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你好,老师,请问一般纳税人收到的劳务分包款,增值税是不是可以按差额缴纳税款
文文老师
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提问时间:02/02 20:12
#建筑#
是可以按差额缴纳税款
阅读 4021
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老师这个怎么选择在哪里享受 申报不了
廖君老师
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提问时间:04/18 23:16
#建筑#
您好,这里 (1)登陆自然人电子税务局(扣缴端),点击“经营所得”申报界面,点击左侧“预缴纳税申报”,进入预缴纳申报界面,准确、如实填报经营情况。 (2) 点击下方对应投资者的姓名,进入预缴申报编辑界面,点击“十三、减免税额(附报《个人所得税减免事项报告表》)”右侧的图标进入减免扣除明细页 (3) 从下拉框选择“减免事项”、“减免性质”皆为个体工商户减半征收经营所得个人所得税,则减免税额自动带出减免金额,切不可修改,点击确定返回预缴纳税申报主界面,点击保存完成申报。
阅读 4019
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老师,建筑施工企业购买的原材料计入库存商品,然后直接领用库存商品进入工程施工成本可以吗?
家权老师
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提问时间:04/25 14:20
#建筑#
是的,就是那样处理的
阅读 4017
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个税系统是按累计数扣个税,我们做的工资表是按减5000的,那两边都对不上,怎么调整比较好
朴老师
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提问时间:12/14 10:41
#建筑#
你要按六万累计扣除才可以 和系统里一样
阅读 4016
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老师您好,请问一下个税APp上的专项附加扣除,每年都要填写的吗,还是,原来填过,现在没有变动就不需要填了。
东老师
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提问时间:06/28 16:48
#建筑#
你好,原来填过一次,没有变动的话就不用填了。
阅读 4015
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老师,请问一下,我们接了一个总包项目,物资这块是分包出去的,进项已开,销项也已经开具,物资后来有几个型号跟品名变了,但是销项的发票不能作废重开,怎么解决这个问题呢
朴老师
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提问时间:10/18 10:07
#建筑#
1.与供应商协商:首先可以尝试与供应商协商,看是否可以重新开具正确的品名和型号的发票。如果供应商同意,则可以将原来的发票进行冲红处理,然后重新开具正确的发票。 2.冲红重开:如果供应商不同意重新开具发票,可以考虑冲红原来的销项发票,然后重新开具正确的发票。不过要注意的是,冲红重开可能会对企业的税收产生影响,所以需要慎重考虑。 3.及时调整库存和凭证:对于已经入账的错误发票,应及时调整库存和凭证,以确保账实相符。可以通过“库存商品”科目进行调整,将正确的商品入账。 4.加强内部管理:为了避免类似问题的再次发生,建议企业加强内部管理,建立健全的内部控制制度,规范采购和销售业务流程,确保开具的发票与实际业务相符。
阅读 4015
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老师,小规模纳税人收到专票是不是直接做到成本里面
文文老师
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提问时间:04/16 14:48
#建筑#
小规模纳税人收到专票 是直接做到成本里面
阅读 4014
收藏 17
你好老师们,公司购买了一批材料,因材料没用完退还给供应商了,供应商需退钱给我们,我们之前付他们的钱是对公付的,那供应商退回来还是需要退回我们对公账户吗
东老师
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提问时间:09/05 10:25
#建筑#
对,这个是要退到对公账户里面的
阅读 4014
收藏 17
老师,外经证是什么作用,什么情况下开具外经证
郭老师
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提问时间:04/28 14:51
#建筑#
外经证是外出经营活动税收管理证明的简称,是纳税人到外县(市)临时从事生产经营活动时,需要向主管税务机关申请开具的证明。
阅读 4010
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建筑公司的库存明细表包括哪些?
郭老师
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提问时间:04/16 14:17
#建筑#
建筑施工的吗?那你购买的这个材料就是。
阅读 4010
收藏 17
办公室买的家具~楼梯扶手可以记管理费用,办公费吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/18 20:49
#建筑#
您好, 可以的, 可以计入这个的
阅读 4009
收藏 17
合同签订开票税率3%专票,现在对方开成1%这个,要怎么处理?
郭老师
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提问时间:01/19 22:11
#建筑#
你好 让他退给你2%的税点
阅读 4008
收藏 17
有建筑行业财务具体的工作流程类似PPT吗
朴老师
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提问时间:06/06 13:49
#建筑#
一、项目前期 1.项目立项:确定项目的投资额度、开工日期以及工期等基本信息,编制项目的预算与计划。 2.预算编制:根据项目需求,编制预算计划,包括人工成本、材料成本、设备成本、租赁成本、管理费用等。 3.财务管理制度建立:建立财务管理流程与制度,确定内部审批权限,并进行相关培训。 4.项目签约:与业主签订合同,明确付款方式和结算条款等。 二、项目中期 1.资金拨付:根据工程进度和合同约定,向项目部拨付相应资金。 2.会计凭证录入:将收支发生额按照会计准则进行分类,并录入会计系统。 3.发票管理:管理各项收支的发票,包括进项发票和销项发票。 4.收入确认:核实业主支付款项的真实性,并进行会计确认。 5.成本核算:按照预算编制的成本构成对项目的实际成本进行核算。 6.工资发放:根据员工的工作情况和合同约定,进行工资发放。 7.项目结算:根据合同要求,编制工程量清单,并进行业主结算。 三、项目尾期 1.结算审计:进行财务数据的审计,确保数据真实可靠。 2.资金结算:将项目的收支进行结算,并进行结余资金的管理。 3.财务报表编制:根据会计准则和公司要求,编制财务报表,如资产负债表、利润表和现金流量表等。 4.财务分析:对财务报表进行分析,并提供相关建议和意见。 5.审计工作:根据法定要求,进行年度审计工作,确保财务数据的合规性。 四、结项 1.项目验收结算:与业主进行项目最终验收,确定结算金额和支付方式,并进行付款。 2.财务整理归档:对项目中的财务文件进行整理和归档,确保数据完整性与安全。 五、日常管理与控制 1.费用报销审批:审核报销单据,合同及收付单据,准确核算收入及控制各项成本支出等。 2.采购与应付账款管理:根据制定好的应付账款的付款流程,完成工作,并确保完全按流程完成应付账款账务处理及对账工作。 3.成本核算与分析:负责原材料、低值易耗品及其他物料出库凭证编制,计算产品成本并编制产成品凭证,进行产品成本分析,并编制成本核算报表。 4.销售收入管理:制定完善的销售台账,确保销售收入的准确核算与记录。
阅读 4006
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老师,请问我们是和劳务公司签订的劳务合同,农民工工资可以安排劳务公司代发工资吗?
宋生老师
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提问时间:04/18 14:31
#建筑#
你好,可以的,可以这样
阅读 4005
收藏 4
一个人工资是8000元,没有专项扣除附加扣除,要交多少个税
文文老师
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提问时间:04/27 16:54
#建筑#
每月最少交个税3000*3%=90元。它是按累计收入来计算的
阅读 4004
收藏 17
老师,异地项目,劳务需要预交增值税,那机械租赁需要预交增值税吗
家权老师
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提问时间:04/15 17:57
#建筑#
开的是建筑服务就得预交,其他不需要
阅读 4004
收藏 0
老师您好!我们是小规模纳税人,3%减按1%,增值税申报表里的免税销售额是发票上的销售额吧,那免税额怎么计算
郭老师
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提问时间:04/16 14:38
#建筑#
你好,第10航里面填写销售额 免税的税额是第10航的金额× 3%
阅读 4003
收藏 0
老师缴纳税费了分录是什么
小锁老师
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提问时间:04/18 21:57
#建筑#
您哈,请问一下是什么税款啊这个
阅读 4000
收藏 0
老师,个体工商户报经营所得税,第一季度开票117248.51元,没有票,是不是全的算收入,如果交税是不是要交11472.851元的税.是查账征收,3月份刚转的!
王璐璐老师
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提问时间:04/26 12:13
#建筑#
你好,如果没有进项发票进来的话,那就是117245.51全部算收入的哈
阅读 3999
收藏 0
法人有2个月费用没有报销,都有发票,是按每笔报销转账还是可以多笔报销转款
东老师
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提问时间:04/16 12:04
#建筑#
你好,这个可以多笔合起来转账的。
阅读 3999
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居间费可以付给本公司的股东或者员工嘛
文文老师
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提问时间:08/18 11:24
#建筑#
居间费,不可以付给本公司的股东或者员工
阅读 3999
收藏 17
老师 造价计价的这个题目 这个B选项不是进口设备原价吧
王晓晓老师
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提问时间:07/25 18:24
#建筑#
你好,你是问这个b会不会计入设备的价值里边是吗
阅读 3997
收藏 17
社保,个人缴纳的,有公司交了,员工不用交给公司可以吗
刘艳红老师
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提问时间:04/16 11:39
#建筑#
您好,这个看公司的规定的
阅读 3997
收藏 14
老师,我想学建筑行业做账报税的课程,有吗
宋生老师
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提问时间:04/16 19:38
#建筑#
你好!你搜下,学堂有不少。直接搜建筑就行、
阅读 3996
收藏 4
老师 建筑行业企业所得税税负率一般是多少,比如4月份实缴3月份所得税10万,4月份应交12万,4月份主营业务收入100万,税负率是12/100还是10/100
邹刚得老师
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提问时间:04/27 16:19
#建筑#
你好,建筑行业企业所得税税负率一般在1%左右,仅供参考 你这里是需要计算4月份的所得税税负率?
阅读 3995
收藏 17
职工工资总额是不是只是指本年度得工资
东老师
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提问时间:04/16 17:09
#建筑#
你好,没错,指的就是本店做的工资
阅读 3994
收藏 17
固定资产清理,最后是营业外收入,这个是处置盈利,汇算清缴是不是就不用填写“资产损失税前扣除及纳税调整明细表了”
meizi老师
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提问时间:04/25 09:31
#建筑#
你好; 你应该是走资产处置损益科目去处理的; 你是变卖还是报废
阅读 3993
收藏 17
小规模纳税人收入823708.34,需要缴纳的各项税费怎么算
郭老师
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提问时间:04/18 16:19
#建筑#
你好,假设增值税税率是1%,这个是不含税的,销售额增值税等于823708.34×1% 缴纳的增值税乘以6%等于附加税 这个是销售业务的,823708.34乘以万分之3减半,这个是印花税。
阅读 3989
收藏 0
老师申请高新需要什么资料?申请成功有那些补贴?
耿老师
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提问时间:04/18 12:39
#建筑#
你好!申请高新技术企业认证需要的资料主要包括:**近三个会计年度的企业所得税年度纳税申报表、科研立项证明材料、企业职工和科技人员情况说明材料、企业近三个会计年度的财务会计报告、研究开发费用和高新技术产品(服务)收入专项审计或鉴证报告、知识产权证书、企业营业执照副本或统一社会信用代码证、企业注册登记表、高新技术企业认定申请书等**。 申请高新技术企业认证是一个涉及多个环节的过程,包括申请、评审、备案、公示和下发证书。在准备材料时,企业需要确保所有文件都是齐全和准确的,以便顺利通过评审。这些材料不仅证明了企业的合法性和科研成果,还展示了企业在研发方面的实力和投入。 高新技术企业认证成功后,企业可以享受的补贴包括:**首次获认定的规模以上企业可获得10万元奖励,其他获认定的高新技术企业可获得5万元奖励**。 这些奖励旨在鼓励企业加大研发投入,促进科技创新。除了直接的财政奖励,高新技术企业还可以享受税收优惠政策,如减按15%的税率征收企业所得税等。这些优惠措施有助于降低企业成本,提高企业的竞争力和市场地位。获得高新技术企业资格后,企业应按照规定向主管税务机关办理备案手续,以确保能够顺利享受到相关税收优惠。
阅读 3988
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老师,我们一般开三个点的销售简易计税劳务专票,这个月开了13个点的采购发票,怎么做账
家权老师
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提问时间:06/27 10:13
#建筑#
那个含税计入原材料,做不抵扣勾选
阅读 3987
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