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老师你看我申报完了,税局还有提醒
家权老师
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提问时间:10/27 17:43
#建筑#
已经申报了就完事了哈,那个是昨天的提醒
阅读 113
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建筑行业外经证税款没有预缴完能反馈吗?因为不反馈每个月现在都需要申报个税,是否可以等需要预缴再重申请一份外经证呢
文文老师
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提问时间:10/27 17:18
#建筑#
你好,原则上需完成预缴才能反馈核销
阅读 192
收藏 1
老师异地预缴所得税收入按照含税金额填写,还是不含税金额填写
文文老师
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提问时间:10/27 17:09
#建筑#
异地预缴所得税收入按照不含税金额填写
阅读 135
收藏 1
老师,预缴了税费,然后发票作废,该怎么办
家权老师
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提问时间:10/27 16:25
#建筑#
可以申请退税,或者下次抵交
阅读 151
收藏 1
你好,请问汇算清缴退税的会计分录
文文老师
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提问时间:10/27 15:29
#建筑#
借:银行存款 贷:所得税费用
阅读 145
收藏 1
老师,我们有个项目,是个房建项目,上房两年了,现在又凭了个运河杯的奖金,我们是被**方,现在要给**方这个奖金,**方要开发票吗
郭老师
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提问时间:10/27 15:20
#建筑#
你好,奖金的,这个不需要开发票
阅读 114
收藏 0
请问做工程安装的,材料票开出上浮40%可以吗?因为实在需要太多材料票了
文文老师
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提问时间:10/27 15:04
#建筑#
做工程安装的,材料票开出上浮40%可以
阅读 123
收藏 1
建筑企业,跨区域提供机械租赁,开具的发票为建筑服务里面的湿租,税率9%,请问这个开票方需要预缴增值税吗?预缴的税率是多少?
文文老师
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提问时间:10/27 14:37
#建筑#
你好,办理了外经证了吗
阅读 143
收藏 1
公司采购电脑:4710元,计入哪个科目?
文文老师
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提问时间:10/27 14:30
#建筑#
可计入管理费用-办公费
阅读 163
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老师,我们有个项目,是个运河杯的奖金,我们是被**方,现在要给**方这个奖金,**方要开发票吗
小菲老师
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提问时间:10/27 14:07
#建筑#
同学,你好 要开发票的
阅读 116
收藏 0
老师,工程施工个税申报人员很多,流动性也很大。存在本月申报人员和上月申报人员,有新增也有减员还有重复的情况下,是如何批量修改人员变动,然后批量导入数据填报的。有什么快捷方法吗?
朴老师
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提问时间:10/27 11:52
#建筑#
在自然人电子税务局扣缴端,可这样快捷操作: 人员变动:下载人员信息模板,批量填新增人员后导入;勾选减员批量改 “非正常” 状态。 申报数据:下载上月工资模板,删减员、填新增及更新数据后导入,系统校验通过即可批量申报。
阅读 235
收藏 1
老师出现这个提示怎么办呀?
郭老师
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提问时间:10/27 11:24
#建筑#
你好,你上一期是没有申报吗?你去查一下申报的数据。
阅读 120
收藏 1
本公司像其他公司借款,应该怎么写分录
小菲老师
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提问时间:10/27 10:35
#建筑#
同学,你好 你们公司收到借款 借:银行存款 贷:其他应付款
阅读 136
收藏 1
预收款怎么申报税呢
小菲老师
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提问时间:10/27 10:08
#建筑#
同学,你好 你是什么企业?? 一般预收款不缴纳税
阅读 461
收藏 2
支付的“知识产权服务费”计入哪个科目
家权老师
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提问时间:10/27 10:06
#建筑#
那个计入管理费用
阅读 135
收藏 1
老师好!我资产负债表一季度资产总额年初余额1126.00万元,期未余额100.36万元,第二季年初余额1126万,期未余额10104.22,第三季度年初余额1126. 万,期未995.56,企业所得税一、二、三季度季初季未数怎么填对的?麻烦老师详细说一下,谢谢!
家权老师
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提问时间:10/27 09:54
#建筑#
本季度的期末就是下个季度的季初数
阅读 107
收藏 0
老师你好,麻烦问一下混凝土加工企业是建筑业吗?内外账处理机纳税稽查应对报哪个实操课 合适?
郭老师
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提问时间:10/27 09:17
#建筑#
你好,不属于建筑业的,它属于制造业 看加工行业
阅读 716
收藏 4
老师 请教个事情,我是房产公司,业主几年前买的车位5.5万元,发票我也开具了,但是业主一直没有去房管局备案,最近业主在同小区另外一栋楼买了房子,车位在以前的楼栋下面,她现在车位就不方便,现在正好她购买的楼栋下面还有未出售的车位,她想把之前的车位更换到现在楼栋下面的车位,请问这种情况我应该如何处理
暖暖老师
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提问时间:10/27 08:29
#建筑#
你好,把原来的发票冲了再从新开据,备注就是新的车位位置,要莫就只是置换,不做账务处理
阅读 172
收藏 0
建筑企业付木材木器加工费怎样做分录?
暖暖老师
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提问时间:10/27 00:12
#建筑#
接委托加工物资 贷银行存款
阅读 124
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#提问#老师,一般纳税人出租自有的设备厂房要交那些税
董孝彬老师
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提问时间:10/26 21:06
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 133
收藏 1
老师,建筑行业企业项目购买的工器具怎么核算?
朴老师
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提问时间:10/26 18:22
#建筑#
建筑行业项目购买的工器具,按价值和使用年限分两类核算,核心是匹配项目成本归属: 1. 单价低、使用短(如安全帽、手推车,通常<1000元): 借:工程施工—合同成本—其他直接费用 贷:银行存款/应付账款 2. 单价高、使用长(如电钻、切割机,通常≥1000元): 购入时:借:周转材料—低值易耗品(或固定资产,按企业标准) 贷:银行存款/应付账款 领用时摊销(按项目受益期):借:工程施工—合同成本—其他直接费用 贷:周转材料—低值易耗品(摊销)
阅读 932
收藏 0
老师,我有一张8月份的发票需要红冲,但对方已经入账了,他10月份给我红冲的。我是小规模纳税人,这次申报,应该怎么申报呀? 老师,我这个季度不想交那么多税,把这张发票算到上一个月可以吗?
暖暖老师
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提问时间:10/26 16:44
#建筑#
你好不可以的10月才给你冲
阅读 131
收藏 1
我们是小规模纳税人建筑公司**一般纳税人建筑公司,他们开票给甲公司,甲公司把款项打到他们账户,他们再转给我们。但是这个月,他们银行账户受限,重新开户,假设甲方打到他们新账户,他们新账户再次受限,不能转给我们,我们怎么办呢?万一我们拿不到款,那让他们提供什么证明文件?
朴老师
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提问时间:10/26 15:58
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 137
收藏 0
公司2023年度购入一辆汽车,不含税金额:353362.83,税额:45937.17,价税合计:399300元, 如何计提折旧?
刘艳红老师
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提问时间:10/26 14:50
#建筑#
借:固定资产353362.83 应交税费45937.17 贷:银行存款399300 按不含税的价格,分四年来折旧
阅读 128
收藏 1
什么 是固定资产的一次性扣除?
刘艳红老师
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提问时间:10/26 14:31
#建筑#
您好,就是不用折旧,一次入账
阅读 131
收藏 0
请问,总分公司的企业所得税小微企业税收政策是统一算还是分公司的收入自己算,各算各的
董孝彬老师
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提问时间:10/26 13:04
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 133
收藏 1
我们是小规模纳税人建筑公司**一般纳税人建筑公司,同一项目,对方开票给甲方16万,我们开票给**公司16万,异地预交税款,**公司和我们都在甲方异地预交了,我们给对方的管理费打到个人账户,没取得发票。请问我们作为小规模纳税人不是太亏了吗?我们能把预交的税款退回吗?管理费能取得发票吗?
董孝彬老师
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提问时间:10/26 12:47
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 109
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追问已用完,还是找董孝彬老师 来回复我的问题
董孝彬老师
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提问时间:10/26 10:46
#建筑#
朋友您好,感谢你的信任
阅读 122
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老师,为什么最后还要剩以50%
董孝彬老师
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提问时间:10/26 09:25
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 98
收藏 0
老师,季报企业所得税时,工资是不是直接按应付职工薪酬的累计数填写?
董孝彬老师
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提问时间:10/26 07:30
#建筑#
您好,是的,这里有2行,取数是不一样的。 2025年10月起按新版报表填,企业季度所得税申报中,“已计入成本费用的应付职工薪酬”(第一栏)是2025年1-9月“应付职工薪酬”贷方所有明细累计数,填报企业会计核算中计入成本费用的全部职工薪酬,包括工资薪金、职工福利费、职工教育经费、工会经费、企业承担的社保和公积金等;“实际支付的应付职工薪酬”(第二栏)仅填2025年1-9月“实际支付给员工的工资薪金部分,即工资条上的应发工资金额,包含个人承担的社保和公积金部分,但不包括企业承担的社保和公积金,也不包括福利费、教育经费、工会经费等其他职工薪酬项目。 第一栏是企业会计核算中计入成本费用的全部职工薪酬,是一个全面的、会计核算口径的金额;第二栏是实际支付给员工的工资薪金部分,是一个具体的、实际支付的金额。通常情况下,第二栏的金额会小于或等于第一栏的金额,具体取决于企业成本费用的构成情况。然后第二行与个税申报的工资相比较, 依据(国家税务总局公告2018年第57号)
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