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老师你好,请教下,如图片这样的 应补退税额300,那这个月个税申报是不是要交税的意思?
玲竹老师
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提问时间:04/18 10:16
#CMA#
您好 这个月个税申报是要交税的意思
阅读 2584
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老师好!请问三方租赁资产承租方如何入账?甲方出售机器设备、开票给乙方租赁公司(出租方)、丙方是设备使用(承租方),乙方开租赁服务费专用发票给丙方,等到租赁期到后再做所有权转让给丙方。问题是租赁资产的初始,后续账务处理是怎样做呢?谢谢
朴老师
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提问时间:05/07 11:37
#CMA#
同学你好 是融资租赁的吗
阅读 2583
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您好老师,请问答案(20*20+80)/(1-9%)x9%里的80是哪儿来的???
王晓老师
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提问时间:04/27 10:53
#CMA#
同学您好 关税=20*20*20%=80,这是关税哈
阅读 2582
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请问下租房子的,交的押金收不回来了,我们属于违约了,现在账挂的其他应收款-某某押金1.5万,问了税务局,说违约金不能单独开票,需要把之前房租发票7万发票拿回去。重新按7万房租和1.5万押金发票,和开在一张发票上,分两条:7万房租租赁 1.5押金 如果我收到这个8.5万发票,那我需要怎么做账?后附件用什么?
蒋飞老师
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提问时间:09/30 12:29
#CMA#
你好!把合同附在记账凭证后面,即可。做分录 借管理费用…租赁费7 营业外支出1.5 贷银行存款7 其他应收款-某某押金1.5万
阅读 2580
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老师,税款缴纳里面几个数据是从哪里来的,有些看不懂
venus老师
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提问时间:06/07 15:28
#CMA#
同学你说的什么数据
阅读 2578
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一般纳税人是不是开了无论开专票普票都要交税?
紫藤老师
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提问时间:04/28 10:26
#CMA#
你好,不一定,自产自销农产品免增值税和所得税
阅读 2577
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老师,银行承兑汇票提前贴现,可以直接贴现给银行吗
文文老师
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提问时间:05/30 16:57
#CMA#
银行承兑汇票提前贴现,可以直接贴现给银行
阅读 2577
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我司是销售油脂的,库存成本,是按发票不含税价入帐,是以公斤来计算吗?有小数点一
青老师
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提问时间:05/12 11:21
#CMA#
你好; 你们是一般纳税人还是小规模 ? 收到发票是专票还是普票 ; 是否有与你合同 金额一致的情况
阅读 2576
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请实操经验丰富的老师回答这个问题,万分感谢!,我们公司有很多承兑给私人汇兑公司转过去了,导致我们形成了很多跟承兑公司的往来,我们在账上是做预付账款合适,还是把承兑走库存现金合适,
穆易老师
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提问时间:01/13 00:21
#CMA#
您好同学!您的意思是公司将应收票据找到汇兑公司贴现吗?如果是,若收到的为现金,则计入库存现金更为合适
阅读 2576
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法人的名下的车,公司使用,如何才能将加油费,保养维修费,车辆保险费纳入公司核算成本中
玲竹老师
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提问时间:03/27 07:11
#CMA#
您好 应该跟公司签订租车协议 车辆保险费不能报销入账 其他费用可以
阅读 2574
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你好老师,请问PCMA初级证书20221月发证的,一般什么时候要继续教育?
艳子老师
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提问时间:03/08 20:31
#CMA#
同学,你好,,你是去年通的的考试吧?今年就要开始继续教育了。
阅读 2571
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这题说当年没有宣告发放优先股股息,为什么还用减去优先股股息
金金老师
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提问时间:03/26 12:36
#CMA#
您好,是这样的哈,直接就是说,优先股股利不属于增减变动的
阅读 2569
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老师,请问资产负债表上的未分配利润科目,截止9月31日,是-30000元,第四季度做完账,当月结转损益,是借本年利润,-1800元,那么我最后那笔年末结转本年利润,是怎么填老师,这是今年新的企业,往年没有数据
小默老师
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提问时间:01/14 01:01
#CMA#
第四季度本年利润-1800.所以年末未分配利润-3000-1800=-4800
阅读 2566
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我还是觉得应该选C,首先答案选的那个只是说是那个时点发行在外的普通股股数,而我们需要的是加权平均过的,其次cma教材上有写在报表日之前的股票股利均需算在内
晶晶月老师
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提问时间:03/26 15:12
#CMA#
你好,股票一分为二是200万股的,前面有学员与你同样,你们选的是对的。
阅读 2560
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老师,为什么在产品发生盘盈事经批准了计入制造费用的贷方啊
一鸣老师
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提问时间:03/15 17:30
#CMA#
因为是在车间发生的盘亏啊
阅读 2554
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以下哪一项成本不应被视为服务于通过电话直接从制造商订购定制个人电脑的特定客户的直接成本? a.安装在计算机中的硬盘驱动器的成本。 b.将电脑运到消费者手中的费用。 c.每月租赁一台机器的费用,该机器在硬盘安装到d.计算机之前自动测试硬盘驱动器。 为运输而包装计算机的费用。
小小快乐老师
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提问时间:04/20 01:05
#CMA#
同学你好,应该选择c选项的
阅读 2552
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有的公司发工资时分两张银行卡发放,有什么猫腻?
易 老师
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提问时间:10/24 12:17
#CMA#
同学您好,可能是只有一张申报个税减少个税
阅读 2551
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题目如下,老师解答一下
会子老师
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提问时间:04/22 14:28
#CMA#
a.需要供应的饭数=(25000+11800)/(15-7)=4600顿 b.盈亏平衡点=25000/(15-7)=3125顿 c.需要提供的饭数=(35000+11800)/(20-9.6)=4500顿 d.利润=(20-9.6)*4000*(1-10%)-35000=2440美元 e.改变后的利润=(20-9.6)*3900-35000-2500=3060美元 利润增加=3060-2440=620美元
阅读 2551
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我想问一下,如果都是投两期广告,团购加盟和百度搜索会有什么不同?递增金额是什么意思?
小菲老师
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提问时间:09/23 12:01
#CMA#
同学,你好 请提问与财务相关的问题,谢谢!
阅读 2551
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销售合同是按开发票给客户的内容来做吗?
朴老师
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提问时间:06/06 09:04
#CMA#
同学你好 对的 是这样做的
阅读 2551
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请问下租房子的,交的押金收不回来了,我们属于违约了,现在账挂的其他应收款-某某押金1.5万,问了税务局,说违约金不能单独开票,需要把之前房租发票7万发票拿回去。重新按7万房租和1.5万押金发票,和开在一张发票上,分两条:7万房租租赁 1.5押金 如果我收到这个8.5万发票,那我需要怎么做账?后附件用什么?
朴老师
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提问时间:09/29 15:53
#CMA#
同学你好 用发票做附件就可以了
阅读 2550
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就是一般纳税人利润超过100万了 那个企业所得税怎么算
邹老师
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提问时间:02/23 11:01
#CMA#
你好,一般纳税人利润超过100万,具体利润是多少呢? 符合企业所得税的小型微利企业条件吗
阅读 2548
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老师,个体户需要对公帐户吗
郭老师
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提问时间:09/21 08:46
#CMA#
你好,个体户有没有都可以的。
阅读 2547
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企业取得的费用白条花的钱,做内账的话,科目计入微信支付?还是现金支付?容易和发票的支出好区分?,然后这这项支出月末让老板以往来的形式换回企业账户?还是单独用老板自己的钱比如是微信支付?
汪老师
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提问时间:01/14 06:56
#CMA#
您好,实际是用啥支付,还需要看有发票都是用啥支付,要是有发票都是现金支付或者公司转账,那你这个为了区别可以计入微信支付
阅读 2544
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老师,你好,新进公司成本会计,成本核算不是很完善,我该怎么去做呢?比如先干嘛再干嘛呢,
潘潘老师
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提问时间:04/19 12:40
#CMA#
你好,先了解成本构成和归集有哪些,再去看这些构成如何归集就可以!简单的思路对了就没有问题!
阅读 2542
收藏 0
老师,元月5号的发票,纳税人识别号错了,现在要重新开,还需要重红吗
金金老师
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提问时间:05/06 14:02
#CMA#
您好,这个是需要的,需要
阅读 2536
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去年10月份拿到的高新技术企业,今年是否就必须做审计了呢,还是等第三年再做
庄老师
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提问时间:03/26 09:37
#CMA#
你好,不用,一般三年复审一次时再做审计!企业其他需要做审计时与高新无关!
阅读 2534
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想问下,主营业务成本大于主营业务收入现在怎么调账好点呢?
文老师
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提问时间:04/17 10:30
#CMA#
同学您好,您最好是先检查一下,是不是哪里做错了
阅读 2534
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3200000是息税前利润,是对固定费用的保障,不应该用息税前利润加上固定费用再除固定费用吗?怎么直接息税前利润除固定费用了
小小快乐老师
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提问时间:03/26 15:20
#CMA#
同学你好,你是哪一步没有看明白呢
阅读 2533
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老师,给客户开了发票快递寄走的,他说没有收到,要求重新开,已经跨月了可以冲红重新开吗
玲竹老师
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提问时间:05/15 08:51
#CMA#
您好 可以发票记账联复印 盖发票专用章给对方记账 不需要冲红再开
阅读 2531
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