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22年4季度企业所得税预缴时 费用计提多了,那汇算清缴时怎么调?
郭老师
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提问时间:04/20 20:29
#税务#
具体的是哪一个费用的
阅读 11126
收藏 0
老师,我想问一下,就是我公司是小规模时实际发生的业务支出,但是还没有开票回来,现在我公司已经升为一般纳税人了,这笔支出在一般纳税人后开回的专票可以抵扣增值税吗
朴老师
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提问时间:06/06 16:44
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 11125
收藏 1
老师,购买茶叶送客户,摘要怎么写?
家权老师
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提问时间:05/25 09:26
#税务#
摘要就写买茶叶送客户
阅读 11125
收藏 47
老师,比如客户张三一次转款20万,但是他要给3个客户开发票,这个个人代公司付款证明怎么填
郭老师
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提问时间:05/22 08:49
#税务#
你好,三个客户分别出委托书,委托个人付款。本单位委托某某个人支付给某某企业、某某款项、某某金额一切责任由本公司承担。 然后下面三方盖章签字,分别开三个。
阅读 11125
收藏 0
老师营业税金及附加 ~营业税 是税金及附加吗
廖君老师
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提问时间:06/09 09:50
#税务#
您好,是的,营业税金及附加是营改增之前的老科目
阅读 11124
收藏 47
老师你好,请问现在电子税局报税页面更改掉了,现在都找不到社保申报,请问你们知道在哪里吗
廖君老师
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提问时间:06/08 17:07
#税务#
您好,还是: 我要办税-税费申报及缴纳-社保费申报
阅读 11123
收藏 0
老师,你好,开门洞那项,营业执照不是工程类的,是商贸的开票要怎么开
小菲老师
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提问时间:06/06 15:15
#税务#
同学,你好 你有劳务的经营范围吗?
阅读 11123
收藏 32
老师,有3人社保挂我们公司,1-4月份一直未发放工资,工资表也没做,个税也未申报,在5月25日补发了3人1-4月工资,这个月申报期能放一起申报吗,1-4月工资能否放5月工资表中一起做了
若丽老师
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提问时间:06/06 09:23
#税务#
您好,之前1-4月个税未申报的,可以在本月一起申报,入职日期最好是1月,这样可以多抵扣固定基数5000*4个月
阅读 11122
收藏 14
请问老师,2022年已经抵扣的进项,2024年税务局通知开票方没有纳税,而且已经注销了,这种情况我们还需要补税吗?
家权老师
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提问时间:06/08 16:44
#税务#
你们取得进项得转出,所得税做纳税调增
阅读 11121
收藏 47
老师,请问一下,就是说的,比如做每个月的账,有什么顺序吗?比如按凭证号就是做税金,收入成本费用,工资社保公积金个税啥的?
东老师
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提问时间:06/05 22:46
#税务#
你好,这个并没有绝对的顺序,一般来说都是先做银行账。然后再做采购的,然后再做销售的,然后最后就是计提工资,社保,税金等。
阅读 11121
收藏 2
老师,报关单金额必须跟收汇金额一致吗?我们给客户垫付了海运费,客户跟货款一起付给了我们,我们是不是把海运费金额也得报关?谢谢老师
耿老师
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提问时间:06/02 14:57
#税务#
你好!在国际贸易中,报关单上的金额通常指的是货物的交易价值,而收汇金额则是指实际从买方收到的款项总额。当出口商为客户垫付了海运费,并且客户将货款与海运费一并支付给出口商时,**海运费应当在报关时进行申报**,以确保报关单上的金额与实际收汇金额相符。以下是关于报关金额与收汇金额一致性的相关分析: 1. **报关金额的定义**:报关金额应反映货物的实际交易价值,包括货物的单价和总价Θic-3Θ。 2. **收汇金额的含义**:收汇金额是指出口商实际从买方收到的款项总额,可能因银行手续费等原因略有差异Θic-4Θ。 3. **海运费的申报**:如果出口商为客户垫付了海运费,这部分费用应当包含在报关金额中,因为它是完成货物交付的一部分成本Θic-1Θ。 4. **报关金额与收汇金额的一致性**:理想情况下,报关金额应与收汇金额保持一致。但实际操作中,由于银行手续费、汇率波动等因素,两者可能会有小幅差异Θic-4Θ。 5. **不一致的影响**:如果报关金额与收汇金额存在较大差异,可能会影响出口退税、海关行政处罚等后续操作Θic-1ΘΘic-3Θ。 6. **解决不一致的措施**:如果发现报关金额与收汇金额不一致,可以通过修改报关单或与客户协商重新支付等方式进行调整Θic-1Θ。 7. **报关单的修改难度**:一旦报关单提交后,修改可能会非常困难,因此需要在申报前仔细核对所有数据Θic-1Θ。 8. **杂费的处理**:在报关时,除了货物的价值外,还需要如实申报运费、保费、杂费等,杂费栏目是唯一可以填负数的地方Θic-1Θ。 总的来说,您在报关时确实需要将为客户垫付的海运费金额包含在内,以确保报关单上的金额与实际收汇金额一致。这不仅符合国际贸易的规范,也有助于避免后续可能出现的法律和税务问题。同时,建议在报关前与专业的报关行或贸易顾问进行咨询,确保所有数据的准确无误。
阅读 11121
收藏 47
老师,请问在填报企业所得税汇算清缴报表的时候,那个表单名称是怎么选择的?
文文老师
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提问时间:05/24 11:45
#税务#
可按系统默认勾选的。
阅读 11121
收藏 1
饭店定额征收的,如果当月开票额度不够,网上可以申请吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/08 20:02
#税务#
您好,可以多开,这个没事
阅读 11120
收藏 0
设备器具一次性加计扣除总金额超过500万,但是每一个设备器具的单价都没有超过,可以一次性扣除吗
文文老师
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提问时间:05/27 17:29
#税务#
每一个设备器具的单价都没有超过,可以一次性扣除
阅读 11120
收藏 0
从电子税务局添加为公司购票员可以以购票员身份申报税费吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/22 21:46
#税务#
您好, 可以的,可以申报税的
阅读 11120
收藏 6
使用权资产折旧在汇算清缴时填写在“资产折旧摊销费吗”
小锁老师
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提问时间:05/22 17:52
#税务#
您好,这个是需要的,要
阅读 11120
收藏 40
你好,如果同时是2个公司的办税员,在电子税务局身份切换界面,如何直接切换另一个单位
刘艳红老师
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提问时间:05/26 17:07
#税务#
您好, 在我的账户里面切换不同的公司就可以
阅读 11119
收藏 38
对方报价不含税价格是100块钱 对方算的含税价格用100/0.87=114.94 给我们最终的报价是114.94元 正常不是100×1.13=113元吗 那个0.87是什么意思 为什么用0.87
廖君老师
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提问时间:05/31 21:41
#税务#
您好,增值税是属于价外税了,所以还有税外税了,税率就不能按照总货款*X%的来算。税金=货款*X%+税外税。税外税=(货款*X%)*X%。一般就按不含税货款=货款/(1-X%)来计算比较直接有效, 0.87=(1-13%)就是上面的理解
阅读 11117
收藏 47
老师,公司小规模5月份开票数已达到500万,转一般纳税人税务申报是从6月份开始还是从下季度开始申报
若丽老师
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提问时间:05/27 10:17
#税务#
您好,您可以6月份转一般纳税人,6月份开始一般纳税人的申报,以转为一般纳税人开始那月开始申报一般纳税人税务
阅读 11117
收藏 47
小规模纳税人收上游开的发票,收专票还是普票都可以吗?
廖君老师
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提问时间:05/27 21:24
#税务#
您好,都可以,只是收专票不好 为什么小规模纳税人尽量不要接收增值税专用发票? 这是因为虽然小规模纳税人不可以抵扣增值税专用的发票的进项税,但是在整个税控盘的开票系统中会因为某一张增值税专用发票没有被抵扣进项税而产生系统滞留。 这样一来税务部门就会查找这张发票最终流向,这无形中就加大了接收这张发票的小规模纳税的查账风险。毕竟小规模纳税人业务相对简单,账务大多也不是很完善,管理也不是很规范,万一因为这张普通的增值税专用发票而把税务部招上门,查出点小规模纳税人别的账务或者税务问题多得不偿失呀对不对。 所以,建议小规模纳税人尽量不要接收或者开具增值税专用发票,以免给自己增加不必要的税务麻烦。
阅读 11116
收藏 47
我在电子税务平台抵扣类勾选这里,查询到有勾选的票。但是我发现里面有些票他与本公司的业务主营范围不符,这种票可以直接勾选进去吗?还有这是上一年11,12月份的。
bamboo老师
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提问时间:05/22 16:19
#税务#
您好 请问业务是单位之间实际发生的吗
阅读 11116
收藏 47
公司员工体检的话,是不是员工拿发票,是个人抬头的就可以报销吧,不需要企业抬头把
冉老师
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提问时间:05/28 09:14
#税务#
你好,同学 是的,员工抬头的发票可以报销的 走福利费
阅读 11115
收藏 47
公司账上挂着借款,这个借款协议之前没写,要补吗?这是借款协议谁弄?律师吗?没有借款协议,可以还款吗?
小锁老师
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提问时间:05/26 20:52
#税务#
您好,这个的话,是律师就可以的,需要还款
阅读 11115
收藏 47
老师您好,我想知道我父亲在工地上班,但是他没有邮政银行卡,恰好我有,工资大概几万的样子,可以把工资打在我的卡上吗?我看网上说到时候还要补税,补税了还能退吗?
郭老师
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提问时间:07/28 19:27
#税务#
可以 别申报你的个税 申报你父亲的 出一个委托书就可以
阅读 11115
收藏 24
医疗器械行业的税负率是多少呢
宋生老师
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提问时间:06/11 09:54
#税务#
你好!你问的是什么税。你是一般纳税人还是小规模
阅读 11114
收藏 47
买卖合同印花税是根据营业收入填报吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/09 12:32
#税务#
您好;按收入和采购的合同一起来写的
阅读 11114
收藏 30
交完的增值税可以,进入企业所得税的成本里吗?
家权老师
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提问时间:05/24 16:44
#税务#
不可以的,那个不是成本
阅读 11113
收藏 26
请问老师第五题怎么做
王晓晓老师
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提问时间:06/08 20:44
#税务#
福利费限额1000*14%=140.实际发生145大于140.可以扣除金额140 教育经费限额1000*2%=20.实际发生21大于20.可以扣除20 职工教育经费限额1000*8%=80,实际发生75小于80.可以扣除75
阅读 11112
收藏 47
关于光伏发票开给供电公司发票,我想问,这个开票收入需要缴纳水利基金吗?我只知道所得税对于新能源有三免三减半的政策,不知道水利基金有没有优惠政策
郭老师
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提问时间:06/08 09:05
#税务#
需要缴纳没有优惠的
阅读 11112
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运输费个人代开1000元需要交个税吗?
宋生老师
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提问时间:05/29 08:44
#税务#
你好!是的。是要交的
阅读 11112
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