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公司请专家评ISO认证,他们的高铁票报销进项能不能抵扣
暖暖老师
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提问时间:05/26 09:33
#税务#
你好,外部ISO专家高铁票,进项税❌绝对不能抵扣
阅读 10
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公司B持有公司A百分百股权,公司A有未分配利润160万,要分配给公司B160万,分配利润负两个公司都分别需要缴纳什么税吗?公司B是有限责任公司,持有A的股权已经超过一年了,不是两个公司都不是上市公司
小菲老师
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提问时间:05/26 09:27
#税务#
同学,你好 双方都无需缴纳企业所得税,缴纳印花税
阅读 15
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老师材料商的公司注销了,我们该怎么付款呢?
东老师
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提问时间:05/26 09:25
#税务#
您好,对方肯定是没有对公账户了,可以私下付给对方个人
阅读 28
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老师:请问一下员工当月13号离职,5月1号至5号劳动节公司全员放假,像这种情况的话5.1期间的工资怎样计入?是按上班13天 计入还是?
东老师
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提问时间:05/26 09:24
#税务#
你好,你们平时一个月按照21.75天算吗
阅读 25
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彩钢瓦开票自行编码怎么选
小菲老师
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提问时间:05/26 09:20
#税务#
同学,你好 税收分类编码:108020707 税收分类名称:钢板
阅读 20
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房屋,商贸有限公司购商品房,固定资产折旧按20年,是不是不用纳税调增,
小菲老师
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提问时间:05/26 09:19
#税务#
同学,你好 是的,不用的
阅读 18
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老师,请问抵扣了没有扣费的电费发票怎样做进项转出分录呢
小菲老师
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提问时间:05/26 09:14
#税务#
同学,你好 借:费用 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出
阅读 82
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老师,我们公司有一个个体户,在25.12.30变更的法人。现在申报25年工商年报 需要录入经营者。那我录入新经营者还是旧经营者呢?
小菲老师
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提问时间:05/26 09:09
#税务#
同学,你好 新经营者
阅读 5
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老师您好,我是新手没做过财务,公司让我做会计,我啥也不懂,现在公司刚成立不久,给新员工交完社保医保,电子税务局已经在公户扣完费,之后我还要再电子税务局给新员工做申报吗
小菲老师
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提问时间:05/26 09:07
#税务#
同学,你好 是申报了社保,才可以缴费的
阅读 5
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债权损失核销后收回,冲减信用减值损失科目,还需要纳税调增吗?
柳老师
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提问时间:05/26 09:06
#税务#
债权损失核销后收回,若该损失此前已在税前扣除,则冲减“信用减值损失”仍需纳税调增;若此前未税前扣除,则无需调增。
阅读 30
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营业执照单位变更这个是要根据自己的业务来确定呢还是咋确定呢?我们是门窗制造业,现在要新增一个停车收费业务,之前还有房屋租赁业务但是营业执照也没有变更,还有转售水电业务,这个转售水电,租赁,还有停车都需要新增吗?依据是啥?
小菲老师
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提问时间:05/26 09:03
#税务#
同学,你好 你有这些业务,就可以增加
阅读 7
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现在都是电票了吗,还能领税盘开纸质的票吗
朴老师
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提问时间:05/26 08:57
#税务#
目前电票、纸质票并行。仍可使用税盘 / 税务 Ukey 开具纸质发票,纸质专票用到 2026 年 6 月底,之后停用。
阅读 4
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母公司股东向银行借款融资给子公司由于收购生产经营的,实际这笔款子子公司打到财政委托当地政府收购水厂,现因收购事宜失效,协议自动解除!(当时利息是直接打到经济股份合作账户的,由他们向银行还利息,账面处理:财务费用支出,股东是经济合作没有开票)现在子公司面临解散注销,所有债务转到母公司由母公司代为追偿。一、这笔财务费用29万,汇算清缴是不是要调增?如果不调增有什么方法?(经济股份合作社开不了票)二、债权转到母公司利息后全部由母公司支付,母公司要怎么处理?(如果政府承担费用)是不是可以做其他应收款-利息(挂往来款?)如果他们不承 担,我们自已这笔利息一年大概要30多万。怎么处理,可以税前扣除?
朴老师
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提问时间:05/26 08:55
#税务#
子公司 29 万无票利息,汇算需调增;不想调增就让合作社代开利息发票。 政府承担利息,母公司支付时挂其他应收款,不得税前扣除。 母公司自行承担利息,银行利息凭单据可正常扣除;合作社相关利息需取得发票且利率、债资比合规才可扣除,无票则调增。
阅读 11
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出口退税报关单海关商品编码和进项发票税收编码不一样能通过吗?
暖暖老师
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提问时间:05/26 08:53
#税务#
你好,海关10位HS编码 ≠ 发票税收分类编码,只要大类一致、品名完全匹配,系统一般能过
阅读 37
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汇算清缴申报表 中还有未开发票的成本,填在哪里
暖暖老师
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提问时间:05/26 08:53
#税务#
你好,在纳税调整明细表第30行
阅读 31
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账户异常的,不能开电子发票,可以开纸质发票吗
小菲老师
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提问时间:05/26 08:43
#税务#
同学,你好 也不可以的
阅读 4
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哪个经验丰富老师,请教一下,公司向银行贷款了100万左右,但实收资本40万,只收到了1万投资款,那么这个贷款100万产生的贷款利息都可以税前列支吗?怎么准确理解呢,麻烦哪个老师讲解一下,谢谢
小菲老师
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提问时间:05/26 08:41
#税务#
同学,你好 你的公司实收资本规定认缴40万,实际仅到位1万,未缴足的差额为39万元,计算公式为: 不得扣除的借款利息 = 当期总借款利息 ×(未缴足注册资本÷总借款额) 你的总借款是100万,最终仅剩余100万-39万=61万对应的利息,可以合规税前列支。
阅读 17
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你好,我们四月份注册的新公司,五月份开始业务,但是目前还没收入,五月份要申报社保,社保是直接去申报就可以了吗,
小菲老师
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提问时间:05/26 08:35
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 28
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老师这个是2025年第一季度交的钱,随后几个季度不用交钱,弥补以前亏损。所以汇算清缴需退款,怎么写退税说明老师给与帮助
朴老师
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提问时间:05/26 08:34
#税务#
XX 税务局: 本公司 2025 年一季度预缴企业所得税 XX 元,二至四季度因弥补以前年度亏损未缴税。2025 年度汇算清缴后,本年所得全部用于弥补往期亏损,全年应纳所得税为 0,形成多缴税款 XX 元。现申请退还该笔多缴税款,所报资料均真实有效。 公司名称(盖章) 日期:2026 年 XX 月 XX 日
阅读 41
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朴老师,我公司个税扣缴端的账号是我进公司法人的自然人电子税务局,没有重置密码,是把我添加/绑定成了经办人/办税人,现在想要解除该怎么解除?
朴老师
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提问时间:05/26 08:17
#税务#
法人登录自然人电子税务局(网页端 / APP)→企业办税权限→找到你公司→人员管理。 选中你的名字→删除 / 解除授权→确认,你就解绑了
阅读 7
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所得税汇算清缴的资产总额平均值怎么计算,7月公司成立,其他季度资产总额为0,第四季度资产总额为39997.24
暖暖老师
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提问时间:05/26 08:13
#税务#
你好。1. 季度平均值=(季初资产总额+季末资产总额)÷2 2. 全年资产平均总额=4个季度平均值相加 ÷ 4
阅读 26
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老师,我们账里2025年做了一次政府补助收入(以项目名义申请的),但是这笔钱我们2025年未收到,截止目前也没有收到,现在所得税汇算清缴,这笔营业外收入需要做纳税调减吗?如果调减是在所得税汇算清缴中哪个表调减?
暖暖老师
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提问时间:05/26 08:10
#税务#
你好,没收到就不需要确认营业外收入呀
阅读 53
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什么经营范围可以开现代服务
董孝彬老师
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提问时间:05/26 07:56
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 3
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老师,一般纳税人从小规模纳税人处购进的3的农产品专票可以按9抵扣进项税额,是要在上月先勾选统计确认了次月申报抵扣,还是说可以直接在次月申报的时候直接勾选计算抵扣进项呀,还没做过这个3的农产品专票抵扣的业务,只做过自产自销的免税的发票抵扣可以直接在申报当月勾选抵扣
朴老师
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提问时间:05/26 07:54
#税务#
3% 农产品专票:先勾选确认,次月申报抵扣。 免税农产品票:申报期直接勾选抵扣。
阅读 44
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能否咨询下租赁合同约定按承租方纯利润的百分之几收取租金可不可以?能否去税务局开租赁发票?
暖暖老师
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提问时间:05/26 07:51
#税务#
你好, 民法典不禁止浮动租金、利润挂钩租金,商业租赁合同有效
阅读 16
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老师好,咨询一下现在工地上干活的工人支付的工资按哪个项目申报个税
董孝彬老师
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提问时间:05/26 07:31
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 10
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现代服务其他现代服务,我们是皮带加工销售的需要什么经营范围可以开其他现代服务
东老师
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提问时间:05/26 07:07
#税务#
您好,您的意思是说什么经营范围可以开现代服务大类是吗
阅读 9
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2025年的汇算清缴申报表没有报送,能更正所属期是2026年第1季度预缴企业所得税申报表、财务报表吗?!
东老师
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提问时间:05/26 06:36
#税务#
您好,应该是可以更正2026年前一季度报表的
阅读 25
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公司法人买车,买车时有什么具体要求嘛,比如买车时必须一次性付款不能贷款,入公司账怎么入。平时给车加的油费之类的费用可以入公司账嘛。
东老师
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提问时间:05/25 23:28
#税务#
借固定资产 贷其他应付款
阅读 22
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有个客户找到我们做股权转让,需要调账么?账也不在我们这
刘艳红老师
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提问时间:05/25 22:37
#税务#
您好,不用调,这个是先税务,再工商
阅读 26
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