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如何撤销已发出的红字信息表
朴老师
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提问时间:05/23 09:13
#税务#
纳税人发出或接收到“红字发票信息确认单”,可通过【税务数字账户】-【红字信息确认单】-【红字发票确认信息处理】,对红字发票信息确认单进行撤销
阅读 11149
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小规模纳税人收到由个人支付的赔偿款在增值税纳税申报的时候需要缴纳增值税吗?如果需要应该按哪个征收率缴纳增值税?
刘宝志老师
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提问时间:04/17 09:46
#税务#
赔偿收入应该直接记住,营业外收入不涉及到增值税。
阅读 11148
收藏 31
请问,我这个月销售50吨煤,可我对应的进账发票是100吨煤的,这种情况我怎么勾选我的进项呀,如果不勾选那我交太多,如果勾选就是多结转成本,这种情况可以怎么处理
王小龙老师
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提问时间:06/06 15:29
#税务#
同学您好,您入账100吨的煤假设10万元,卖出去50吨也直结转相对应的5万的成本就行,并不是全部结转的
阅读 11147
收藏 19
老师,请问下,就是二手车出口的这个退税,有什么法律风险吗?
廖君老师
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提问时间:06/03 19:40
#税务#
您好,有文件,可以退税的,符合条件退税没有法律风险了(最下面一段文字) 根据财税〔2012〕39号 二、增值税退(免)税办法 适用增值税退(免)税政策的出口货物劳务,按照下列规定实行增值税免抵退税或免退税办法(二)免退税办法。不具有生产能力的出口企业(以下称外贸企业)或其他单位出口货物劳务,免征增值税,相应的进项税额予以退还。 六、适用增值税免税政策的出口货物劳务 对符合下列条件的出口货物劳务,除适用本通知第七条规定外,按下列规定实行免征增值税(以下称增值税免税)政策: (一)适用范围。 适用增值税免税政策的出口货物劳务,是指: 1.出口企业或其他单位出口规定的货物,具体是指:(1)增值税小规模纳税人出口的货物。(6)已使用过的设备。其具体范围是指购进时未取得增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书但其他相关单证齐全的已使用过的设备。
阅读 11146
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收到客户预付款,发票没有开给对方,怎么处理
耿老师
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提问时间:06/08 21:00
#税务#
你好!实际没有发货的话 借银行存款 贷预收账款
阅读 11144
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老师好,请问17年注册的小规模一直没有开过票,现在有业务发生需要申请开票,办税员需要带哪些证件去哪办理呢?
家权老师
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提问时间:06/06 15:41
#税务#
就是办税员的身份证还有营业执照副本
阅读 11144
收藏 1
老师,去年一张发票没有开,有业务招待费,汇算清缴的时候业务招待费是不是要全部调增
小锁老师
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提问时间:05/26 22:17
#税务#
您好,这个是需要全部的,这个
阅读 11144
收藏 0
开蔬菜发票需要交税吗?
宋生老师
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提问时间:05/25 10:46
#税务#
您好!这个是免税的了
阅读 11144
收藏 47
招商采购几米的爱心放广场可以做成本吗
宋生老师
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提问时间:05/24 15:05
#税务#
你好!这个一般做费用就行
阅读 11144
收藏 16
卷烟的从量消费税的税率?
小宝老师
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提问时间:06/10 10:33
#税务#
你好,除了卷烟还有白酒,这两种是复合计税的。
阅读 11143
收藏 11
老师,在做公司股权变更需要修改公司章程吗?
小锁老师
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提问时间:06/07 14:38
#税务#
您好,这个是需要修改的哈
阅读 11143
收藏 34
抵扣增值税,可不可以部分税额抵扣的功能
郭老师
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提问时间:06/06 15:15
#税务#
你好 一张发票不可以的
阅读 11143
收藏 0
老师请问第二小问怎么列式子
王晓晓老师
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提问时间:06/08 20:34
#税务#
你好,你说的是广宣费的式子?
阅读 11142
收藏 0
记账凭证能双面打印吗
家权老师
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提问时间:06/08 16:47
#税务#
那个不能双面打印的,因为不方便翻看
阅读 11142
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老师好,我们小规模企业年报要填哪几份表?
小菲老师
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提问时间:04/25 19:08
#税务#
同学,你好 你看项目,有你企业涉及的就需要填写
阅读 11142
收藏 8
老师 你好 我这边个人扣款是481.87是正确的吗?我看公司的公户扣款不太一样
朴老师
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提问时间:06/05 16:29
#税务#
同学你好 个人是承担这个金额吗
阅读 11141
收藏 0
例题】王某是我国公民在甲公司工作,独生子育有两个小孩,两个小孩在上小学阶段。2019年取得工资收入80 000元,在某大学授课取得收入40 000元,出版著作一部,取得稿酬60 000元,转让商标使用权,取得特许权使用费收入20 000元。已知:王某个人每月缴纳“三险一金”1200元,父母年满60周岁,每个月还房屋贷款3000元,假设无其他扣除项目,计算王某本年应缴纳的个人所得税,并写出相应的会计分录。我算了下不用交个税
廖君老师
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提问时间:05/26 13:12
#税务#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 11141
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股东把钱借给公司,公司支付利息,会计分录怎么写
吴卫东老师
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提问时间:05/25 23:17
#税务#
您是说股东单位还是公司?
阅读 11141
收藏 41
老师,请问如下图,汇算清缴的表A105050的工资薪金支付账载金额和实际发生额怎么填
东老师
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提问时间:05/24 11:12
#税务#
你好,账载金额就是你账上记载的工资数,税收金额是你纳税申报了的工资数
阅读 11141
收藏 6
5.1开工,8.31完工,那就是4个月建造期的费用应当资本化,2-4,9-12还有7个月的费用化,不是100除以11乘以7吗?
廖君老师
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提问时间:09/02 10:28
#税务#
您好,这个12不是因为建造期计算的,是因为10%是年利率,除12是月利率,然后7个月费用化乘7
阅读 11141
收藏 0
请问这个电子税务局刚在税务局开通开具发票业务,登录时候显示身份认证失效是怎么回事?
朴老师
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提问时间:06/08 21:38
#税务#
同学你好 授权成为开票员了吗
阅读 11140
收藏 0
您好,民办非企业是收付实现制还是权责发生制?
文文老师
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提问时间:05/27 10:41
#税务#
民办非企业是收付实现制
阅读 11140
收藏 47
公司为员工报销的医药费(当然也给这个员工交的医保了)计入什么会计科目?能税前扣除吗?
郭老师
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提问时间:06/08 20:25
#税务#
管理费用福利费 不能抵扣
阅读 11139
收藏 47
开的普票是4万实际收到3.5万,这种情况应该怎么办?
刘艳红老师
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提问时间:06/06 15:35
#税务#
您好, 意思是另外的收不到了,是吧
阅读 11139
收藏 47
收到客户诉讼货款的逾期利息,要开什么发票给客户?
东老师
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提问时间:05/26 17:26
#税务#
对,这个是需要给对方开发票的。
阅读 11139
收藏 47
请问老师,接受企捐赠现金,接受方都交什么税,谢谢。
宋生老师
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提问时间:06/06 15:38
#税务#
您好!这个不用另外缴税,借银行存款 贷营业外收入
阅读 11138
收藏 47
为什么有的农民工工资不到6万,但是税务局显示应申报个税汇算清缴但未申报?
meizi老师
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提问时间:06/06 10:57
#税务#
你好;如果你地方税务局要求你们汇算; 你 统一汇算下就行了。 我们这边是低于12万都不用汇算的; 可能个别地方税务局要求不一样; 不管多少金额都要做下汇算处理。
阅读 11138
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甲电子设备公司为居民企业,属于主要从事电子设备的制造业务的大型企业。2019年有关经营情况如下: (1)销售货物收入2000万元,提供技术服务收入500万元,转让股权收入3000万元。经税务机关核准上年已作损失处理后又收回的其他应收款15万元。 (2)缴纳增值税180万元,城市维护建设税和教育费附加18万元,房产税25万元,预缴企业所得税税款43万元。 (3)与生产经营有关的业务招待费支出50万元。 (4)支付残疾职工工资14万元,新技术研究开发费用未形成无形资产计入当期损益19万元,购进一台设备,价值35万元,购置一台《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护专用设备,投资额60万元,购置完毕当年即投入使用。 要求:根据以上资料计算甲电子设备应缴纳的企业所得税。
小默老师
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提问时间:04/24 19:56
#税务#
你好同学,稍等回复你
阅读 11138
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老师,我们公司给A公司提供材料和B公司提供劳务,但是这个工程是同一个工程,我们分别给A开材料发票,给B开劳务发票这样可以吗
家权老师
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提问时间:05/27 11:05
#税务#
嗯嗯,可以的,没问题的哈
阅读 11137
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老师67题税率不应该是1%吗
廖君老师
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提问时间:07/31 23:04
#税务#
您好,题说不考虑减免政策嘛188000/1.03*0.03+1200/1.03*0.02
阅读 11137
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