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老师您好,请问社会团体的存款利息收入(我们计入其他收入),需要缴纳企业所得税吗?我们有提供服务收入,正常纳税。
玲老师
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提问时间:04/17 10:20
#税务#
银行存款利息是冲减财务费用 不需要缴纳所得税。
阅读 11234
收藏 35
个体工商户开发票10万,无成本票,核定征收,个税要交多少
刘艳红老师
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提问时间:06/05 19:55
#税务#
您好,你们每个月核定的是多少了?
阅读 11233
收藏 12
老师能给解释下吗,车辆购买的时候不就应该交车船税吗?
文文老师
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提问时间:04/24 16:49
#税务#
不是购买时候,是持有期间交,一般交保险时,交车船税
阅读 11233
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根据城市土地使用税受益人纳税原则,为什么物流企业承租的大宗商品仓储设施用地需要交税,不是出租人纳税吗
家权老师
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提问时间:04/23 15:11
#税务#
关键是谁出租给你们的呢?
阅读 11232
收藏 47
一般纳税人可以简易注销吗
廖君老师
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提问时间:05/31 05:38
#税务#
您好,可以的,只要满足条件:税务部门通过信息共享获取市场监管部门推送的拟申请简易注销登记信息后,应按照规定的程序和要求,查询税务信息系统核实相关涉税情况,对经查询系统显示为以下情形的纳税人,税务部门不提出异议:一是未办理过涉税事宜的纳税人,二是办理过涉税事宜但没领用过发票(含代开发票)、没有欠税和没有其他未办结事项的纳税人,三是查询时已办结缴销发票、结清应纳税款等清税手续的纳税人。 在《关于全面推进企业简易注销登记改革的指导意见》(工商企注字〔2016〕253号,以下简称《指导意见》)、《关于加强信息共享和联合监管的通知》(工商企注字〔2018〕11号)基础上,将简易注销登记的适用范围拓展至未发生债权债务或已将债权债务清偿完结的市场主体(上市股份有限公司除外,下同)。市场主体在申请简易注销登记时,不应存在未结清清偿费用、职工工资、社会保险费用、法定补偿金、应缴纳税款(滞纳金、罚款)等债权债务。全体投资人书面承诺对上述情况的真实性承担法律责任。
阅读 11231
收藏 47
老师,计提工资的时候包含了社保个人承担的部分还有个税,做汇算清缴的时候填写A105050时的工资薪金支出需要把社保还有个税给扣除吗,还是按照计提的填写
微微老师
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提问时间:05/28 09:19
#税务#
您好,按照计提的填写
阅读 11231
收藏 47
申报申报申报不了,我应该这么操作
廖君老师
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提问时间:06/08 10:39
#税务#
您好,要操作这个:缴费工资申报 网页版:我要办税-税费申报及缴纳-社保费申报-新参保职工工资申报-查询-输入月缴费工资,提交(导出所有记录或导出勾选记录,填报后导入,提交)。点击员工姓名可查看明细。也可到工资申报记录查询。 -社保费申报-查询-勾选数据-提交申报-申报缴费查询-缴款-选择缴款方式 。
阅读 11230
收藏 28
老师,面试的时候,面试官问如何在合理范围少交税,我说合理运用税收优惠政策,他问还有其他的没,具体还有哪些思路啊?
廖君老师
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提问时间:06/06 18:49
#税务#
您好,就是您这个思路,本来就是让公司的业务靠近税收优惠,他的意思让您能具体说几个,结合他们公司,比如公司是商贸卖货加配送的,本来混合销售13%税率,现在公司一分为2,一个配送公司增值税9%, 这样就降税了
阅读 11229
收藏 47
老师2023年12月,发票还未开进来,计提成本4万我写的是这个分录。24年5月22日发票开进来4.2万,那我要怎么做分录。
廖君老师
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提问时间:05/22 15:11
#税务#
您好,多出的0.2万是要进23年成本还是在24年利润里呢,这些产品都卖完了么
阅读 11229
收藏 47
请问老师,7.下面的圈2,为什么结息日90天之内发生的应收未收需要缴纳增值税,而超过90天不需要缴纳。那么实际操作中都超过90天呗,实际收到再缴纳(延期缴纳更好呀?)
廖君老师
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提问时间:06/08 17:45
#税务#
您好,是的,这是为了减少银行的损失,好多逃贷款的 现在你应该收这个利息,你们约定的结息时间是60天。那么就即便到了第60天,对方没有把那个利息给你,你也是要交那个增值税的。那如果说你们约定的结息就是超过了90天,就是周期是180天,那么这种时候就按照实际收到的时候缴纳。
阅读 11228
收藏 0
老师好 公司发放粽子给员工交个税 详细分录怎么做?
小锁老师
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提问时间:06/06 14:36
#税务#
借管理费用—职工福利费贷应付职工薪酬—职工福利费 借应付职工薪酬—职工福利费贷银行存款 个人所得税并入工资所得一并计算。
阅读 11227
收藏 21
支付给国外人员佣金,需要交什么税
廖君老师
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提问时间:06/04 17:29
#税务#
您好,代扣个人所得税,增值税,附加税 分录以下数值不要管哈,是我们付的 借:销售费用-佣金 100000/1.06 应交税费—应交增值税-进项税100000/1.06 *6% 贷:银行 100000-5896.2-(169.8+113.2+396.2)-100000/1.06 *6% 应交税费——教育费附加 169.8 ——地方教育附加 113.2 ——城建税 396.2 应交税费——应交所得税 5896.2 应交税费—应交增值税-代扣代交增值税 100000/1.06 *6% 借: 应交税费—应交增值税-代扣代交增值税 10000/1.06 *6% 应交税费——教育费附加 169.8 ——地方教育附加 113.2 ——城建税 396.2 应交税费——应交所得税 5896.2 贷:银行10000/1.06 *6% +5896.2+(169.8+113.2+396.2)
阅读 11227
收藏 47
你好老师,社保滞纳金在企业所得税汇算要调增吗?
家权老师
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提问时间:04/14 15:17
#税务#
社保滞纳金,不需在企业所得税汇算要调增
阅读 11227
收藏 9
视同销售计算题
小林老师
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提问时间:04/29 17:00
#税务#
您好,题目不视同销售,正常销售
阅读 11226
收藏 25
医疗器械行业的税负率是多少呢
宋生老师
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提问时间:06/11 09:54
#税务#
你好!你问的是什么税。你是一般纳税人还是小规模
阅读 11224
收藏 47
老师这个公司可以给我们开劳务费发票吗
朴老师
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提问时间:06/06 16:09
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 11224
收藏 47
老师,申报企业所得税汇算清缴时,职工薪酬的帐载金额,实际金额,税收金额,分别怎么填写呢?
小锁老师
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提问时间:05/28 22:58
#税务#
是职工薪酬明细表中,就是账载金额就是你们计提的应付职工薪酬;实际金额就是发放的应发工资,税收金额就是你们申报的个税的应发工资数据
阅读 11224
收藏 10
老师是酿酒厂 把自己生产出来的酒 拿去会场 或推销用的样品(无偿赠送)怎么来做分录
宋生老师
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提问时间:05/27 11:59
#税务#
你好!这个借销售费用,业务宣传费贷,主营业务收入,应交税费,应交增值税。
阅读 11224
收藏 25
2019年10月,新疆某油田开采销售原油1万吨,销售油田开采天然气200万立方米。该油田适用的单位不含税售价为每吨5 000元,天然气适用的单位不含税售价为每万立方米1800元。则该油田10月份应纳资源税为()元。
邹刚得老师
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提问时间:04/24 20:14
#税务#
你好,则该油田10月份应纳资源税=1万*5000*原油资源税比例+200*1800*天然气资源税比例
阅读 11224
收藏 34
老师你好!请教新开劳务服务部个体户是6月3日办的营业执照。(但劳务合同是2月24签的)发工资三个多月没发工资,这一次开发票要开38万发3个多月工资,可不可发??3月4月5月可以吗?因为执照是6月办的个税扣缴端,从银行批量发放。有什么风险吗?
郭老师
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提问时间:06/08 13:21
#税务#
你好可以的 实际业务没风险就是你们是啥征税方式 不是定期定额的吧
阅读 11223
收藏 26
老师,一般纳税人收到3%的专票,是租赁费 这个借方税款怎么做分录?
家权老师
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提问时间:06/06 16:24
#税务#
借:管理费用-房租 应交税费-增值税-进项 贷:应付账款等
阅读 11223
收藏 47
本月有很多笔待认证进项税额,月末勾选一部分,那月末直接统一做一笔分录借应交税费应交增值税进项税额贷待认证进项税额,还是每笔要分开做分录
东老师
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提问时间:05/25 19:12
#税务#
您好,还是分开做,方便查询。
阅读 11222
收藏 47
不知道怎么算,老师帮帮
晓纯老师
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提问时间:06/20 19:48
#税务#
同学,您好,进口应纳消费税={(1200+110+100)*(1+20%)+30*250*200*0.005}/(1-56%)*6.5*56%+30*250*200*0.005
阅读 11222
收藏 29
你好,我想询问的是一道税务题,题目如图
暖暖老师
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提问时间:04/21 11:16
#税务#
代扣代缴消费税的计算 (32+2.26/1.13)/(1-15%)*15%=6
阅读 11220
收藏 47
老师,第八题怎么写啊
暖暖老师
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提问时间:04/14 15:31
#税务#
当月可以抵扣进项税额 26000+52000=78000 当期销项税额的计算是 (1417000+2616)/1.09*9%+(95400+15900)/1.06*6%=123516 应交增值税 123516-78000=45516
阅读 11220
收藏 40
5.1开工,8.31完工,那就是4个月建造期的费用应当资本化,2-4,9-12还有7个月的费用化,不是100除以11乘以7吗?
廖君老师
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提问时间:09/02 10:28
#税务#
您好,这个12不是因为建造期计算的,是因为10%是年利率,除12是月利率,然后7个月费用化乘7
阅读 11217
收藏 0
营业账簿包括哪些,哪些是需要缴纳印花税的
易 老师
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提问时间:04/24 08:13
#税务#
同学您好,账本取消印花税了,只有资本金还要交注册资本实收资本增加交纳万分之二点五的印花税
阅读 11217
收藏 4
小规模纳税人收到由个人支付的赔偿款在增值税纳税申报的时候需要缴纳增值税吗?如果需要应该按哪个征收率缴纳增值税?
刘宝志老师
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提问时间:04/17 09:46
#税务#
赔偿收入应该直接记住,营业外收入不涉及到增值税。
阅读 11216
收藏 31
收到客户诉讼货款的逾期利息,要开什么发票给客户?
东老师
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提问时间:05/26 17:26
#税务#
对,这个是需要给对方开发票的。
阅读 11215
收藏 47
老师,我劳务报酬预缴了一万,但是综合所得没超过12万,要汇缴退税吗?
郭老师
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提问时间:06/09 09:00
#税务#
对的是的,申请退税。
阅读 11214
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