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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:08/03 15:02
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 178
收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
|
提问时间:08/03 15:01
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 170
收藏 1
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:08/03 15:00
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 89
收藏 0
请问老师,目前个人在项目所在地代开劳务发票,一般需要缴纳增值税和个税大概税负在多少?个税年度汇算清缴时会不会累加起来税点很高?(以包工头为例)
麦克老师
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提问时间:08/03 14:58
#税务#
您好,税负:增值税约1%,附加税约0.06%,个税预扣20%-40%;汇算清缴时会扣除基本减除及其他扣除,实际税负往往低于预扣环节,多退少补
阅读 12
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老师你好,这些代码怎么找
朴老师
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提问时间:08/03 14:57
#税务#
水泵机封 机械设备配件 水泵轴承 机械设备配件 吊架 机械设备配件 维修费 修理修配劳务
阅读 111
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老师,公司一般纳税人,上月开票合计是负数,这个月申报之后增值税要退税,我能不退吗?
麦克老师
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提问时间:08/03 14:50
#税务#
您好,也可以申请抵缴下期税额,需要咨询当地税务局是否有相关政策
阅读 16
收藏 0
老师,每个月需要支付的房租费水电费用什么科目做凭证
朴老师
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提问时间:08/03 14:49
#税务#
1. 管理使用:管理费用 - 房租 / 水电费 2. 生产车间:制造费用 - 房租 / 水电费 3. 销售部门:销售费用 - 房租 / 水电费 按月计提或支付入账;多家共用需做好分摊表作为附件。
阅读 143
收藏 1
老师您好,我们公司是石家庄左向,现在重庆左向想借我们货,我们是900元进的900元出,可以这么开发票吧?
暖暖老师
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提问时间:08/03 14:44
#税务#
你好可以的!就是平进平出的
阅读 14
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老师工资申报的时候可不可以不在本市区的人员做工资?估计人员没来过本市,去本公司所在地方。这样的人可以做工资吗?如果做工资会有什么后期顾虑。
朴老师
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提问时间:08/03 14:40
#税务#
可以申报,但必须是真实远程用工。 风险:人员个税申诉、税务核查认定虚列工资补税罚款;异地发薪无社保也易被核查。 无真实用工不要挂名申报。
阅读 13
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老师,我的进项发票没带过来,我手写输入进项金额税额没问题吧
钟存老师
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提问时间:08/03 14:40
#税务#
取得了进项税发票 并且可以抵扣的 可以手动输入
阅读 130
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旅游公司 一般纳税人 差额征税 7月份销售额489928.54 本月差额开票 金额为484382.18 税额为5546.36 中间有填写差额抵扣的金额391942.84 但本月没有取得差额的发票,现在需要在需要全额纳税!增值税报表计税依据是484382.18*6% 还是489928.54/1.06*6%
麦克老师
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提问时间:08/03 14:37
#税务#
您好,全额征税计税依据是489928.54/1.06*6%
阅读 14
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你好老师,我们关联公司给我们开了一张电动正三轮摩托车的专票,这个是他们之前购买的,取得的是机动车销售统一发票.税率都是13%,我们可以抵扣吗
朴老师
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提问时间:08/03 14:32
#税务#
一般纳税人,车辆用于经营应税项目,13% 专票可以抵扣。 留存购销合同、对公流水、车辆资料,交易价格务必公允(关联交易重点)。 若车辆用于福利、简易计税等,进项不能抵扣。
阅读 189
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上个月用扣缴端申报个税,由于数据丢失,这个月只能用网页版,发现上个月还申报了个税,这个月都没有这个人,这是啥情况
朴老师
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提问时间:08/03 14:25
#税务#
原因:上月扣缴端本地采集人员并完成申报,申报记录上传税局云端可查到;但人员信息仅保存在旧电脑本地,没有报送同步 / 网页端没有下载,所以网页端人员名单不显示此人。 处理:网页端【人员信息采集】点【下载】,获取税局端已报送人员;找不到就手动新增该员工,报送验证。 重点:上月已经正常申报有效;本月要申报此人,必须先把人员信息新增 / 下载到网页端。
阅读 191
收藏 1
老师,我们老板是两家公司的法人,可以用一家公司投资另一家公司吗?
暖暖老师
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提问时间:08/03 14:20
#税务#
你好,可以!股东是法人企业就是
阅读 13
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请问购买发票开具的普通电子发票进项可以抵扣吗
朴老师
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提问时间:08/03 14:17
#税务#
采购货物、服务取得的常规电子普票不能抵扣增值税进项,只能入账做成本; 只有通行费电子普票、国内旅客运输电子普票等少数特殊品类才可抵扣。 想要抵扣进项,务必索取电子专票 / 数电专票。
阅读 17
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麻烦问下,项目上面的协调,解决当地村民纠纷,征地问题,就是保障工地项目的正常进行,开具的是9个点的,建筑服务票,结算怎么做呢?我是收票方,目前只给到我发票和合同?结算什么的都没有。
钟存老师
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提问时间:08/03 14:09
#税务#
有合同和发票就行 银行打款的话就是结算单了 如果是不能银行打款 单位出一个结算单他们签字
阅读 11
收藏 0
老师你好,我想问一下我现在填报的2025年残疾人就业保障金缴费填写的是2024年的工资总额和人数吗
钟存老师
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提问时间:08/03 14:02
#税务#
是的 您的理解完全正确
阅读 136
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朴老师,我公司有几名员工以前是全职,现在公司效益不好,这几名员工就作为临时工每个月固定几天给公司服务,那这几名临时工按照工资薪金交个税吗?如果按照工资薪金代扣代缴个税的话,公司需要备哪些资料佐证是按工资薪金申报个税以防税务局稽查?
朴老师
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提问时间:08/03 13:58
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 22
收藏 0
个人拿的佣金挂什么科目税点低呢
暖暖老师
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提问时间:08/03 13:53
#税务#
你好,走工资薪金所得申报最低
阅读 12
收藏 0
老师,我们公司发的工资本来是七月份的,在八月份延迟发放了,报工资能报在七月份吗
钟存老师
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提问时间:08/03 13:51
#税务#
在发放的次月申报个人所得税
阅读 130
收藏 1
申报增值税跟实际账面相差0.1元,怎么调整?
暖暖老师
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提问时间:08/03 13:41
#税务#
你好,申报表是多了还是少了?
阅读 13
收藏 0
申报劳务费全年14万,专项抵扣每个月3900.汇算清缴可以退多少个税?麻烦老师给一个详细的计算过程 谢谢
暖暖老师
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提问时间:08/03 13:32
#税务#
你好,没有社保的情况下 应纳税所得额的计算式 140000-60000-3900*12=33200 应交个人所得税33200*3%=996
阅读 143
收藏 1
申报个税,人员信息采集,是不是只需要录入上个月新增的员工,其他不需要录入
apple老师
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提问时间:08/03 13:31
#税务#
同学你好,对的,原有员工 已经在里面了
阅读 154
收藏 1
审计报表和财务报表不一致,需要重新更正年报吗,审计报表和财务报表数据必须一样吗,资产负债表有的数据不一致了,
董孝彬老师
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提问时间:08/03 13:05
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 186
收藏 1
老师 到税务大厅变更财务负责人需要带哪些资料
暖暖老师
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提问时间:08/03 13:05
#税务#
你好 1. 单位公章 2. 经办人本人身份证原件 3. 《变更税务登记表》(大厅窗口现场领取填写,盖公章 4. 新财务负责人身份证原件(大厅做实名核验,原件看一下退回;复印件1份加盖公章备用) 5. 财务负责人任职文件(任命书)加盖公章:简单写“经公司决定,任命XXX为本公司财务负责人”,盖公章,
阅读 17
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企业法人股东收到被投资方的分红款,需要缴纳企业所得税吗
董孝彬老师
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提问时间:08/03 12:49
#税务#
您好,不需要缴纳企业所得税(符合条件的为免税收入)。 居民企业之间直接投资取得的股息、红利等权益性投资收益,属于免税收入。 政策依据: 企业所得税法 第二十六条:企业的下列收入为免税收入:……(二)符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益。 企业所得税法实施条例 第八十三条:上述 符合条件 是指居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益;不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益。 例外是如果投资的是上市公司股票且持有时间不满12个月,则分红需计入应纳税所得额缴纳企业所得税。
阅读 216
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公司的经营范围是蔬菜冷冻加工、农产品销售,可以享受免税吗?
董孝彬老师
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提问时间:08/03 12:47
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 12
收藏 0
老师 公司建筑行业期初存货科目350万期末440万 未结转的成本和存货的差额对不上 我要和税务怎么解释
董孝彬老师
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提问时间:08/03 12:37
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 12
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2015年由政府主导,央企将三供一业固定资产无偿划拨给国企,涉税问题
金老师
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提问时间:08/03 12:28
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 以下分不同税种给你说明相关涉税处理: 1.企业所得税 属于政府主导的行政性无偿划转,若划入方是县级以上政府以股权投资方式投入,作为国家资本金处理,不确认收入缴纳企业所得税,按政府确定的接收价值确认计税基础,后续折旧可税前扣除。若属于无偿划入不符合不征税条件的,按政府确定的接收价值(无接收价值按公允价值)计入当期收入缴纳企业所得税,后续折旧正常税前扣除。 2.印花税 政府主导的行政性无偿划转中,若仅为土地划拨,国有建设用地划拨决定书不属于印花税列举的产权转移书据,不需要缴纳印花税。若涉及房屋、股权等产权转移,按现行政策可享受改制重组相关印花税免税优惠。 3.房产税 如果是划入后国企的房产让政府机关无偿使用,属于免税单位无偿使用纳税单位房产,政府机关使用的部分可免征房产税,纳税单位自用部分正常缴纳房产税;纳税单位与免税单位共同使用的房屋,按各自使用部分划分,分别征收或免征。 4.城镇土地使用税 政府部门无偿使用国企土地,符合免税单位无偿使用纳税单位土地的规定,可免征土地使用税。 具体执行建议以企业主管税务机关的判定为准。 祝您学习愉快!
阅读 123
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老师,采购商品付款时银行转账都会产生手续费,是不是我的科目写 借:库存商品1000 财务费用5 贷:应付账款XX公司1005 借:应付账款XX公司1005 贷:银行存款1005
钟存老师
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提问时间:08/03 12:08
#税务#
借:库存商品1000 贷:应付账款XX公司1000 借:应付账款XX公司1000 财务费用5 贷:银行存款1005
阅读 155
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