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我看中一套二手房毛坯,但房东的增值税发票还没有开,因为房开公司跑路了,导致不能交易,请问有什么解决办法吗?
朴老师
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提问时间:08/05 10:43
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 15
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线上销售家具,增值税税负大概是多少
朴老师
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提问时间:08/05 10:36
#税务#
同学你好 增值税税负参考 1.0%‑1.8%
阅读 6
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老师,上午好,我要开中介费,明细内容写什么呢
朴老师
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提问时间:08/05 10:32
#税务#
同学你好 生产生活服务
阅读 103
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注销公司,税务注销之后,要到工商注销了,网上操作流程
郭老师
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提问时间:08/05 10:22
#税务#
先去工商年报网站 公示注销45天 之后去政务服务网站有个企业注销登记 按照提示 上传资料 以及股东个人签字
阅读 12
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客户买了一批产品,一起付款,分成两个不同的国家发货,一个巴基斯坦一个美国,客户是否需要分成两个订单
朴老师
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提问时间:08/05 10:16
#税务#
1. 内部建议做 2 个订单,方便单证、对账; 2. 报关必须分两票,两个目的国要两套报关、清关资料; 3. 客户可以一笔付款; 4. 收汇后内部拆分对应两份报关单,留存资料备查。
阅读 101
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2026年是不是享受不了光伏发电即征即退50%项目了?
暖暖老师
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提问时间:08/05 10:12
#税务#
你好是的!原老政策财税〔2016〕81号(光伏发电电力即征即退50%)法定到期日为2018年12月31日;后续短期延续政策最晚截止到2025年12月31日,2026年1月1日起国家层面没有续期该优惠,国内销售光伏发出来的电力,按13%正常缴纳增值税,不能办理50%即征即退。
阅读 13
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老师,请问这个月销售300万万元,对应的进账也有300多万,利差在1万多。增值税申报表中,销项税额小余可抵扣的进账税额,这种情况是少勾选进账抵扣票,适当缴纳一百多元的增值税,还是全部抵扣完,不缴纳增值税合适?
郭老师
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提问时间:08/05 10:10
#税务#
多少的交一点增值税 不交税有风险的
阅读 134
收藏 1
公司股东转让,需要把原股东的投资款原路退回去,然后新股东再投资进来
麦克老师
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提问时间:08/05 10:10
#税务#
你好,公司把钱退给原股东,会被认定为公司回购原股东的股权,或者会被视为变相抽逃出资; 新股东在把钱打给公司,会被认定为公司进行新一轮增资; 正确的操作是:钱在股东之间直接交接,公司负责工商变更,资金不过公司账户。
阅读 97
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老师请问有没有针对土地是划拨土地,bot项目污水处理厂是否享受免征房产税和土地使用税呢有具体相关政策文件吗?有没有针对内蒙古自治区专项政策
朴老师
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提问时间:08/05 10:07
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 146
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超豪华小轿车生产环节按汽车正常征税,零售环节加征一道消费税,我的理解对吗?谢谢老师
郭老师
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提问时间:08/05 10:00
#税务#
你好对的 是这么理解的
阅读 136
收藏 1
请问老师消费税中蒸馏酒小于38度按其他酒10%类征税,是不包含38度是吧,谢谢
朴老师
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提问时间:08/05 09:58
#税务#
包含 38 度。 有健字文号、酒精度≤38 度,按其他酒 10%;大于 38 度按白酒计税。 仅限蒸馏酒为酒基的配制酒。
阅读 132
收藏 1
老师你好,个人所得税应发工资要扣减个税吗
暖暖老师
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提问时间:08/05 09:51
#税务#
你好,不需要抠减个税的
阅读 11
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师你好我是物流公司,老板在2023年9月份买了一台车40000,公司已入账固定资产,在2023年11月老板把这台车卖掉了,当时咨询税务局说可以按3%开具发票,我们按3%开具的销售二手车发票,但是今天税务局下疑点说这个发票开具的不对。说开的税率不对,让开13%的,我现在需要怎么做,当时也是问了税务人员,让开具我们才开具的。下图是我在2023年销售的发票 和当年填写的报表,当年报表也填写错了。
朴老师
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提问时间:08/05 09:48
#税务#
是的,确实不对,应该开13%的
阅读 132
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我公司是房地产开发公司,棚户区改造项目,除回迁外有对外销售,还有政府购买的安置房,政府购买安置房房款已入账,列入预收账款科目,用于异地回迁,已经异地回迁的已做不动产销售收入,还有50户未安置异地回迁,这部分预收账款需要结转不动产销售收入吗?如果没有异地回迁可以长期挂账吗?
朴老师
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提问时间:08/05 09:47
#税务#
1、50户未完成安置交房,不用结转销售收入,预收账款继续挂账。 2、不能永久长期挂账,超期会税务预警,留存安置计划备查。 3、挂账期间正常预缴各项预售税款,实际交付安置时再结转收入。
阅读 153
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老师,给员工发放工资的证据链中都需要什么作为工资真实性的依据?
朴老师
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提问时间:08/05 09:45
#税务#
同学你好 工资表和银行回单
阅读 93
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老师,现在可以这样开吗,
朴老师
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提问时间:08/05 09:44
#税务#
同学你好 可以的哦
阅读 114
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建筑服务业可以开具建筑服务*其他建筑服务人工费吗
钟存老师
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提问时间:08/05 09:41
#税务#
也可以的 只要是符合其他建筑服务规定的辅助性建筑服务
阅读 188
收藏 1
老师就是a公司投资b公司,比列是70%,两家都是小规模公司,a公司7月转出投资款到b公司,a公司分录怎么做啦?
暖暖老师
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提问时间:08/05 09:12
#税务#
借长期股权投资-b公司 贷银行存款
阅读 138
收藏 1
老师,我想问一下从电子税务局里面查询的上月缴费金额和导出来的缴费金额不一样怎么办?
朴老师
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提问时间:08/05 09:10
#税务#
1、核对筛选条件:统一缴款日期 / 税款所属期,别混用查询入口。 2、排查是否包含滞纳金、往期补缴、社保非税等。 3、刚扣款存在国库同步延迟,等 1‑2 天重导出。 4、对不上拿银行回单找税局后台核对,做账以银行回单为准。
阅读 177
收藏 1
老师,出纳备注的注册资本金实缴和注册资本实缴可以去实收资本吗
朴老师
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提问时间:08/05 09:07
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 111
收藏 0
请老师,我们公司有个员工,是外单位专门的人力资源公司给交社保,他发生的差旅费,火车票进项我们公司能抵扣吗?
朴老师
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提问时间:08/05 09:06
#税务#
你们给报的工资个税就可以
阅读 22
收藏 0
老师,一个员工六月份发的工资申报个税,这个月把这笔钱退回来了,老板问能撤销吗
暖暖老师
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提问时间:08/05 08:54
#税务#
你好,需要更正申报这块
阅读 100
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老师好,请问我们有家公司税务注销了,未分配利润是有数据的,税务也没要求转出来分红嘛,那这不影响的吗?
暖暖老师
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提问时间:08/05 08:48
#税务#
你好,都注销了就不影响的
阅读 17
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房地产企业将代售房屋,无偿提供给员工作为宿舍。房地产企业对应房屋的进项税是否需要转出?如果是租给员工,收取正常租金,进项税以及土增汇算清缴时,会有什么样的风险? 如果短租收取正常租金,是否要将存货转为投资性房地产进行折旧?后续如果收回用于出售,土地增值税会有什么影响?
于老师
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提问时间:08/05 08:08
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 一、无偿给员工作为宿舍的进项税处理 需要分两种情况确定: 1.如果房屋专用于员工宿舍,对应进项税额需要转出,因为用于集体福利的不动产进项税额不得抵扣。 2.如果房屋既用于员工集体福利又兼用于房地产企业一般计税项目,进项税额不需要转出,可全额抵扣。 二、出租给员工收取正常租金的处理 1.进项税额不需要转出,因为出租不动产属于正常应税经营行为,进项税额可按规定抵扣。 2.土地增值税汇算清缴风险:该房屋属于开发产品,若产权未转移,不视同销售缴纳土地增值税,无额外风险;若产权转移给员工,需要按视同销售确认收入缴纳土地增值税,未按规定处理会产生补缴税款、滞纳金的风险。 三、短租收取正常租金是否需要将存货转为投资性房地产折旧 不需要转为投资性房地产。房地产企业代售房屋属于企业存货,出租给员工收取租金本质还是间接为企业生产经营服务,属于自用性质,仍按存货核算,不需要转为投资性房地产计提折旧。 四、短租后收回出售对土地增值税的影响 因为出租期间房屋产权未发生转移,不征收土地增值税,清算时不需要确认出租相关收入,也不额外调整成本。收回出售时,正常按销售开发产品计算缴纳土地增值税即可,无特殊影响。 祝您学习愉快!
阅读 86
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老师 小规模纳税人 25年7月到现在开票477万 25年8月到现在开票322万 我这个月8月可以开票了吗 超500万了吗?
郭老师
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提问时间:08/05 07:50
#税务#
没有 你应该看去年九月份到今年八月份的合计
阅读 29
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出差补助、误餐补助、实报实销差旅费,独生子女补贴、婴幼儿补贴、冬季取暖补贴、防暑降温费,要报个税吗
朴老师
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提问时间:08/05 07:22
#税务#
1. 实报实销差旅费:不报个税 2. 合规出差补助、因公误餐补助:合理标准内不报个税,超标 / 固定发放要报 3. 独生子女补贴:不报个税 4. 婴幼儿补贴(单位发的现金)、取暖补贴、防暑降温费:并入工资薪金申报个税
阅读 10
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哪些工资是不计入社保缴费基数的
董孝彬老师
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提问时间:08/05 04:53
#税务#
您好,根据国家统计局令第1号《关于工资总额组成的规定》第三章、劳社险中心函〔2006〕60号《关于规范社会保险缴费基数有关问题的通知》第四条,以下工资性收入不计入社保缴费基数:出差补助、误餐补助、实报实销差旅费,独生子女补贴、婴幼儿补贴、冬季取暖补贴、防暑降温费,国务院规定发放的创造发明奖、自然科学奖、科技进步奖等。 医疗卫生费、职工死亡丧葬费及抚恤费、职工生活困难补助、探亲路费,工作服等劳保用品支出,调动工作的旅费和安家费结余、解除劳动合同经济补偿金,股息分红、债券利息,外单位人员稿费、讲课费,单位为职工缴纳的住房公积金、各项社保单位部分,均不计入社保缴费基数。
阅读 6
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张三2026年每月工资都是7000元,假如没有社保及其他专项附加扣除,那他7月份工资要交个税吗?
王琳老师
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提问时间:08/04 23:54
#税务#
您好,个税免税额是5000如果没有其他扣除项,超过5部分, 应按照个税申报规定申报缴纳
阅读 201
收藏 1
老师,长期股权投资,我在柠檬云里面查不到凭证的,请问怎么查的。我只会看到2026年7月的期初余额。请问我怎么确认1200万长期股权投资是否正确的
王琳老师
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提问时间:08/04 21:58
#税务#
您好。之前凭证也是在柠檬会计云软件做账的吗
阅读 33
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老师,公司开的有负数发票,报税时候显示这样,对吗
董孝彬老师
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提问时间:08/04 21:57
#税务#
您好,没有看到图哦,是不是漏截图了
阅读 157
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