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老师你好,我是一个工程单位,21年供应商提供的材料现在退回,对方开了红字发票,我这边成本-主营业务成本,工程施工,进项都红冲了,我现在就是想知道需要做利润分配调整吗?
郭老师
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提问时间:04/23 12:21
#建筑#
借应付账款,贷工程施工 应交税费,应交增值税,进项转出。 借工程施工 贷利润分配,未分配利润直接做一这一个汇算清缴纳税调增。
阅读 3964
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一般纳税人建筑业,资产负债表应付账款是负数咋回事
meizi老师
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提问时间:04/23 10:06
#建筑#
你好; 可以是负数; 应付账款负数表示应收账款; 表示是资产; 你多付款出去了造成你应收账款了; 比如是提前预付了款给商家
阅读 3964
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农民工是按工资薪金还是劳务报酬申报个税?
朴老师
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提问时间:05/23 12:20
#建筑#
同学你好 按工资就可以
阅读 3963
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23年挂账的管理费发票,24年报销给个人,怎么调整分录
郭老师
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提问时间:04/16 12:12
#建筑#
借应付账款,贷其他应付款, 借其他应付款,贷银行存款。
阅读 3963
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就是工程款开票结束了,这个工程工程施工科目借方有余额,需要结转吗?
CC橙老师
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提问时间:04/15 16:24
#建筑#
你好,是的,最后要结平
阅读 3963
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老师,公司在异地预缴税款,算公司整体税负吗
家权老师
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提问时间:04/25 09:05
#建筑#
实际交的税算税负的哈
阅读 3961
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之前我老板让我用他开的公司转账7万给我,叫我把这7万取现金出来,暂估他开的公司成本票还差4万7嘛,他叫我去税务局那儿代开发票7万,我这能不能代开,有没有风险对我来说
钟刚红老师
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提问时间:04/16 15:16
#建筑#
学员,你好。开具发票是根据真实业务发生为依据哦,虚开发票是有风险的。
阅读 3961
收藏 0
我们是一般纳税人建筑公司,提供建筑服务收到一笔预收款,这种预收款的发票如何开,跟平时开的票有啥区别吗,还是一样
郭老师
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提问时间:04/27 09:30
#建筑#
你好,你给别人开始施工了吗?
阅读 3959
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老师,您好已经申报过的增值税申报表,怎么打印出来的时候带国税局的章
小菲老师
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提问时间:04/21 16:30
#建筑#
同学,你好 税务局打印的申报表都没有章的
阅读 3959
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个体工商户建材店开普票和专票对定期定额纳税申报表的税费有没有什么区别
宋生老师
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提问时间:04/18 11:36
#建筑#
你好,专票是不免税的。
阅读 3959
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去年的成本,但是对方今年才开票给我们 去年确认了成本,可以直接将发票贴到去年凭证后面吗?
郭老师
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提问时间:02/01 16:19
#建筑#
暂估和发票一样的,可以的。
阅读 3959
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老师,为什么建筑业九个点能抵扣13个点的专用进项,就税点来说税收不是亏了吗
宋生老师
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提问时间:06/26 19:39
#建筑#
你好!是的,但是因为建筑行业人工占了很大部分,所以才有这样的政策
阅读 3958
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老师,麻烦问下有个项目,之前做结算金额是五十多万,22年,现在二审,发现结算金额只有五十出头,相差个几万块钱,甲方是政府部分的,发了一个退回工程款的函,公司这边如果退回这笔款,需要什么单据做账?发票退不回来
meizi老师
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提问时间:04/24 15:45
#建筑#
你好;你之前发票是开的专票还是普票的; 对方是否使用了; 首先你发票要处理下红冲;调整收入和税额部分; 去退款。
阅读 3958
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个人销售给公司旧设备,去税务局代开发票是几个点,需要缴纳什么税,对方公司是一般纳税人,公司还需要缴纳什么税
易 老师
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提问时间:03/26 16:39
#建筑#
同学您好! 个人销售旧设备给公司,去税务局代开发票需缴纳增值税,税率一般为设备销售额的1%。对方公司作为一般纳税人,收到发票后可抵扣进项税。此外,公司可能还需缴纳企业所得税,税率根据企业情况而定。
阅读 3958
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老师 在什么情况下 资产负债表中应付职工应酬的年初余额为负数
宋生老师
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提问时间:06/27 10:22
#建筑#
你好!这个除非是多付了。或者少计提了
阅读 3956
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老师 建筑行业完工百分比课程有吗
东老师
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提问时间:04/23 10:43
#建筑#
您好,课程您可以问一下咱们的客服呢
阅读 3956
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我们是建筑公司,工程全部分包出去给别人做了,但是为了统计入库做了未开票收入的申报,怎么入账呢?
玲老师
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提问时间:07/13 10:54
#建筑#
如果您是小规模纳税人,就是和自己开的普通发票填写一起申报,如果是一般纳税人填写在增值税表1的未开具发票里面填写申报。
阅读 3955
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个体户经营所得部分交个税,经营所得部分是指什么
meizi老师
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提问时间:04/17 13:46
#建筑#
你好,就是说按照个体户取得的收入减去成本费用,这部分差额就是你利润部分,按照这部分计算交经营所得税,类似企业所得税来理解
阅读 3954
收藏 0
同一家设计公司在同一年度,和同一地区的不同的房地产开发商签订的设计合同,其费率即每平方米单价,相差很远,这是否正常?土地增值税清算时,是否可以按照其中较低的单价来核定另外一个项目的设计费单价?
小锁老师
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提问时间:09/15 23:04
#建筑#
您好,这个是正常的,按照一个较低的来就可以
阅读 3954
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请问建筑业,做工程没签订劳动合同的工人怎么发放工资?怎么入账呢?
家权老师
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提问时间:04/23 08:37
#建筑#
还是正常造工资表,按工资申报个税,计入工程施工-直接费用-人工费
阅读 3952
收藏 8
装修公司的主营业务成本要做二级科目吗 比如主营业务成本-材料费?
东老师
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提问时间:04/18 07:27
#建筑#
你好,可以设置二级明细科目,这样核算更清楚。
阅读 3951
收藏 17
老师,工地非全日制工人要安按劳务报酬申报不是都要交税了吗
郭老师
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提问时间:04/26 13:19
#建筑#
你好对的 需要交个税
阅读 3950
收藏 0
老师请问新注册的公司税务那边需要做哪些流程
宋生老师
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提问时间:06/27 10:07
#建筑#
你好!这个做备案就行
阅读 3949
收藏 4
请问办了外经证,开了项目发票,应该如何在电子税务局做预缴
刘艳红老师
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提问时间:04/07 19:12
#建筑#
1.登录电子税务局,进入“我要办税”页面。 2.在办税页面上,点击“税费申报及缴纳”。 3.在税费申报及缴纳页面,选择“对外劳务预缴报备”。 4.在对外劳务预缴报备页面,选择“预缴税款预览”。 5.在预缴税款预览页面,选择“所属日期”和“项目名称”,点击“查询”。 6.在查询结果页面,可以看到预缴税款信息,点击“缴款”按钮进行缴款。 在进行外经证预缴之前,您需要先在电子税务局进行外出经营情况报备,并获取外经证编号
阅读 3945
收藏 17
环保税,是不是只要不完工就需要每个季度按照施工面积计算缴纳
宋生老师
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提问时间:06/27 14:34
#建筑#
你好!是的,就是这样理解
阅读 3944
收藏 17
0.55是花的钱,1也是花的钱,0.2不是收入吗,1.35是损失呀,怎么能加起来呢
廖君老师
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提问时间:04/15 16:48
#建筑#
您好,老师这个T字账的科目是哪一个呢,我看他写在借贷两边的呀,1.55是借方发生额吧
阅读 3944
收藏 17
老师,个体户报的这个税怎么报
bamboo老师
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提问时间:04/17 22:47
#建筑#
您好 个体户的生产经营个人所得税汇算清缴3月31日已经结束了啊
阅读 3941
收藏 17
老师,如果检测机构申请计量资质需要有哪些?计量认证合格证书,资质认定证书,这两个都必须要有是吗?我现在对这个证件太晕了,时间不一样,我还以为是一个证呢[抓狂]
盛宇老师
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提问时间:06/01 08:40
#建筑#
您好,计量认证合格证书,资质认定证书两个证书必须要有,具体可以联系检测机构核实。
阅读 3939
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农产品免税普票可以抵扣税款吗?
丁小丁老师
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提问时间:04/26 17:00
#建筑#
您好!农业生产者手里买的可以计算抵扣进项
阅读 3939
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客户让这边开劳务票给他,名称叫某某项目施工劳务,那这种情况下比如开10万的发票给客户,那公司是不是要造10万元的工资表,然后录入系统里
玲老师
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提问时间:04/24 15:08
#建筑#
你好,你开票是你含税的收入。这10万不能都做工资都涨工资咱不就亏了吗?
阅读 3934
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