关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,请问疫情期间国家有免收城镇土地使用税吗
apple老师
|
提问时间:04/04 17:58
#税务#
同学你好。基本没有这个说法
阅读 57
收藏 0
老师,你好,个体户建筑队总工人工资做成本可以吗,没有核定工资税费种认定,直接做工资表可以税前扣除吗,报个人经营所得税
apple老师
|
提问时间:04/04 17:53
#税务#
同学你好。没有核定 也得申报个税, 申报个税 可以 经营所得税前扣除
阅读 90
收藏 0
老师:1至3月都没有收入, 收入 0 成本 0可以不 工程施工企业
郭老师
|
提问时间:04/04 17:47
#税务#
可以的 可以这么做的
阅读 49
收藏 0
考试也这样不给税率表吗?
董孝彬老师
|
提问时间:04/04 17:21
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 71
收藏 0
老师,我们是买材料组装 ,是制造业但只能算委托加工是吗?
小菲老师
|
提问时间:04/04 16:51
#税务#
同学,你好 你是让外面的企业加工吗?
阅读 49
收藏 0
老师,当月可以抵扣的进项税额怎么计算?
朴老师
|
提问时间:04/04 16:21
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 87
收藏 0
老师,想问下:11月7日营业执照的设立登记日期,11月11日做的税务登记,那么在11月10日取得的刻章发票可以在企业所得税税前扣除吗?
家权老师
|
提问时间:04/04 16:20
#税务#
你好,那个可以税前扣除的哈
阅读 74
收藏 0
机械加工公司提供机械加工服务。 一般纳税人。开专票的。这种加工是没有成本的吗。只能纳税13%吗?
家权老师
|
提问时间:04/04 16:19
#税务#
成本就是人工费,加工过程的中的电费,
阅读 53
收藏 0
企业所得税,怎么做分录?
家权老师
|
提问时间:04/04 16:08
#税务#
计提所得税 借:所得税费用 贷:应交税费-所得税 交税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 70
收藏 0
非税收入通用申报,垃圾处理费,这个怎么做分录?
家权老师
|
提问时间:04/04 16:07
#税务#
你好,那个计入管理费用-垃圾处理费
阅读 74
收藏 0
老师小规模不超过30万无票收入申报增值税时填在哪里
家权老师
|
提问时间:04/04 15:33
#税务#
在主表的第10行,跟普票收入一起
阅读 62
收藏 0
老师,这个图片中的叹号什么意思?我都核对过了,没有错误
家权老师
|
提问时间:04/04 15:24
#税务#
1季度的本期数要跟本年年累计数一致
阅读 72
收藏 0
甲物业公司,收的电费,财务放在主营业务收入核算的,并且是甲物业公司开具发票给租户的,但是财务报表审计,把这部分收入给冲减了,放到了其他应付账款核算,但是甲企业已经开票给租户了,请问甲企业企业所得税汇算清缴的时候,需要调增这笔收入么?
董孝彬老师
|
提问时间:04/04 15:21
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 57
收藏 0
请问电子税务局里面有700罚金没做账,现在填写所得税年报的时候纳税调整的罚金核对不上,我要怎么调整呢,是不是做的账套要从3月反结账到25年12月去补分录呢?那我12月的所以报税是不是都要更正呢?谢谢
家权老师
|
提问时间:04/04 15:15
#税务#
是的,需要反结账,然后更正财务报表,再做汇算
阅读 81
收藏 0
老师,什么情况下用预付账款
家权老师
|
提问时间:04/04 15:11
#税务#
先付款,后发货的情况下
阅读 71
收藏 0
老师,请问电商企业的印花税怎么报?大部分线上都是卖给个人的,少部分票是开给公司的,还有保险合同和运输合同都需要分开报送吗?
家权老师
|
提问时间:04/04 15:09
#税务#
统计卖给公司的才需要交印花税,从公司购入的商品也是。保险合同和运输合同都需要分开报送税目
阅读 54
收藏 0
请问直接用法人的借款发工资可以吗?借其他应收款 贷应付职工薪酬
家权老师
|
提问时间:04/04 14:50
#税务#
...
阅读 64
收藏 0
老师,如果去年的货少付了钱,今年2月份补上了,这个分录怎样做
小菲老师
|
提问时间:04/04 14:22
#税务#
同学,你好 借:应付账款 贷:银行存款
阅读 98
收藏 0
老师您好!我是新会计,帮公司报税要怎么进APP呢?要老板授权才能进吧!
刘艳红老师
|
提问时间:04/04 13:49
#税务#
您好,直接进电子税务局,以法人身份进去就可以
阅读 53
收藏 0
请问公司甲股东出资比例65%,25万,已投资10万,现将个人股份转65%全部让给乙,请问乙要再投资公司多少金额的?之前记账是贷:实收资本:甲:10万,
刘艳红老师
|
提问时间:04/04 11:08
#税务#
您好,您们公司认缴是多少了
阅读 97
收藏 0
公司请的水电师傅,包料包工一起一万多,那这个发票怎么开给公司
郭老师
|
提问时间:04/04 11:02
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 一、师傅是已登记个体户或公司 如果水电师傅已经注册了个体工商户或者成立了公司,那么他可以自行开具增值税发票给公司。 发票类型可以是增值税专用发票或普通发票,具体取决于公司的需求。如果公司是一般纳税人且需要抵扣进项税,可以要求开具专用发票;如果公司是小规模纳税人或不需要抵扣,普通发票即可。 发票内容应开具为建筑服务中的修缮服务,具体可以写水电维修、水电安装或修缮服务等。税率方面,小规模纳税人目前适用百分之三的征收率,但现阶段有优惠政策,实际按百分之一征收。 二、师傅是个人未注册 如果师傅只是个人,没有办理任何营业执照,那么他无法自行开具发票,需要通过以下方式处理: 第一种方式是师傅本人到税务局申请代开发票。师傅需要携带身份证、与公司签订的合同或协议、银行卡等资料,前往当地税务局办税服务厅或通过电子税务局在线申请代开。代开发票时需要缴纳增值税,目前小规模纳税人适用百分之一的征收率。同时,个人所得税由支付方也就是公司来代扣代缴,按照劳务报酬所得计算,税率百分之二十起。 第二种方式是如果师傅不愿意去税务局代开发票,公司可以凭借师傅签字的收款收据入账,但需要按照无票支出处理。这种情况下,公司需要在企业所得税汇算清缴时进行纳税调整,这部分支出不能在税前扣除,会增加公司的企业所得税负担。因此这种方式并不推荐。 三、个人所得税代扣代缴 如果通过税务局代开发票,公司作为支付方负有代扣代缴个人所得税的义务。劳务报酬所得的个人所得税计算方式是:收入额减除费用后的余额为应纳税所得额。每次收入不超过四千元的,减除费用按八百元计算;每次收入四千元以上的,减除费用按收入的百分之二十计算。然后按照百分之二十至百分之四十的超额累进税率计算应纳税额。 以一万元为例,应纳税所得额为一万元乘以百分之八十等于八千元,应纳个人所得税为八千元乘以百分之二十等于一千六百元。公司需要向师傅支付八千四百元,并代扣一千六百元个税向税务机关申报缴纳。 四、建议操作方案 最合规且对公司最有利的方式是让师傅到税务局代开发票。具体操作流程是:公司与师傅补签一份简单的施工合同或协议,明确工程内容、金额、付款方式等;师傅携带身份证、合同、银行卡到税务局申请代开发票;公司收到发票后,按照发票金额扣除应代扣的个人所得税后支付给师傅;公司在次月十五日前向主管税务机关申报并缴纳代扣的个税。 如果师傅不愿意配合开发票,公司可以考虑更换为有资质的装修公司或个体户来承接此类业务,以确保取得合规发票,避免税务风险。 五、公司入账所需资料 无论哪种方式,公司入账时都需要准备以下资料:正规增值税发票原件、施工合同或协议复印件、银行付款回单或现金支付凭证、个人所得税代扣代缴完税证明如适用。这些资料需要完整保存,以备税务机关检查。 祝您学习愉快!
阅读 138
收藏 0
老师,如果老板为他的朋友缴纳社保,这个资金要怎么收取呢?让他的朋友把钱打到公户风险是不是很高
刘艳红老师
|
提问时间:04/04 10:58
#税务#
您好,这个私账给法人就可以
阅读 67
收藏 0
老师:滞纳金100.78元已经在计算应纳税所得额中扣了·1图 企业所得税年报 纳税调整明细表提示滞纳金 103.56元,图2 我想说的是 103.56-100.78=2.78元基数算现补缴的金额吗
家权老师
|
提问时间:04/04 10:49
#税务#
不交的税要看完税证明哈,不能简单靠计算
阅读 57
收藏 0
报税的时候勾选认证的发票必须和账上的进项一样吗
家权老师
|
提问时间:04/04 10:46
#税务#
是的,跟当月做的进项税金额一致
阅读 88
收藏 0
我们是线上销售家具的,由其他工厂代加工,由一批材料,我们没有付款也未收到发票,要暂估一部分,这个分录怎么做?
家权老师
|
提问时间:04/04 10:43
#税务#
按收的存货暂估 暂估入库规范操作 发票未到,已经收到货 借;库存商品/原材料/成本费用 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品
阅读 55
收藏 0
给单位做一个木板花池,包工包料,4900 元发票的税收编码写什么?
文文老师
|
提问时间:04/04 10:36
#税务#
你好,可开具建筑服务
阅读 77
收藏 0
请问您一下,这个月扣完4月份的社保我就是刚好交满1年的社保了,但这个月我上班4天,裁员,可以领失业金的吗?
文文老师
|
提问时间:04/04 10:33
#税务#
刚好交满1年的社保了,可以领失业金的
阅读 52
收藏 0
老师,我们老板两个公司法人,其中一个公司向我们公司转了70万,到时备注的是往来款,我如果按实收资本入账会有影响吗?现在这些钱都用于公司开办的各种开支了,我这个应该怎么入账最合理或者最方便?
家权老师
|
提问时间:04/04 10:25
#税务#
那个要重新打款,备注投资款才能做实收资本
阅读 63
收藏 0
一般人纳税人暂估成本,增值税需要体现吗?
家权老师
|
提问时间:04/04 10:12
#税务#
你好,暂估的时候不需要体现增值税的哈,按不含税金额暂估
阅读 56
收藏 0
老是,现在做多选题题目是增值税税率包括哪些?征收率算吗
文文老师
|
提问时间:04/04 10:06
#税务#
增值税税率也包括征收率3%
阅读 58
收藏 0
上一页
1
...
71
72
73
74
75
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问