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老师,深圳这边的个体户工商年报,之前听说是6月份申报,就是6月份报所有的个体吗? 他不是滚动吗?
家权老师
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提问时间:06/06 11:49
#税务#
...
阅读 11212
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同一个产品有很多个单价,数据透视表只能筛选出数量总数,有没有什么方法可以把数量,对应的单价给汇总起来
小锁老师
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提问时间:06/08 14:17
#税务#
您好,这个的话,产品作为行列,然后数值列是单价,算出来后再求和
阅读 11211
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老师好,小时工的工资如何申报
刘艳红老师
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提问时间:06/06 16:14
#税务#
您好, 这个是临时工吧
阅读 11211
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从代账公司拿回来的项目很乱,是应该另起账套还是接着做
谢谢老师
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提问时间:05/25 09:05
#税务#
建议做一下梳理再接着做后边的
阅读 11211
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公司间借款利率定多少合适?定1%的话税务上是否有风险
朴老师
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提问时间:06/04 10:38
#税务#
一、借款利率的确定方法 1.市场定价法:根据市场供求关系和风险评估结果确定借款利率。这种方法确保了借款利率与市场相适应,反映了当前经济环境和市场状况。 2.风险定价法:考虑借款人的信用状况和借款项目的风险程度。如果借款人信用良好且项目风险较低,则利率可能相对较低;反之,则可能较高。 3.政策定价法:根据政府相关政策确定借款利率。政府可以通过相关政策来调整和指导借款利率的确定。 二、关于借款利率定为1%的情况 1.市场与风险考量:若借款利率定为1%,首先需要考虑该利率与市场利率相比是否处于合理水平。如果明显低于市场平均水平,可能会引发税务部门的关注,因为过低的利率可能被视为不具有合理的商业目的,存在避税嫌疑。 2.税务风险:增值税及附加税费:根据税法规定,企业间的利息收入需要缴纳增值税及附加税费。如果借款利率过低,可能导致增值税应税收入减少,从而引发税务风险。关联交易和公允交易:税务部门通常会对关联方之间的交易进行重点关注。如果借款利率过低,且没有合理的商业目的,可能被视为关联交易中的价格明显偏低,从而引发税务调整风险。利息支出扣除:对于支付利息的企业来说,虽然较低的利率可以降低其利息支出成本,但如果利率过低且被税务部门认定为不合理,则可能面临利息支出无法在企业所得税前全额扣除的风险。 三、总结与建议 1.借款利率的确定应综合考虑市场、风险和政策等多方面因素,确保利率水平合理且符合商业逻辑。 2.若借款利率明显低于市场平均水平,建议企业与税务部门进行沟通,提供合理的解释和依据,以避免潜在的税务风险。 3.在实际操作中,企业应关注借款利率的合理性、关联交易的公允性以及税务申报的准确性等方面的问题,确保合规经营并降低税务风险。
阅读 11210
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老师,这种报销流程可以吗?
东老师
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提问时间:05/27 10:59
#税务#
您好,看您这个流程是可以的。
阅读 11209
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收到客户预付款,发票没有开给对方,怎么处理
耿老师
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提问时间:06/08 21:00
#税务#
你好!实际没有发货的话 借银行存款 贷预收账款
阅读 11208
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您好,请问拼多多因为差价,运费补给客户的小额款项计入什么科目呢
文文老师
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提问时间:06/06 17:38
#税务#
可计入销售费用-运输费
阅读 11208
收藏 47
老师,请问我有一个车库,我10万块钱买的,现在12万块钱卖出去,我需要缴纳哪些税费?
微微老师
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提问时间:05/23 10:08
#税务#
你好,缴纳增值税,附加税,所得税,印花税等
阅读 11208
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你好老师 做了一道税二的题 某人5月份从单位离职 10-12月份从境外取得劳务报酬 那汇算清缴时 是扣掉6万 还是取得收入几个月扣几个5000.
廖君老师
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提问时间:07/29 17:01
#税务#
您好,汇缴按实际月份计算多少个5000,这题是扣8个
阅读 11208
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请问这样的有用吗,第二张是第一张点开的样子
小林老师
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提问时间:06/06 17:56
#税务#
你好,应当是具体发票信息的
阅读 11207
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老师您好,我想知道我父亲在工地上班,但是他没有邮政银行卡,恰好我有,工资大概几万的样子,可以把工资打在我的卡上吗?我看网上说到时候还要补税,补税了还能退吗?
郭老师
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提问时间:07/28 19:27
#税务#
可以 别申报你的个税 申报你父亲的 出一个委托书就可以
阅读 11207
收藏 24
个人租车给公司,要交税费吗,如果要交,一个月租4000元,税金多少?
郭老师
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提问时间:06/03 15:05
#税务#
你好,需要的,4000÷1.01×1%。这个是增值税 附加税,等于缴纳的增值税乘以7%减半 个税,4000÷1.01-800)*20%。
阅读 11206
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合同能源管理服务免增值税和所得税的政策解读 以及目前是否仍然适用该政策以及适用该政策的条件有哪些
朴老师
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提问时间:06/05 14:51
#税务#
是的,该政策目前仍然适用。可以确认合同能源管理服务免增值税和所得税的政策在2024年仍然有效。 适用该政策的条件 1.合同能源管理项目需符合条件,这通常包括项目具有明确的节能目标、技术方案和实施方案,且经过相关部门的审核或备案。 2.节能服务公司需为增值税一般纳税人或企业所得税纳税人,并具备相应的资质和能力。 3.合同能源管理项目需按照合同约定的期限和方式实施,并达到合同约定的节能效果
阅读 11205
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老师,请问数电票免税发票如何部分红冲?
家权老师
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提问时间:06/03 16:23
#税务#
对蓝字发票进行部分红冲时,有何具体要求? 答:除问题56所述几种特殊情形外,对红冲原因选择销货退回/服务中止/销售折让,或蓝字发票状态为“已部分红冲”的,允许多次冲红该张发票。具体要求如下: (1)已进行销货退回/服务中止/销售折让开具红字发票的部分冲红的,允许更换申请方再次申请红字确认单,但申请原因只能选择销货退回/服务中止/销售折让; (2)部分冲红允许删除项目行,即仅对部分项目进行红冲。 销货退回,只允许修改数量,自动计算金额和税额,不能修改单价,不能直接修改金额;如蓝字发票没有数量仅有金额,则允许修改金额,税额自动计算; 服务中止,允许修改金额和数量,不能修改单价,自动计算税额; 销售折让,选择需折让的商品行,录入折让比例或金额,不能修改单价和数量,税额自动计算; (3)累计开具的红字发票票面记载的数量、负数金额、负数税额绝对值,均不得超过原发票票面记载的数量、金额和税额。
阅读 11205
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老师,我之前看我们公司税务局,有好多员工开的公司的普通发票,没来报销,这样会有什么影响吗?
丽媛老师
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提问时间:06/04 22:18
#税务#
你好同学,这些没报销的发票属于公司的业务吗
阅读 11204
收藏 38
亩均论英雄具体是指什么?数据背后的深层意思是什么?
朴老师
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提问时间:05/29 09:25
#税务#
亩均论英雄是指: 亩均论英雄是一项推动高质量发展的政策或机制,它主要指的是在工业领域,将农业领域的“亩产”概念引入,建立以亩均单位建设用地上的投入和产出作为衡量标准的政策配置体系。这一机制旨在激励亩均效益领跑者、倒逼亩均效益低下者,进而形成节约集约用地的高质量发展模式。 数据背后的深层意思包括: 1.正向激励与反向倒逼:通过评估企业在每亩土地上的投入和产出效率,对表现优秀的企业进行正向激励,如政策支持、资源倾斜等;对表现不佳的企业则进行反向倒逼,迫使其提升资源利用效率或退出市场,从而优化资源配置。 2.资源节约与集约利用:在土地资源日益紧张的背景下,亩均论英雄强调以最小的资源环境代价获得最大的效益产出。这有助于推动企业加大技术投入,提高生产效率,减少资源浪费,实现可持续发展。 3.公平竞争与市场优化:通过公开透明的亩均效益评价体系,企业可以在公平竞争的环境下进行发展。同时,政府可以根据评价结果制定更加精准的产业政策,引导资源向优质企业集聚,推动产业结构优化升级。 4.引导企业转型升级:亩均论英雄不仅关注企业的短期效益,更注重企业的长期发展潜力。通过评价体系的引导,企业可以更加清晰地认识到自身的优势和不足,从而有针对性地进行转型升级,提高市场竞争力。
阅读 11204
收藏 47
抵扣联可以附在记账凭证装订成册吗
郭老师
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提问时间:06/08 13:46
#税务#
抵扣联建议和你的抵扣清单一块做
阅读 11203
收藏 47
清税证明出来了就代表税务注销了吗,为什么电子税务局和自然人电子税务局还可以正常登录
廖君老师
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提问时间:05/31 22:23
#税务#
您好,没有注销,只是不欠税了 已办理完清税证明,是说明公司已经全部没有欠税,但是还要进行注销税务登记证,完成注销税务登记就算结束与税务局的关系
阅读 11203
收藏 0
商贸企业的利润率是多少?
邹刚得老师
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提问时间:05/28 09:34
#税务#
你好,没有统一规定,大致在10%到20%左右,仅供参考
阅读 11202
收藏 47
老师,预付账款借方为负数,还有应付账款贷方为负数,什么原因呢,怎么解释呢
宋生老师
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提问时间:05/27 17:34
#税务#
你好,预付借方负数,代表应付了。 应付贷方负数,代表预付 估计他平时没有整理好,录单据的时候没有看有没有余额
阅读 11202
收藏 47
例题】王某是我国公民在甲公司工作,独生子育有两个小孩,两个小孩在上小学阶段。2019年取得工资收入80 000元,在某大学授课取得收入40 000元,出版著作一部,取得稿酬60 000元,转让商标使用权,取得特许权使用费收入20 000元。已知:王某个人每月缴纳“三险一金”1200元,父母年满60周岁,每个月还房屋贷款3000元,假设无其他扣除项目,计算王某本年应缴纳的个人所得税,并写出相应的会计分录。我算了下不用交个税
廖君老师
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提问时间:05/26 13:12
#税务#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 11202
收藏 47
继承属于财产转移,那继承人还用缴纳契税吗,有没有继承相关税种
玲老师
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提问时间:04/23 15:31
#税务#
你好,稍等,我发给您表格,您看一下。
阅读 11202
收藏 47
老师,请问如下图,汇算清缴的表A105050的工资薪金支付账载金额和实际发生额怎么填
东老师
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提问时间:05/24 11:12
#税务#
你好,账载金额就是你账上记载的工资数,税收金额是你纳税申报了的工资数
阅读 11201
收藏 6
卷烟的从量消费税的税率?
小宝老师
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提问时间:06/10 10:33
#税务#
你好,除了卷烟还有白酒,这两种是复合计税的。
阅读 11200
收藏 11
老师您好,我想咨询下关于一般人销售购进的老项目,如果不动产和纳税人机构不在同一地方需要预缴税款,那这个纳税人机构是哪里?比如说不动产在北京,纳税人指的是企业所在地吗,企业在上海,先去北京预缴,再去上海申报,是这样理解吗?
沈洁老师
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提问时间:05/26 14:05
#税务#
你好,是对的,企业注册地税务机关纳税申报前现在不动产所在地预缴
阅读 11199
收藏 47
客户在我公司购买了584130元货物,明细如图一。我们给予客户10000元折扣,然后开给客户只开出573270元发票(584130-10000-860=573270),其中860元打算申报无票收入,那具体开票明细是否能如图二呢?各分摊金额明细如图三
小愛老师
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提问时间:06/05 20:58
#税务#
您好,分摊的都合适,按涂色的表格开,单价把折扣单价减掉就合适
阅读 11198
收藏 39
老师你好,问一下,认定有效期起是2024年9月1日的工会经费,那这意味着是几月份开始报税呢?
廖君老师
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提问时间:06/06 22:55
#税务#
您好,我们在10.24前申报就可以了,申报11月的
阅读 11197
收藏 42
公司员工体检的话,是不是员工拿发票,是个人抬头的就可以报销吧,不需要企业抬头把
冉老师
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提问时间:05/28 09:14
#税务#
你好,同学 是的,员工抬头的发票可以报销的 走福利费
阅读 11197
收藏 47
这种发票是不是CIF上运费发票
小锁老师
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提问时间:05/25 10:54
#税务#
您好,对的,这个是没错的哈
阅读 11197
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