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老师,建筑企业收入和成本怎么设置二级科目
东老师
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提问时间:05/14 05:35
#税务师#
您好,这个是建筑业科目可以看看
阅读 5200
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2021年1月1日,甲公司与乙公司签订租赁合同,甲公司租入乙公司一栋写字楼,租期3年,年租金300万,于每年年末支付。甲公司无法确定租赁期内含报酬率,其增量利率为10%,假定不考虑其他因素,2021年12月31日甲公司资产负债表中“租赁负债”项目列示金额() 答案是272.75,用的是2022年末的摊余成本,不明白
会子老师
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提问时间:07/01 10:24
#税务师#
租赁负债要分别在一年内到期的流动负债和非流动负债列示,资产负债表里的租赁负债是非流动负债下的租赁负债,即2023年及以后,2022年的是列示在“一年内到期的流动负债”这个项目下的
阅读 5200
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我公司从农民手中收购稻谷 取得了农民的代开发票 可以按收购价100元*9% 抵扣进项税是吗
文文老师
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提问时间:02/01 21:25
#税务师#
取得了农民的代开发票 可以按收购价100元*9% 抵扣进项税
阅读 5188
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考取税务师证书后是要每年做继续教育吗?不做会取消证书吗?
宋生老师
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提问时间:06/24 16:42
#税务师#
你好,这个不会取消的,但是继续教育也确实要做。
阅读 5179
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为什么13点的税票我们要收8个点的税点呢
大强老师
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提问时间:06/24 13:38
#税务师#
这取决于你们跟客户怎么谈了,你们也可以收14个点,但是对方也得能接受的,这是一个双方博弈的过程
阅读 5179
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老师,综合税率指什么
东老师
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提问时间:05/14 05:37
#税务师#
您好,意思就是各个税费加起来和收入的占比
阅读 5165
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为老客户提供一次性免费的运输服务要确认收入啊?以什么金额呢
廖君老师
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提问时间:06/12 12:34
#税务师#
您好,无偿要确认收入,以公允价格(也就是平时我们是怎么收费的),
阅读 5164
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老师您好,税务有效期是5年,假如我头一年税务一过了。第5年的时候财务管理没过,是不是就得从头考啊。还是说只是第1年的税务师过,在滚动下一年,重新考税务一和财务管理
廖君老师
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提问时间:06/02 15:13
#税务师#
您好,滚动下一年,重新考税务一和财务管理
阅读 5152
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老师,假设不含税收入100万,税负2个点怎么计算
廖君老师
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提问时间:05/14 06:07
#税务师#
您好,税负2个点是增值税的话,我们实缴增值税为 2万, 税负=实缴的税费 / 收入
阅读 5137
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老师,包工队负责人个人去税务局代开发票,每月劳务收入分别是90000,40000和100000分别怎么计算增值税和所得税
郭老师
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提问时间:04/25 06:55
#税务师#
你好 增值税分别9万/1.01×1% 40000÷1.01×1% 100000÷1.01×1% 这个
阅读 5136
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您好,想问一下,公寓出租,但是水电已经在房地产部门改成民水民电,年租金25500,之前咨询税务部门只告知税务种类但是没有说明具体钱数,所以想问一下开发票总共需要缴纳多少税费呢? 坐标山东,谢谢老师。
暖暖老师
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提问时间:06/24 11:19
#税务师#
你好,公寓是单位的还是个人的?
阅读 5132
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小规模纳税人季度销售额不超30万,免增值税,如果开专票就是3%减按1%征收吧,或者放弃优惠开3%征收率的专票就按3%交增值税?
东老师
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提问时间:06/15 06:15
#税务师#
您好,开票3%就需要按照3%交税的
阅读 5115
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个人和公司签订的房屋租赁合同,月租4000,没有规定期限,到税务局去开发票,印花税交多少?
郭老师
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提问时间:02/01 13:01
#税务师#
如果是住房的话,不需要缴纳, 如果是非住房,合同金额*千分之一/2
阅读 5111
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行政处罚和行政裁决有什么区别?
小菲老师
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提问时间:06/27 12:06
#税务师#
同学,你好 行政裁决是指行政机关或法定授权的组织,依照法律授权,对平等主体之间发生的、与行政管理活动密切相关的、特定的民事纠纷(争议)进行审查,并作出裁决的具体行政行为。 行政处罚是指行政机关或其他行政主体依法定职权和程序对违反行政法规尚未构成犯罪的相对人给予行政制裁的具体行政行为。
阅读 5108
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老师,建筑行业项目改造买卖钢盖板属于建筑施工收入还是建筑安装收入
宋生老师
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提问时间:05/14 16:19
#税务师#
你好!这个属于工程施工了
阅读 5096
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今年报考注会的税法会计,经济法,能否报税务师 5 科?重合度有多高?
宋生老师
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提问时间:05/13 18:11
#税务师#
你好!可以的。重合度70%以上
阅读 5091
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为什么为员工购买的车辆交强险可以所得税扣除,购买的商业险不可以
宋生老师
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提问时间:05/13 11:55
#税务师#
你好!这两个其实都可以计入福利费扣除。你在哪儿看到的?
阅读 5088
收藏 21
老师,项目没结束外经证能核销吗?什么情况下需要核销外经证
小菲老师
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提问时间:04/28 14:31
#税务师#
同学你好 外经证一般是在完税后核销,票据使用单位使用完票据后,票据监管机关对票据的使用情况进行查验,在票据的保管期限满了之后,再由监管机构核准销毁。
阅读 5087
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请问老师,销售合同里面有赠送,开的发票里没有体现赠送部分,这个要怎么处理?请问老师这个属于商业折扣吗?还是属于买一送一?
波德老师
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提问时间:06/24 14:12
#税务师#
同学你好,属于买一送一,总得价值按公允价值在各项之间分配
阅读 5082
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税务师的财务与会计,其他权益工具投资公允价值上升部分,产生的暂时性差额,递延所得税,怎样做分录
文文老师
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提问时间:02/02 21:33
#税务师#
借:所得税费用 贷:递延所得税资产
阅读 5075
收藏 20
根据《税收征管法》第88条,当事人对税务机关的处罚决定逾期不申请行政复议也不向人民法院起诉、又不履行的,作出处罚决定的税务机关可以采取本法第四十条规定的强制执行措施,或者申请人民法院强制执行。 这里不是说只有逾期不申请复议和诉讼又不履行才可以强制执行吗,但是有些在复议期间内申请复议不是也可以强制执行吗 这个怎么有点矛盾尼
朴老师
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提问时间:06/29 15:58
#税务师#
税务处罚可以申请法院强制执行。根据《税收征管法》第88条,当事人对税务机关的处罚决定逾期不申请行政复议也不向人民法院起诉、又不履行的
阅读 5074
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老师,您好!我们是生产企业,外购一批货物出口了,现在不能办理出口退税,之前的进项税已经抵扣了,那我们现在要怎样做账呢?出口的时候开的普票税率是0的
沈洁老师
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提问时间:04/29 15:10
#税务师#
你好,不能输出口退税就视同内销处理,之前进项已经抵扣了不用处理,将这一笔出口的货物折算成人民币,以含税价计算销项税额,在增值税申报表申报即可,账务处理: 借:主营业务收入-外销 贷:主营业务收入-内销(外销金额/1+增值税税率) 应交税费-应交增值税-销项税额(内销金额*增值税税率)
阅读 5071
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从意大利进口瓷砖到周口公司,需要交什么税
小锁老师
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提问时间:06/24 16:54
#税务师#
您好,这个的话是有关税,增值税,这种的
阅读 5070
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老师,个体户经营所得税率表是什么
廖君老师
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提问时间:06/25 03:40
#税务师#
您好,个人所得税税率表(经营所得适用) 级数应纳税所得额(含税)税率(%)速算扣除数 1不超过30000元的部分 5 0 2超过30000元至90000元的部分10 1500 3超过90000元至300000元的部分20 10500 4超过300000元至500000元的部分30 40500 5超过500000元的部分35 65500
阅读 5068
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现在开电子发票(电子专用发票)销售方和购买方的开户行及行号和地址是还需要填吗
邹刚得老师
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提问时间:05/13 10:27
#税务师#
你好,这个没有强制规定,可以自行选择显示或者不显示出来的
阅读 5059
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想问下,我建筑服务的9个点的发票开出去了170万,我需要多少13%的进项税,怎么算,我现在手里有税金是28000
朴老师
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提问时间:06/21 15:57
#税务师#
同学你好 税负率是多少呢
阅读 5057
收藏 21
涂黄色那几个地方,我一直不太明白1倍与2倍的区别,比如说他的年龄比她大1倍不是乘以2吗?然后2倍不是也乘以2吗?
薛薛老师
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提问时间:03/07 11:00
#税务师#
尊敬的学员您好!这是一个是高于一倍(在原来的基础上多出一倍),一个是是它的两倍。意思是一个意思,表述不一样
阅读 5055
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原来的单位合同期满,已离职,上个月办理领取失业金,月底已发失业金,现在在一家单位上班工资低而且不给交保险,怎么申报个税?
冉老师
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提问时间:05/13 11:17
#税务师#
你好,同学 正常申报个税,五险一金那里填写零
阅读 5053
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问一下期末汇兑损益需要每月按照月末汇率调整吗?调整涉及外币的科目。
朴老师
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提问时间:10/23 15:34
#税务师#
是的,期末汇兑损益需要每月按照月末汇率进行调整。调整涉及外币的科目。 具体来说,每个月都需要按照月末汇率,调整外币账户的金额,这样可以及时反映企业的汇兑损益情况。同时,在年底结转时,将汇兑损益科目清零,转入本年利润科目,以反映全年的汇兑损益情况
阅读 5027
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破产重整不是必经破产申请的吧?是可以直接申请重整的?
文文老师
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提问时间:04/27 11:17
#税务师#
是,是可以直接申请重整
阅读 5014
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