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老师,建筑企业当月预缴了增值税,是在月底做借应交税费转出未交增值税贷应交税费未交增值税,借应交税费未交增值税贷应交税费预缴增值税,还是次月申报的时候做这些分录?
宋生老师
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提问时间:08/20 16:48
#建筑#
你好,一般是预交当月月底做。
阅读 168
收藏 1
老师,建筑实务中开了发票,什么时候结转成本,怎么结转成本时怎么做分录
家权老师
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提问时间:08/20 16:40
#建筑#
在结算工程款收入的时候结转成本 借:主营业务成本 贷:工程施工
阅读 151
收藏 1
老师,劳务派遣单独开服务费的专票时,左上角需要有差额征税的字样吗?还是全部的成本税金在一张发票上可以这么弄
文文老师
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提问时间:08/20 16:15
#建筑#
劳务派遣单独开服务费的专票时,左上角不需要有差额征税的字样
阅读 127
收藏 1
老师,个体户提供苗木种植人工费,开具发票给甲方时,是建筑服务*其他建筑服务*苗木种植费还是应该开具劳务*苗木种植费呢?
文文老师
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提问时间:08/20 15:57
#建筑#
建筑服务*其他建筑服务*苗木种植
阅读 1202
收藏 5
老师,钢材开发票,需要 明确标注Q355和Q235吗?
家权老师
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提问时间:08/20 15:46
#建筑#
你的规格型号都标注了,就那样开就行
阅读 265
收藏 1
请问老师 我们企业属于分公司所得税缴纳比例25% **给别人的工程资质应该收他们多少企业所得税比例合适呢
小菲老师
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提问时间:08/20 15:23
#建筑#
同学,你好 分公司所得税缴纳比例25%,收他们所得税也是按照25%
阅读 111
收藏 0
建筑业公司,甲方是承包方,乙方为分包。甲方以农民工劳务费的形式给乙方施工人员发工资(个人卡),抵扣工程款,乙方开具工程款的发票,乙方收到工资款时怎么做账
宋生老师
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提问时间:08/20 15:18
#建筑#
你好,这个是借应付职工薪酬,贷应收账款。
阅读 526
收藏 2
老师,实务中甲方扣押的质保金用应收账款还是合同资产科目?
小菲老师
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提问时间:08/20 15:12
#建筑#
同学,你好 合同资产
阅读 134
收藏 1
老师,我们公司跟甲方签了一个合同100万,其中我们收他10万的管理费人工费20万,其余帮他代付材料款,剩余的款要退回给甲方,这个账要怎么做
小菲老师
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提问时间:08/20 14:52
#建筑#
同学,你好 请稍等一下
阅读 160
收藏 1
老师,建筑业的外经证是干什么用的?具体怎么办理
小菲老师
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提问时间:08/20 14:35
#建筑#
同学,你好 外经证,全称《外出经营活动税收管理证明》。现在是跨区域涉税事项报告表。 在电子税务局上面办理
阅读 164
收藏 0
我有两个问题思路一直没搞懂,假设A是总包,我们是分包B,这种情况是针对B不符合业主的招标条件,我们就委托A去招投标,然后A收我们管理费,我现在想问,A的一些采购都是由B去联系销售方,然后A和销售方签合同,问题1:一般都是A付钱的吧?然后项目结束A和B 结算的时候把这个A付的钱扣掉,比如A收业主100万,A付了10万材料款,A付了B分包款20万,A收B3%管理费,就是100*(1-3%)-10-20=67 问题2:假设B垫付了这个10万,就是 100*(1-3%)-10-20+10=77
郭老师
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提问时间:08/20 14:35
#建筑#
A支付也可以,你们支付到时候出委托书。A委托你单位付款 第一个是的
阅读 135
收藏 1
开票出去都是9% **方式一:增值税负率3%,企业所得税负2% 附加税12%,印花税0.006,管理费1.5个点 **方式二:按开票金额交纳综合税金1%,管理费2%,并回开票金额55%材料专票(13个点)+30%劳务专票(3个点)+5%的普票(餐饮、加油、材料等) **方式:什么的都不提供13.5个点! 那个方案划算?
郭老师
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提问时间:08/20 14:29
#建筑#
第一种,你开发票出去 缴纳了多少税款➕2%➕3%➕3%*12%加0.6%加1.5%=缴纳的税款➕12.86% 第二种方法,1%加2%➕开发票缴纳的税款 第三个方法,13.5% 你给他提供发票,你看下你们有没有对应的进项抵扣。就像第一种,第二种如果没有进项抵扣的。选择最后一个。
阅读 191
收藏 1
老师,工程开工后收到款项或者开发票,本地是不是次月交增值税?异地需要预缴吗
小菲老师
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提问时间:08/20 14:15
#建筑#
同学,你好 异地需要预缴。
阅读 148
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你好,国有企业购买银行股份怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:08/20 11:59
#建筑#
您好,比如 某国企以1,000万元购入某城商行1%股权(无控制权),另支付手续费5万元。 ??因持股比例低且无影响力,列为“其他权益工具投资”。 ?? 分录: 借:其他权益工具投资——成本 1,005万元 贷:银行存款 1,005万元
阅读 104
收藏 0
如果内账会计要分工的话,内账会计主要做哪些工作?外账会计又主要负责哪些工作呢?
家权老师
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提问时间:08/20 11:46
#建筑#
内账是应对老板,不需要报税,外账是应付税局做的账,需要报税
阅读 174
收藏 1
老师,9个点的设备租赁发票需要备注项目名称和项目地点吗
宋生老师
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提问时间:08/20 11:27
#建筑#
你好,9个点的话,是需要的。
阅读 139
收藏 1
老师18年的项目,成本现在咋解决呢
文文老师
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提问时间:08/20 11:21
#建筑#
时间太长久了,现在基本没办法了。
阅读 104
收藏 0
2025年2号机组B级检修(架子保温综合项目)劳务分包合同。。老师,这种合同,甲方都让开具13%的增值税发票,,这样,合规吗?
文文老师
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提问时间:08/20 10:59
#建筑#
若按维修劳务,是可以开13% 若是包工包料,通常是按建筑服务9%
阅读 116
收藏 0
哪位老师出个总包和分包的业务,不懂总包咋抵分包款交税
宋生老师
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提问时间:08/20 10:54
#建筑#
你好,这个比如总包100万,分包出去20万 然后异地预交的时候,按80万预交就行了。
阅读 131
收藏 1
总包是A,我们是分包B,我们给总包垫付了燃气费3万,通过和A的往来,转给了A,然后A再付出去钱。管理费是3%。最终业主结算的时候业主给A100万,假设不考虑税金,那B和A最终结算就是100*(1-3%)-燃气费用3万-其他相关费用+燃气费用3万 ,我想问这个燃气费是后面要加回来是吧
朴老师
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提问时间:08/20 10:45
#建筑#
燃气费要加回。因这 3 万是 B 垫付给 A 的,A 需偿还,结算时 B 的收入应包含这笔垫付款,所以最终 B 和 A 结算时,要把燃气费 3 万加回来 ,否则 B 会损失垫付的资金。
阅读 98
收藏 0
**方可以开工程服务大类发票给被**方吗,就是工程结束,想把利润拿回来
刘艳红老师
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提问时间:08/20 10:30
#建筑#
您好,**方有这个经营范围吗?
阅读 128
收藏 1
找朴老师,有工程核算问题请教,谢谢
朴老师
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提问时间:08/20 09:44
#建筑#
同学你好 是什么问题
阅读 130
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老师好!请问2025年建筑企业税率如何征收?都要缴纳哪些税种?
宋生老师
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提问时间:08/20 08:24
#建筑#
你好,正常就是需要增值税及附加,印花税,企业所得税,个人所得税。 具体税率要看企业的情况,比如是不是一般纳税人,是不是小微企业等。
阅读 171
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老师好,请问:项目上的招待费进入合同成本-间接费用-招待费 ,这样设置对吗?那么在季度申报利润表时管理费用里的招待费包括这些项目上的招待费吗?
家权老师
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提问时间:08/19 17:58
#建筑#
那个是不包括的哈
阅读 174
收藏 1
老师,个人代开发票可以代开工程款吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/19 15:39
#建筑#
您好,这个是劳务费就可以
阅读 139
收藏 1
老师,建筑行业账务应该如何做
宋生老师
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提问时间:08/19 13:51
#建筑#
你好,这个建议你看下学堂的这个行业的实操课。 这个靠打字很难说清的。
阅读 128
收藏 1
建筑企业办理资质花了50多万,入什么科目?
宋生老师
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提问时间:08/19 13:30
#建筑#
你好,计入长期待摊费用 或者无形资产。
阅读 152
收藏 1
项目负责人可以转账到公账吗?项目负责人不是公司的人没买社保,**的
刘艳红老师
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提问时间:08/19 12:03
#建筑#
您好,可以的,这个转到公账,是没有关系的
阅读 151
收藏 1
老师请问下数据透视表如果想取消那个汇总的,我点设计里以表显示咋没反应?
小林老师
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提问时间:08/19 12:03
#建筑#
你好,那你重新试下,点击最后一行
阅读 139
收藏 1
老师调以前项目所有的工程款回单和材料款回单,没有伤思路
文文老师
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提问时间:08/19 11:42
#建筑#
可以考虑查银行流水
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