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从金融公司贷的款,收到了某某公司打来的银行存款,该咋入账
董孝彬老师
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提问时间:07/23 08:42
#建筑#
...
阅读 5
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老师,方便咨询一下税务开票问题,EPC施工项目业主要求设备采购独立计价,从建安施工合同价剥离出开具13%设备发票给业主,这种要求符合税法规定吗?
朴老师
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提问时间:07/22 15:47
#建筑#
1. 税法不允许竣工后临时强行拆分税率;能否分开开 13% 设备票,要看签约时合同就明确分项、财务独立核算,满足才属于兼营。 2. 业主引用 42 号公告适用场景不对,不能直接套 EPC 总包项目。 3. 若原先合同总价打包、无清晰分项,事后拆分开票存在税率适用错误、被税务追责补税风险。 4. 业主国资审计诉求属于内部管理要求,不等于税法强制规定。
阅读 73
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老师,公司是建筑行业,新上线金蝶ERP,最新的会计科目如何区分已完工,未结算和未完工,已结算,分录是如何编制的
朴老师
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提问时间:07/22 15:07
#建筑#
启用:合同结算 — 价款结算、合同结算 — 收入结转,开启项目辅助核算 合同结算借方余额 = 已完工、未结算(报表重分类合同资产) 合同结算贷方余额 = 未完工、已结算(报表重分类合同负债) 核心分录 归集成本 借:合同履约成本 贷:原材料 / 应付账款等 按进度确认收支 借:合同结算 — 收入结转 贷:主营业务收入 借:主营业务成本 贷:合同履约成本 甲方办理结算 借:应收账款 贷:合同结算 — 价款结算 贷:应交税费 — 销项税额 要点 期末报表做重分类调整;弃用旧科目工程施工、工程结算
阅读 9
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个体户能给建筑公司开具啥内容的成本发票,根据他的经营范围开具,劳务费,工程款吗?
董孝彬老师
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提问时间:07/22 14:55
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 9
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老师,公司是一家建筑施工企业,公司新上线金蝶ERP系统,对方让我们提供一套凭证模板,有凭证模板可以参考吗
董孝彬老师
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提问时间:07/22 13:07
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 18
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老师,请问简易项目差额计税,收到的发票是普票,分录如何做,
东老师
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提问时间:07/22 12:19
#建筑#
您好,这种情况就是价税合计做账
阅读 22
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老师,你好!请问一下我们和甲方的结算已经办完了,但是在付款前他们又扣了几万块钱,但是他们要求我们开结算单的金额,不按扣款后金额开票,这个要求是正确的吗
朴老师
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提问时间:07/22 10:23
#建筑#
1、不合规,存在风险。按全额开票,你要承担全额销项税额。 2、扣款属于工程折让,最优方案:按扣款后实付金额开票。 3、被迫全额开票的话,必须签订盖章扣款协议,并且要求甲方配合开具红字信息表,对扣款部分红冲。 4、票款不一致务必留存全套资料备查。
阅读 12
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我们租赁公司,对方给我们结算收入,是按天算的,那我们结转成本,也就折旧按什么来?
董孝彬老师
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提问时间:07/22 09:26
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 10
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老师,我40了,干工程的,月薪13000,周边人都在说行业不行了,蹿撮着改行,我这种情况能改会计吗?好焦虑
董孝彬老师
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提问时间:07/21 22:45
#建筑#
您好,转会计的门是开着的,但进去之后是另一条路。起步工资普遍三四千,想追平咱现在的13000,没个三五年很难。 咱的优势不在做账,在懂工地——往工程会计、成本核算方向走,这是咱的差异化本钱。 但难点也硬:要考初级证、要从零学实操,前面两年收入会很难看,而且咱还要和二十几岁的年轻人抢基础岗。 所以别听人一煽就裸辞,我们边干边学,先把初级证考下来试试水,考过了再评估,考不过这事就翻篇。现在不用急着下结论,先动起来再说。
阅读 76
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请问建筑施工企业残保金计算基数??临时工和农民工算吗??
东老师
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提问时间:07/21 14:39
#建筑#
1. 正式管理人员、长期施工人员,签订≥1年劳动合同的农民工、固定临时工,全额计入人数,工资并入工资总额基数 。 2. 季节性用工(项目工期几个月、工期固定的工地用工,签短期劳动合同):必须折算计入
阅读 17
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a公司是总包,b开票给a公司,现在c公司开票给b公司 的话可以开9%工程款 和6%的税率吗
东老师
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提问时间:07/21 10:52
#建筑#
您好,c给b公司开票开的什么内容呢?
阅读 127
收藏 1
老师,我们是接的一个地方的建筑项目,但是就是楼不一样,签订的不同3个的合同,需要分别开外管证吗。
董孝彬老师
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提问时间:07/20 17:10
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 71
收藏 0
老师你,一个小规模公司正常一年办公用品可以报销大概多少钱,公司有员工食堂,一年米面油可以报销多少钱呢?
郭老师
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提问时间:07/20 10:42
#建筑#
可以都根据人数来 办公用品一般一个人一个月30-80 食堂支出一个人15-25左右 需要考虑当地物价水平
阅读 19
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老师,我加上人员社保了,但是在电子税务局网上交费时看不见,交不了,是因为什么
郭老师
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提问时间:07/20 09:55
#建筑#
看下审核通过了吗? 再看下入职日期是当月吧
阅读 62
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你好!咨询一个关于**的问题 现在老板A**甲公司 用甲公司与已公司签订承包合同!干完活甲公司给已公司开发票, 已公司给甲公司拨款。甲公司扣除完管理费与税费把剩余款项打给A老板!这就是一套完整的流程吧!
郭老师
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提问时间:07/19 22:01
#建筑#
是的 还有一个实际工程你们自己做 成本发票得给甲公司开 可以让你的供应商开给甲
阅读 57
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建筑行业异地缴税流程及需要交哪些税种
董孝彬老师
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提问时间:07/19 18:15
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 89
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老师,这边接了别人一个项目,年前就开始做的,现在有个问题,年前因为着急付款,把票开给了我这边,然后我现在能用公司开分包票给对方吗?对方可以接受材料票,分包票的,因为材料票和分包票的抬头不一样的
郭老师
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提问时间:07/18 16:04
#建筑#
没有看懂什么意思,是你们接了一个项目,然后又分包出去了 然后你现在要开给甲方
阅读 13
收藏 0
您好老师,中介扫码付公司公户物业费能开票吗
东老师
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提问时间:07/17 17:02
#建筑#
您好,意思是个人付款是吧
阅读 38
收藏 0
建筑业,个体户出租挖机给公司,开发票的税目是什么
东老师
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提问时间:07/17 13:45
#建筑#
您好,只租挖掘机吗?还带着人一起
阅读 20
收藏 0
老师您好!费用报销单怎么填
小菲老师
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提问时间:07/17 10:03
#建筑#
同学,你好 基础填写要求 必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写,字迹工整清晰,金额绝对不能涂改,大小写金额必须完全一致,所有空白栏位都要填写完整,不能留空。 核心栏位填写规则 报销部门:填写实际产生费用的所属部门,如行政部、测绘项目部等 日期:填写提交报销单的当日日期,格式统一为YYYY-MM-DD 报销人:填写实际经办人本人姓名,必须由本人签字确认 附件页数:用中文大写填写,和实际粘贴的票据数量完全对应
阅读 23
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管理层按月计算工资,工人按天计算工资,请问工资表要分开做吗?
小菲老师
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提问时间:07/17 09:31
#建筑#
同学,你好 要分开做的
阅读 49
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老师,请问一个问题,我公司母公司没有施工资质,有一个光伏发电站项目,子公司有施工资质,我们想母公司与对方企业签订销售设备的合同,子公司和对方企业签订施工合同,这样是否有风险
暖暖老师
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提问时间:07/17 08:51
#建筑#
你好,光伏电站EPC项目天然是「设备+安装一体化不可分割交易」 光伏项目完整交付目标是建成可并网发电的电站,设备供货只是载体,现场安装、支架、布线、调试、并网是实现使用功能的必要配套,二者存在强主附属关系,实务、司法、税务均认定为一揽子EPC整体工程。 你们母子公司拆分两份合同,本质是人为切割一体化项目,用来规避母公司无施工资质、同时拆分13%货物/9%建筑服务税率,存在明确合规硬伤。
阅读 67
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建筑服务安装烤箱可以选择简易计税吗,每个月跟供应商结算,供应商提供烤箱,我们提供人工及差旅费,另外这种建筑需要预缴税款吗,是每个省市都预缴一次吗,安装烤箱业务不在同一个城市
小菲老师
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提问时间:07/17 08:48
#建筑#
同学,你好 你方仅提供人工、差旅费,烤箱全部由供应商提供,属于清包工方式提供的安装服务,2026年政策下可以选择适用3%征收率的简易计税方法,且一经选定36个月内不得变更。 仅当项目跨地级行政区(直辖市下辖区县)开展时,才需要在项目所在地预缴增值税;同一地级行政区内跨区县施工无需预缴,并非每个省市都要单独预缴。
阅读 15
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项目投标需要交保证金,要求采用银行汇票或进账单方式,请问这个去银行办理纸质汇票吗?现在都用电子汇票了
朴老师
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提问时间:07/17 08:35
#建筑#
招标文件写 “银行汇票”,必须办纸质银行汇票,电子汇票(电子银票)不算 二者不是一类票据: 纸质银行汇票:见票即付的支付票据,开标要现场交原件核验,是标书要求的标准形式; 电子银行承兑汇票:远期商业票据,绝大多数招标方不接收,会直接废标。 “进账单”= 电汇转账:网银从基本户对公汇款,打印银行回单 / 进账单留存即可,不用纸质票据。 补充区分: 想线上不交纸质票:看标书是否写电子保函,电子保函和电子汇票完全两码事; 稳妥操作:带营业执照、基本户资料去开户行柜台开纸质银行汇票。
阅读 74
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老师,我们的门窗项目2026年2月份还开的是9个点,这次又要开票,还能开9个点吗。
暖暖老师
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提问时间:07/16 16:47
#建筑#
你好,建筑服务还是9%
阅读 68
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我司是建安企业,配电房维修项目开票选维修还是建筑服务?
朴老师
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提问时间:07/16 16:40
#建筑#
配电房属于不动产构筑物,配套高低压柜、电缆线路是依附房屋不可移动的附属设施,开票选建筑服务 * 修缮服务,税率 9%,不能选 13% 修理修配。 区分依据 修理修配(13%):单独可拆卸、可移动电气设备单独维修才适用; 修缮服务(9%):配电房整体、墙体、预埋电缆、固定配电柜维修,属于不动产修缮,归建筑服务,可按清包工适用 3% 简易计税。 开票要求 发票备注栏填写项目名称、项目地址,异地项目需做跨区域涉税报告。
阅读 105
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员工税前工资4万元,(4万-5000)*3%=1050元,请问老师,要交1050元的个税,是这样算的吗?
刘艳红老师
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提问时间:07/16 15:38
#建筑#
您好,这个是按累计的来算的,如果是一个月是这样的,如果是多个月要相加再找税率
阅读 42
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筑劳务公司2023.05-12月份每个月为农民工申报个税,2023.12开了发票确认收入,工程进度表日期是2023.11.30,属于延迟确认收入吗
杨老师
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提问时间:07/16 11:49
#建筑#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不属于延迟确认收入。 企业所得税要求建筑劳务收入按照完工进度(工程进度)确认,您描述的情况中,工程进度结算时间与发票开具、收入确认时间基本同步,符合税法规定。 个税是按工资所属期申报,和企业所得税的收入确认是两个独立规则,不影响收入确认的合规性,该处理方式符合规定,没有税务违规风险。 祝您学习愉快!
阅读 85
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现在,一般纳税人,劳务费还能开3个点的票吗
小菲老师
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提问时间:07/16 10:47
#建筑#
同学,你好 现在还可以的
阅读 16
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我公司向甲公司融资租赁了一个设备,是因为和乙公司签订了一个经营租赁了一个合同,正常来说是我们给乙开经营租赁发票,然后甲给我们开融资租赁的发票,设备我们入账,折旧我们正常计提,现在乙违约,不租了,我们也没钱付甲的租赁款了,甲把设备收回了,,打完官司,乙败诉,我这个账要咋平
董孝彬老师
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提问时间:07/15 22:33
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 36
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