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我公司是分公司,我公司员工一直在总部协助处理问题件,员工买的金刚石大模块也是用于总部公司,总部和我分公司独立核算,员工买的这些我公司报销,计入差旅费还是车间易耗品。这些东西不是我公司使用。
朴老师
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提问时间:08/04 11:36
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 9
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老师你好,我单位当月固定资产报废毁损,减少20多万。税务上需要做啥不
钟存老师
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提问时间:08/04 11:30
#税务#
报废不需要税务审批 单位自己审批,留存照片、资产卡片 销售时候最好做一下比价
阅读 11
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公司食堂日常购买食材没有发票怎么入账?公司食堂没有备案
朴老师
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提问时间:08/04 11:28
#税务#
账务处理 凭采购清单、入库单、银行转账记录入账,计入应付职工薪酬 — 职工福利费。 分录: 借:应付职工薪酬 — 职工福利费 贷:银行存款 税务规则 ①向自然人单次≤500 元:写清姓名、身份证号的收据可税前扣除; ②个体户 / 商贩采购、超 500 元无票:汇算清缴全额纳税调增;福利费总额不超过工资薪金 14%。 食堂备案 只对内服务员工、不对外营业,无需单独备案、不用办食品经营主体证照(厨房食品安全合规另行要求)。 4. 优化建议:固定供应商尽量协商代开发票
阅读 174
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TikTok(海外版抖音)电商投流有哪些路劲
朴老师
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提问时间:08/04 11:14
#税务#
两大投流后台: 1. 小店后台 Seller Center:新手直接开GMV Max(商品 / 直播) 2.TikTok Ads 专业后台:GMV Max、Spark 星火广告、搜索广告、商品卡广告 补充:手机 APP Promote 仅适合小额测试,不适合大规模投放。
阅读 10
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销售复合肥是免税的吗
麦克老师
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提问时间:08/04 11:14
#税务#
你好,普通化学复合肥不免税;销售自产的有机-无机复混肥料免征增值税
阅读 7
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老师,我6月确认了一笔未开票收入入账,然后7月红冲了,导致7月的销项税跟电子税务局的有差额,这个在申报增值税的时候怎么处理呀
董孝彬老师
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提问时间:08/04 11:11
#税务#
您好,我认为信息不对,未开票收入,发票没有开,是不可能有红冲发票的呀
阅读 14
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公司购买二手办公楼,由于内部装修设施老旧,公司对办公楼进行全部重新装修,那么哪些计入原值缴纳房产税,土地使用权税按照什么面积收税
朴老师
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提问时间:08/04 11:09
#税务#
1. 房产税原值:购房款、契税、土地价款,还有硬装、固定水电消防、中央空调等不可拆除的装修支出都并入;可移动家具不算。 2. 城镇土地使用税:独栋按土地证登记占地面积;分层购入按自有建筑面积比例分摊土地面积计税。
阅读 20
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一般纳税人增值税报表附表三填写的时候弹出转让金融产品的纳税人填写,其他纳税人不填写本表。是不是新规下,建筑行业分包扣除取消了?
董孝彬老师
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提问时间:08/04 11:04
#税务#
您好,建筑简易计税分包差额扣除政策并未取消,依据财政部 税务总局公告2026年第10号第四条第四款;附表三弹窗提示来自国家税务总局公告2026年第6号填表说明更新,仅为文字提示,简易计税分包差额依旧正常享受,申报填写附表一12列扣除额,同步填报附表三第6行3%征收率项目,弹窗直接忽略据实填报。简易计税项目适用差额扣除,一般计税项目分包款只能抵扣进项,不适用差额申报。 借:主营业务成本 90000 借:应交税费-应交增值税(销项税额抵减)10000 贷:应付账款-分包款 100000
阅读 201
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老师,老板娘把钱转给我银行卡,叫我代发报销,我是不是要把现金取出来,然后找零钱可以微信转给员工的吗
莫老师
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提问时间:08/04 11:02
#税务#
您好,您直接**支付就可以了
阅读 15
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TikTok(海外版抖音)电商收入在哪里看
朴老师
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提问时间:08/04 10:58
#税务#
做账对账数据:资产→订单结算账单 平台打款记录:资产→资金付款账单 运营 GMV:数据分析→店铺概览 明细优先电脑端导出,手机端仅有简易数据。
阅读 16
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tiktok的电商收入在哪里看
董孝彬老师
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提问时间:08/04 10:55
#税务#
您好,电脑端卖家中心:走 资产 — 订单结算账单 ,可查看已结算、未结算的收支明细,点 更多 能看全量收支报告,也可通过 资产 — 资金支付账单 导出报表;走 数据罗盘 — 数据概览 ,可查看整体经营收入、直播及视频带货收入数据。 手机端TikTok app:进入TikTok商城首页,顶部 今日数据 可直接查看当日收入、订单等主要数据,点进详情页可切换时间段,查看对应周期的收入、流量等全维度经营数据。
阅读 12
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加油站赠送的水视同销售的会计分录怎么做比较合适
朴老师
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提问时间:08/04 10:55
#税务#
借:销售费用 — 业务宣传费 贷:库存商品(成本) 贷:应交税费 — 应交增值税(销项税额)(按公允价计提)
阅读 13
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关于出口退税咨询。 第一笔业务需要实地考察,目前实地考察需要排期,但是本月已经采购进项发票已经做了进出口退税勾选,要等四个月以后才能做退税申报,那么这已经做了进出口退税发票勾选就放着就行了吗?还是给先把已经勾选的进出口发票撤回?
麦克老师
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提问时间:08/04 10:49
#税务#
你好,能撤回就撤回,等货物真正出口、准备申报前再勾选
阅读 125
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老师,我们公司收到一张增值税数电普通发票,销售方是个人,发票是找税务局代开的,这种我怎么才能确定对方开的这张发票有交过税啊?我意思是我们能正常入账吗?购买的是货物,金额300多元
朴老师
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提问时间:08/04 10:47
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 15
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挖机租赁税收分类编码究竟选择有形动产经营租赁还是其他有形动产经营租赁
董孝彬老师
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提问时间:08/04 10:30
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 8
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老师,葛洲坝水务公司开具的水冰雪*工业原水,需要缴纳印花税吗
钟存老师
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提问时间:08/04 10:15
#税务#
买卖合同需要缴纳印花税
阅读 139
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机票的行程单不能入账抵扣了吗
朴老师
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提问时间:08/04 10:10
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 137
收藏 1
老师您好!我是社会团体,现法人更换,有几个问题咨询老师,1、是否可以先用前法人的账号密码登录电子税务局(网页版)进行法人信息更新?步骤是什么? 2、待电子税务局(网页版)法人信息更新成功后,是否可以用新法人的信息登录自然人电子税务局(扣缴端)?若不能,怎么变更自然人电子税务局的登录信息? 3、自然人电子税务局更新成功后在职员工怎么申报个税?7月份有发放在职员工的工资和之前离职员工的5月份工资,此员工还需要申报个税吗?因自然人电子税务局(扣缴端)为新电脑重新下载,若无前离职员工的申报记录,申报个税要重新录入吗?
郭老师
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提问时间:08/04 10:08
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 问题1解答 可以使用前法人的账号密码登录网页版电子税务局更新法人信息,具体操作步骤如下: 1.登录电子税务局网页版后,进入“我要办税”模块,选择“综合信息报告”。 2.找到“身份信息报告”,点击“一照一码户信息变更”。 3.在变更项目中选择“法定代表人(负责人)信息”,修改法人相关信息后上传对应变更资料,提交申请等待审核通过即可。 问题2解答 更新完网页版电子税务局的法人信息后,不能直接用新法人信息登录自然人电子税务局扣缴端,需要按以下步骤变更登录信息: 1.打开自然人电子税务局扣缴端,用原有办税人员账号登录后,进入右上角的“单位设置”模块。 2.选择“办税人员信息维护”,添加新法人作为办税人员,完成实名信息的报送验证。 3.删除原法人的办税权限(如需),之后新法人扫码或输入实名账号密码即可登录扣缴端。 问题3解答 1.自然人电子税务局扣缴端更新信息后,和正常申报流程一致:先做人员信息采集报送,再进入综合所得申报填写正常工资薪金收入,完成税款计算后报送申报表即可。 2.7月发放的工资都需要申报个税:不管是在职员工7月工资,还是离职员工5月工资,都按照“实际发放时申报”的规则申报,需要申报。 3.新电脑重新下载扣缴端,没有之前申报记录的,需要重新录入该离职员工的人员基础信息,再正常填写本次申报的收入信息即可。 祝您学习愉快!
阅读 118
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1加50分之一等于多少
朴老师
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提问时间:08/04 10:02
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 29
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钢平台开票可以用一套做单位吗
朴老师
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提问时间:08/04 10:00
#税务#
同学你好 不可以哦
阅读 122
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老师金融服务~企业贷款会计分录怎么写呀
朴老师
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提问时间:08/04 09:51
#税务#
一、企业 ** 取得银行贷款(借款方,你公司贷款) 收到贷款 借:银行存款 贷:短期借款 / 长期借款 计提利息 借:财务费用 — 利息支出 贷:应付利息 付息 借:应付利息 贷:银行存款 到期归还本金 借:短期借款 / 长期借款 贷:银行存款 二、如果你是放贷机构(提供金融贷款服务) 发放贷款 借:贷款 贷:银行存款 确认利息收入 借:应收利息 贷:利息收入
阅读 157
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劳务外包 工伤 辞退这些赔偿应该哪方承担
朴老师
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提问时间:08/04 09:49
#税务#
法律层面:员工归属外包公司,工伤、辞退赔偿由外包公司承担;合同内部约定不能对抗员工。 风险警示:若你们直接管理员工,极易认定假外包真派遣,双方承担连带责任。 商务层面:赔偿最终负担方,可在双方外包合同另行约定。
阅读 16
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一般纳税人注销,但是银行存款把其他应付支付完,其他应付款还有27万多,未分配利润只有-18万,这个怎么平
朴老师
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提问时间:08/04 09:38
#税务#
1、欠款是股东:优先债转股,负债清零,只缴印花税,不用交企业所得税; 2、若股东直接免除债务:确认 27 万营业外收入,盈利 9 万(27-18),要交企业所得税; 3、外部债权人:只能协商还款或债务豁免(产生所得税)。
阅读 112
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今年三月-七月,给客户开了合计十七万、15万的发票,共六张发票。客户让我们开两张,不然不付尾款,红冲重开是否有风险呢
钟存老师
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提问时间:08/04 09:37
#税务#
红冲存在风险 但是只要是业务真实,不不怕红冲 只要有单独证实了业务发生的金额,就开票 客户不允许开票,担心存在税务风险的,把不开票的申报未开票销售额
阅读 7
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请问老师,电子税务局里里有个 存款账户账号报告,这个需要填写提交吗
朴老师
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提问时间:08/04 09:19
#税务#
有对公银行账户必须填、提交;开户 15 日内完成,基本户、一般户全都要报备。
阅读 15
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老师你好,我需要咨询一下,我公司外协镀锌件,对方只镀锌,对方给开具的发票是金属制品-金属制品加工,还是免税的这张发票对不对
麦克老师
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提问时间:08/04 09:18
#税务#
你好,原材料是境外采购还是境内采购?
阅读 99
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供应商在6月份开了一张红字发票,开完发现不对,又做开了一张蓝字发票,那我们税务系统显示6月的进项转出就是供应商开的红字发票的金额,但是我们账没有,7月的时候供应商又开了一张正确的红字发票,我们入账了,但是税务系统上个月挂着的这笔进项转出和我们账就不一致了,这个怎么处理?
赵老师
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提问时间:08/04 09:17
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不可以直接在7月申报的对应栏次填负数冲销调整,正确处理方式分情况操作: 1.如果已经重新取得了合规的蓝字发票,按正常流程确认用途、申报抵扣进项税额即可,不需要单独做负数冲回操作,账面和申报表的差异会通过新增抵扣自动调整一致。 2.如果未重新取得对应蓝字发票,仅需要调整6月错误的进项转出填报,建议联系主管税务机关,通过更正6月所属期增值税申报表的方式调整,不建议直接在7月申报表做负数冲销,避免触发系统申报异常。 3.账务处理上,直接按实际业务调整即可:6月未入账的错误红字发票不需要做账,7月取得正确红字发票后,按要求做红字冲减进项或进项转出处理,重新取得的正确蓝字发票正常入账抵扣即可。 祝您学习愉快!
阅读 160
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老师,我们购买了一处厂房,7月8号存量房交易税费申报表里申报缴纳过印花税了,我7月14日又按照产权书据缴纳了印花税,缴纳重复了,我如何更正退税呢
朴老师
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提问时间:08/04 08:52
#税务#
电子税务局:我要办税→一般退抵税管理→退抵税费申请(误收多缴),选 7.14 重复缴纳的印花税。 上传:两次完税凭证、厂房买卖合同、盖章情况说明。 线上审核慢直接带资料去青州办税大厅;也可选择抵缴后续税款。 分录:借银行存款 贷税金及附加 - 印花税。
阅读 11
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老师早上好,公司向银行贷款的利息,让银行开具专票,进项税可以抵扣?
暖暖老师
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提问时间:08/04 08:32
#税务#
你好银行可以给你开6%增值税专用发票,但是:贷款利息的进项税额【不得抵扣增值税】,不管你拿到专票还是普票,进项都不能抵销项税 。 政策依据:财税〔2016〕36号、2026年实施的增值税法实施条例第二十一条,购进贷款服务进项不得抵扣
阅读 19
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老师 请问一下报关费发票可以收普票吗 对方说开普票给我们公司 专票好一点还是普票也可以
朴老师
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提问时间:08/04 08:19
#税务#
普票能收,可入账抵所得税。 有内销要进项抵扣→要 6% 专票; 纯外贸只出口无内销→普票就行。
阅读 9
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