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广告事业建设税怎么缴纳
刘艳红老师
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提问时间:04/18 18:38
#税务师#
您好, 按你们开这方面的发票来申报就可以了
阅读 4198
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如果是行政复议决定 是不是就是维持了?
潇洒老师
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提问时间:04/25 17:23
#税务师#
同学你好,如果行政复议机关审查后认为被申请人的具体行政行为认定事实清楚、证据确凿、适用依据正确、程序合法且内容适当,将决定维持该具体行政行为。
阅读 4195
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老师,开出去咨询服务类发票,对应的成本发票应该是什么?
宋生老师
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提问时间:04/24 08:25
#税务师#
您好!这个一般就是人工做成本了。服务类的成本发票很少的
阅读 4194
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请问税二的课件为什么不能打印?
宋生老师
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提问时间:06/26 21:00
#税务师#
你好!这个你明天早上问下学堂主页的客服。
阅读 4192
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老师,选项D外购用于交际应酬 不应该做进项转出吗?怎么是视同销售
雪儿老师
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提问时间:06/27 17:12
#税务师#
同学您好。这是所得税视同销售,不是增值税。您给记混了
阅读 4191
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因个人无力偿还借款,企业承担连带赔偿责任赔付的款项,可以所得税前扣除吗? 您好,这个是能税前扣除的 请问这是依据什么允许税前扣除? 这个是企业经营的损失,并不是行政罚款所以可以扣除 接以上问题 请问这个需要申报资产损失明细表吗?
东老师
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提问时间:04/25 07:11
#税务师#
您好,这个不需要申报资产损失明细表
阅读 4191
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请问差额收汇是不包括转厂出口跟转厂进口的吗?
蓝小天老师
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提问时间:06/27 09:53
#税务师#
是的,差额收汇不包括转厂出口和转厂进口。 转厂是指加工贸易企业将保税料件加工的产品结转给另一加工贸易企业加工后复出口的经营活动,在这个过程中,货物的所有权并没有发生转移,因此不涉及收汇。
阅读 4185
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老师请问仓储租赁有什么免税政策
廖君老师
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提问时间:04/20 08:18
#税务师#
您好,有的 自2023年1月1日起至2027年12月31日止,对物流企业自有(包括自用和出租)或承租的大宗商品仓储设施用地,减按所属土地等级适用税额标准的50%计征城镇土地使用税。 政策依据:财政部税务总局公告2023年第5号
阅读 4183
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国有企业全资子公司无偿划转部分土地及房屋给母公司,请问母、子公司需要交哪些税?怎么计算?政策文件依据是什么?
卫老师
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提问时间:07/23 11:48
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 母公司需要缴纳的税种和金额取决于多个因素,包括但不限于: 1.土地增值税:如果土地和房屋的转让被认定为有偿转让,母公司需要缴纳土地增值税。土地增值税的计算取决于转让土地和房屋的增值额,以及适用的税率。 2.增值税:如果母公司被认定为一般纳税人,且转让行为符合增值税的征税范围,则需要缴纳增值税。增值税的计算取决于母公司提供给子公司的服务或商品的类型和价值。 3.企业所得税:母公司作为划转资产的受益方,可能需要就划转资产的公允价值与账面价值之间的差额缴纳企业所得税。 子公司需要缴纳的税种和金额同样取决于多个因素,包括但不限于: 1.企业所得税:子公司作为划出资产的一方,可能需要就划出资产的公允价值与账面价值之间的差额缴纳企业所得税。 2.土地增值税:如果子公司被认定为土地增值税的纳税义务人,则需要缴纳土地增值税。 3.增值税:如果子公司被认定为一般纳税人,且转让行为符合增值税的征税范围,则需要缴纳增值税。 政策文件依据: 1.土地增值税相关政策,如《中华人民共和国土地增值税暂行条例》及其实施细则。 2.增值税相关政策,如《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则。 3.企业所得税相关政策,如《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例。 请注意,以上信息仅供参考,具体税收处理应根据实际情况和当地税法规定进行。建议咨询专业的税务顾问或会计师,以确保准确理解和执行相关税法规定。 祝您学习愉快!
阅读 4182
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一般纳税人销售自己使用过的旧车,机动车,开票税率是多少老师
冉老师
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提问时间:04/23 10:41
#税务师#
你好,同学 如果前期抵扣过进项税按照13% 没有抵扣过,按照优惠税率3%
阅读 4181
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请问汇算清缴时,发现当年固定资产折旧金额计算错误,需变更数据,请问需要同时修改当年各季度财务报表数据吗?还是可以仅修改汇算清缴财务报表即可?
朴老师
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提问时间:04/18 09:53
#税务师#
同学你好 如果发现当年固定资产折旧金额计算错误,需要变更数据,通常也需要修改当年各季度财务报表数据。因为季度财务报表是反映公司每个季度财务状况和经营成果的重要文件,折旧金额的错误计算会直接影响到这些报表的准确性。
阅读 4180
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老师这个满足和不满足金融资产确认条件怎么理解,贷方一个是应收票据一个是短期借款,这个感觉自己没理解原理
丽媛老师
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提问时间:06/27 13:17
#税务师#
你好同学正在解答请稍等
阅读 4178
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公司伪造员工考勤,已虚假借口不发工资,员工在个税清缴时发现有个报税,财务怎么处理,请税法老师解答
宋生老师
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提问时间:06/26 15:51
#税务师#
你好!这个财务只能跟老板说明其中的利弊,至于怎么做,看老板的意思。
阅读 4178
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老师这个题的做题思路是什么
云苓老师
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提问时间:04/26 13:14
#税务师#
同学您好,请稍等,正在解答
阅读 4178
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老师原本不属于公司固定资产的一套房产,错入成固定资产了,而且计提了折旧,这该怎么纠正?
青老师
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提问时间:06/08 09:01
#税务师#
你好; 你去红冲固定资产分录; 然后冲折旧额即可; 你跨年了还得走以前年度损益调整
阅读 4178
收藏 0
老师,麻烦写一下这道题的分录
钟刚红老师
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提问时间:04/26 10:25
#税务师#
学员,你好。初始确认时 借:银行存款 100500 贷 债权投资-成本 100000 债权投资-利息调整150 其他权益工具 350.
阅读 4173
收藏 0
债务重组债权人甲为啥不用投资收益而用资产减值损失?我记得老师说债权人全部是投资收益
廖君老师
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提问时间:04/21 16:10
#税务师#
您好,是的,这里的科目写错了, 债务人以日常活动产出的商品或服务清偿债务的,应当将所清偿债务账面价值与存货等相关资产账面价值之间的差额,记入“其他收益——债务重组收益”科目 意思就是债务人用:其他收益(如果纯纯金融是投资收益),债权人用:投资收益
阅读 4172
收藏 0
老师,请问报关单成交方式CIF,出口发票金额怎么开?运保费怎么入帐?运保费挂什么科目?
赵老师
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提问时间:12/13 10:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:1.成交方式是CIF价,在报关单运费和保费的相关栏次填写运费和保费的金额,而且算在报关的总金额里面。 2.出口发票金额应按货物的实际价值(即FOB价格)来开具。实际离岸价应以出口发票上的离岸价为准。 3.运保费应首先计入“其他应付款”科目。 祝您学习愉快!
阅读 4172
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请问老师第28题甲公司销售额660万,对损益的影响,分录怎么写
CC橙老师
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提问时间:06/26 20:09
#税务师#
同学你好, 借:财务费用 812112 管理费用—租金 99000 贷:银行存款 911112
阅读 4169
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a和B我怎么看怎么觉得矛盾?麻烦解释一下其中的区别
廖君老师
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提问时间:04/19 17:18
#税务师#
您好,A错在 行政许可可以委托其他“行政机关”实施。 没有事业组织
阅读 4165
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限制民事行为能力人订立纯获利益的合同是 有效合同吧
刘艳红老师
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提问时间:04/21 15:05
#税务师#
您好, 是的,这个是有效的
阅读 4164
收藏 17
老师,假设我连续3个月劳务报酬都是3200,怎么计算所得税,每次都扣减800吗
宋生老师
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提问时间:04/25 08:50
#税务师#
你好!是的,就是这样计算
阅读 4161
收藏 17
如何提高税务师的业务水平?目前在考税务师,在税务师事务所当助理。需要看学堂哪方面的课程?
宋生老师
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提问时间:04/25 17:09
#税务师#
你好!其实这个建议你多跟着前辈多参与业务,比看书要好
阅读 4158
收藏 17
没有限制,但是代付款的时候有些卡是没法付款的,这是为什么
郭老师
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提问时间:04/26 09:00
#税务师#
你好,卡没法付款是什么意思?
阅读 4155
收藏 17
老师,股东在转投资款时有的备注的是借款有的啥也没备注,做账是投资款印花税也交了,这种行吗?就一个股东
宋生老师
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提问时间:04/18 12:22
#税务师#
你好!可以的。股东自己决定投资类型就行
阅读 4154
收藏 17
一项交易性金融资产购买时支付金额为1500万,它的公允价值是1600万,请问它的入账价值初始金额是多少?它的账面价值是多少?
朴老师
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提问时间:04/26 16:08
#税务师#
入账价值初始金额是:1500万 账面价值是:1600万
阅读 4152
收藏 17
请问老师,残疾人就业保障金,是2023年缴纳2022年的吗,还是缴纳2023年的。
王璐璐老师
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提问时间:04/18 09:30
#税务师#
你好 2023年缴纳2022年度的残疾人就业保障金,2024年缴纳2023年度的残疾人就业保障金,
阅读 4151
收藏 17
烟叶属于免税农产品吗
小菲老师
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提问时间:06/27 10:42
#税务师#
同学,你好 不属于的
阅读 4150
收藏 12
交易性金融资产公允价值进行后续计量,且公允价值变动计入当期损益,想问的是如果缴纳企业所得税时,在税法上这个当期损益需要纳税调整吗?
bamboo老师
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提问时间:04/26 15:59
#税务师#
您好 如果缴纳企业所得税时,在税法上这个当期损益需要纳税调整 是的
阅读 4149
收藏 17
老师这个后面可以说下吗谢谢
apple老师
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提问时间:04/19 05:52
#税务师#
同学你好,早上好,一会上班给你解答
阅读 4149
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