开发票是开十个还是11个?
阅读 11053
收藏 16
老师,我们想在这个凭证的数上加6个点,应该按含税金额还是不含税金额
家权老师
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提问时间:05/27 11:51
#税务#
一般是含税的金额加的
阅读 11052
收藏 46
你好老师,个税附加扣除子女教育的资料一定要上传吗?不上传能抵扣吗?还有60以上老人还在工作工资超5000了,专项附加扣除怎么填写?赡养老人那个填写自己不成?
微微老师
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提问时间:05/31 09:28
#税务#
您好,是的,需要上传的呢。专项扣除还是可以写赡养老人的。
阅读 11051
收藏 0
您好!请问一下,我们是生产企业,从第三方购买的模具免税出口的,相应的进项专用发票增值税能申报退税吗
小锁老师
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提问时间:06/09 11:32
#税务#
您好,这个的话是可以申报的,能
阅读 11049
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为什么这里只计算了销项税不计算消费税
王晓晓老师
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提问时间:05/27 17:58
#税务#
你好,因为这里人家只是要算不含税销售额
阅读 11049
收藏 0
发工资是有对方账号,没有具体的开户行名称,可以发工资吗?
廖君老师
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提问时间:06/09 17:11
#税务#
您好,可以的,看银行,一般只需要账号就行,银行系统自已能自动识别
阅读 11048
收藏 46
老师,请问我们去年买了一个固定资产,汇算清缴要做加速折旧,请问加速折旧表上要考虑残值吗?要怎么填呢
廖君老师
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提问时间:05/25 12:58
#税务#
您好,不考虑残值 的 第一年:A105080表 在资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表填写: 帐载金额:就是按照会计的核算来填写,原值、本年折旧、累计折旧(第1 2 3列) 税收金额:按照税法的规定来填写,资产计税基础,折旧,和累计折旧 (第4 5 8列都是原值) 同时第10栏500万以下设备器具一次性扣除 一样填写
阅读 11047
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香港籍,但是在境内是按居民申报的个税。为什么还收到 尊敬的纳税人:您存在2022年度个税综合所得汇算应补税款未缴纳,请及时缴纳应补税款,避免逾期缴纳造成不良影响。如您已缴纳,请忽略此提醒。如有疑问,请联系您的扣缴义务人,或咨询0755-12366,感谢您的配合。
朴老师
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提问时间:04/24 13:34
#税务#
同学你好 你做汇算清缴了吗
阅读 11047
收藏 46
请问有限合伙和普通合伙的区别
朴老师
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提问时间:05/22 11:09
#税务#
1.出资与合伙人资格: 普通合伙人在出资形式上较为灵活,不仅可以用货币、实物、土地使用权、知识产权等出资,还可以以劳务出资。而有限合伙人则不得以劳务出资,他们必须以金钱或其他财产出资。 国有独资公司、国有企业、上市公司以及公益性的事业单位、社会团体不得成为普通合伙人,但可以成为有限合伙人。 1.财产份额转让: 普通合伙人对外转让其在合伙企业中的财产份额时,通常需经其他合伙人一致同意。 有限合伙人对外转让其财产份额时,则只需提前30日通知其他合伙人,而无须经过其他合伙人的一致同意。 1.合伙企业债务承担: 普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任,即当合伙企业无法清偿到期债务时,债权人可以要求任何一个普通合伙人承担全部责任。 有限合伙人则以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担有限责任。 1.合伙人丧失能力时的处理: 普通合伙人在丧失偿债能力时应当然退伙,而在丧失民事行为能力时可能转化为有限合伙人。 有限合伙人无论是丧失偿债能力还是民事行为能力都无须退伙,除非合伙协议另有约定。 1.合伙企业的管理与经营: 普通合伙企业的合伙人对执行合伙事务享有同等的权利,通常共同经营合伙企业。 有限合伙企业中,有限合伙人不执行合伙事务,不得对外代表有限合伙企业。他们通常只负责出资,不参与合伙企业的日常管理和经营。 1.合伙企业的性质: 普通合伙企业不具备法人资格,其合伙人对外在整体上仍承担无限连带责任。 有限合伙企业同样不具备法人资格,但其内部对承担责任的合伙人进行了分类,有限合伙人承担有限责任,普通合伙人承担无限责任。 1.竞业禁止和与本企业交易: 普通合伙人在未经全体合伙人一致同意的情况下,不得同本合伙企业进行交易,也不得自营或者同他人合作经营与本合伙企业相竞争的业务。 有限合伙人则可以自营或者同他人合作经营与本有限合伙企业相竞争的业务,但合伙协议另有约定的除外。此外,有限合伙人可以同本有限合伙企业进行交易,但合伙协议另有约定的除外。 总之,有限合伙和普通合伙在出资、财产份额转让、债务承担、合伙人资格、合伙企业管理与经营等方面存在显著区别。选择哪种合伙形式取决于合伙人的具体需求和偏好。
阅读 11046
收藏 46
个体户,无利润的情况下,老板向个体户借款一年后任仍未还,需要缴纳什么税
文文老师
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提问时间:05/27 10:49
#税务#
老板向个体户借款一年后任仍未还,不需要缴纳税费
阅读 11045
收藏 0
有限公司投资两家合伙企业,一家盈利一家亏损,亏损能不能互相弥补
谢谢老师
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提问时间:05/22 17:58
#税务#
如果合伙企业产生亏损,其亏损额只能结转以后年度用合伙企业自身的盈利来弥补,而不能用于抵减其他主体的应纳税所得额。 不过,如果想用一家合伙企业的亏损抵减另一家合伙企业的盈利,也并不是完全没有办法。在此就简单介绍两种方案: 方案一: 通过关联交易将利润转移至亏损的合伙企业,此时需要考虑关联交易的真实性、合理性。 方案二: 搭建双层合伙架构,让亏损的合伙企业成为盈利的合伙企业的合伙人,并将利润分配至亏损的合伙企业,以达到盈亏互抵的目的。
阅读 11044
收藏 46
在认证抵扣时,勾选的进项税额多了,想给转出来,会计分录怎么写
家权老师
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提问时间:05/22 08:44
#税务#
借:存货等科目 贷:进项转出
阅读 11044
收藏 6
有扣除额跟差额征税是一个意思吗
薛薛老师
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提问时间:07/30 00:55
#税务#
尊敬的学员您好!扣除额应该是差额征税中允许扣除的金额
阅读 11044
收藏 46
请问服务费原打进A公司的,因其他原因A无法开发票,他们就出了这份证明,由另外一个公司开票,这样税务认可吗
微微老师
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提问时间:06/06 19:38
#税务#
您好,这个税务局肯定是不认可的
阅读 11043
收藏 44
一般纳税人只有13%.9%.6%这几种税率把?
邹刚得老师
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提问时间:05/28 08:40
#税务#
你好,还有一个简易征收3%的
阅读 11042
收藏 46
个体户利润表申报表中,营业收入是增值税申报表里销售收入吗
郭老师
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提问时间:05/22 09:03
#税务#
对的是的,是这么做的。
阅读 11042
收藏 0
老师,我公司召集客户来了一场营销会,给会场每人送了一份小礼品,这个会不会涉及到要交增值税、企业所得税,代扣个税?
王雁鸣老师
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提问时间:04/28 23:21
#税务#
同学你好,实际操作中,不会涉及到要交增值税、企业所得税,代扣个税的。
阅读 11042
收藏 29
老师,那份你给我看下,3月增值税申报表期末留底税额为3499.05,资产负债表应交税费因为-3499.05是吗?现在3月的资产负债表应交税费为3475.7,这样是有问题吗?
小锁老师
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提问时间:06/08 15:53
#税务#
您好,这个的话是的,报表列示是没错的这个
阅读 11040
收藏 46
公司要充分利用捐赠支出这一优势,树立公司良好的企业形象和信誉。企业捐赠能够带来广告效益和节税双重作用。公司为了提高在同行业的知名度,向贫困地区捐赠20万元物资,方案一:可以选择通过省级民政部门或其他公益性单位进行捐赠,......方案二:公司可以选择通过公益性单位当年捐赠10万元物资,次年再捐赠5万元物资,...... 续写方案一方案二
朴老师
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提问时间:05/27 21:53
#税务#
方案一:通过省级民政部门或其他公益性单位进行捐赠 操作方式: 公司选择一次性通过省级民政部门或其他符合税法规定的公益性单位捐赠20万元物资。这些物资将直接用于帮助贫困地区的人们改善生活条件。 优势分析: 广告效益:通过省级民政部门或其他知名公益单位进行捐赠,公司的捐赠行为将受到媒体和公众的广泛关注,从而大幅提升公司在同行业中的知名度和美誉度。 节税效果:根据税法规定,企业通过公益性单位进行的捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除。因此,这20万元的捐赠支出可以在一定程度上减少公司的应纳税额。 社会影响力:大额捐赠能够体现公司的社会责任感,有助于树立公司良好的企业形象和信誉,增强员工和合作伙伴对公司的认同感和归属感。 方案二:通过公益性单位分两年捐赠 操作方式: 公司选择第一年通过公益性单位捐赠10万元物资,第二年再捐赠5万元物资,剩余的5万元物资可以根据公司实际情况和捐赠需求进行灵活分配。 优势分析: 持续性捐赠:分两年捐赠物资能够使公司的捐赠行为更加持续和稳定,有利于建立公司与受捐地区之间的长期联系和合作关系。 广告效益:虽然分两年捐赠可能在短期内无法获得与一次性捐赠相同的广告效益,但持续性的捐赠能够使公司的形象更加深入人心,树立公司长期关注社会公益的良好形象。 财务灵活性:分两年捐赠可以减轻公司一次性支付较大金额捐赠支出的财务压力,有利于公司更好地管理现金流和财务状况。 节税效果:虽然分两年捐赠的节税效果可能略低于一次性捐赠,但公司仍可以在每年捐赠的额度内享受税前扣除的优惠。此外,公司可以根据每年的财务状况和捐赠需求,灵活调整捐赠金额和方式,以实现最佳的节税效果。
阅读 11040
收藏 46
一般纳税人购买货物,没有专票也没有普票,只有收据怎么做账?以后汇算清缴要调增吗
邹刚得老师
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提问时间:05/24 19:08
#税务#
你好 借:库存商品,贷:银行存款等科目 汇算清缴的时候,需要对无票成本做纳税调增处理
阅读 11040
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老师好,企业税务个税系统已申报去年的数据,现在可以更正去年全年的申报吗?对企业有没什么影响呢?
高辉老师
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提问时间:05/28 16:01
#税务#
你好,需要到大厅修改的,很多员工已经做了个税的汇算。 要根据申报修改的情况,有可能会影响企业所得税汇算的数据的
阅读 11039
收藏 16
什么样的费用可以界定为研发费用,是有科技人员啊,还是什么有实验室
宋生老师
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提问时间:04/24 15:54
#税务#
你好,你是有研发项目,然后安排了研发人员,对这个研发项目进行研发过程中发生的费用,就可以计入研发费用。
阅读 11039
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