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老师,我劳务报酬预缴了一万,但是综合所得没超过12万,要汇缴退税吗?
郭老师
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提问时间:06/09 09:00
#税务#
对的是的,申请退税。
阅读 11178
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老师,你好,问一下,我公司外贸是出口活牛的企业 报关单是按活牛,但是对方开具的发票是按杀了牛以后的净肉,把我公司开具销售发票是按报关单还是?
郭老师
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提问时间:06/08 13:21
#税务#
你好 实际销售的是啥 活的吗
阅读 11178
收藏 29
老师您好,我想咨询下关于一般人销售购进的老项目,如果不动产和纳税人机构不在同一地方需要预缴税款,那这个纳税人机构是哪里?比如说不动产在北京,纳税人指的是企业所在地吗,企业在上海,先去北京预缴,再去上海申报,是这样理解吗?
沈洁老师
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提问时间:05/26 14:05
#税务#
你好,是对的,企业注册地税务机关纳税申报前现在不动产所在地预缴
阅读 11178
收藏 47
外贸企业:收汇的金额换算人民币是按对应出口日期的汇率汇算还是按结汇的
宋生老师
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提问时间:05/22 17:25
#税务#
你好,做收入是按报关单当天的汇率汇算成人民币的金额,如果是收汇的汇率是按收汇当天(或当月的汇率)计算。
阅读 11178
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申报申报申报不了,我应该这么操作
廖君老师
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提问时间:06/08 10:39
#税务#
您好,要操作这个:缴费工资申报 网页版:我要办税-税费申报及缴纳-社保费申报-新参保职工工资申报-查询-输入月缴费工资,提交(导出所有记录或导出勾选记录,填报后导入,提交)。点击员工姓名可查看明细。也可到工资申报记录查询。 -社保费申报-查询-勾选数据-提交申报-申报缴费查询-缴款-选择缴款方式 。
阅读 11177
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老师,小微企业23年的企业所得税是按2.5%缴纳吗?
小锁老师
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提问时间:06/05 22:26
#税务#
您好,这个是5%的,5%的利率的
阅读 11177
收藏 0
出口退税,配单以后显示信息中商品名称与报关单不一致,怎么做
朴老师
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提问时间:06/11 10:07
#税务#
1.识别问题原因:首先,需要确认不一致的具体原因,可能是由于录入错误、翻译差异、产品描述变化等导致的。 2.检查发票状态:如果发票还未进行认证且问题发现时未跨月,可以直接联系供应商作废原发票并重开新发票,确保发票品名与报关单一致。如果发票已经认证,但在申报退税时才发现问题,需进一步处理。 3.提交退税申请回退:登录电子税务局,在出口退免税申报页面找到“进货凭证信息回退申请”。填写申报月份和发票号等相关信息,提交退税申请回退。等待税务局审核完成后,通知供应商按照正确的报关单品名重新开具发票。
阅读 11176
收藏 42
老师,如何解释速动比率始终跟不上流动比率
廖君老师
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提问时间:05/25 06:38
#税务#
您好,速动资产少了存货和待摊费用,速动比率始终跟不上流动比率说明公司的存货是比较多的, 流动比率=流动资产/流动负债 速冻比率=速动资产(现金、短期债券投资、应收帐款、应收票据)/流动负债
阅读 11176
收藏 42
员工工资就是营业成本的情况下,汇算清缴时,职工福利费如何汇算?
郭老师
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提问时间:05/02 08:18
#税务#
你好 职工薪酬明细表 第一行工资 主营业务成本也在这里填写 福利费安工资的14%抵扣
阅读 11176
收藏 47
老师,一般纳税人收到3%的专票,是租赁费 这个借方税款怎么做分录?
家权老师
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提问时间:06/06 16:24
#税务#
借:管理费用-房租 应交税费-增值税-进项 贷:应付账款等
阅读 11175
收藏 47
老师自产小羊的初始成本怎么算,是母羊折旧金额+饲料+人工工资吗?比如第一批小羊有60头母羊的这些费用是10万,我用10万/母羊总头数=每只母羊金额*下崽羊只数=小羊初始成本是这样算吗?
婵老师
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提问时间:06/06 09:00
#税务#
一般来说是自产的小羊成本=母羊折旧金额+人工+饲料+检测费+相关销售费用(相当于小羊从出生到可以销售期间的所有费用)
阅读 11174
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成立建筑劳务公司应注意哪些事项
郭老师
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提问时间:05/26 20:47
#税务#
是一般纳税人的吗
阅读 11174
收藏 28
老师2023年12月,发票还未开进来,计提成本4万我写的是这个分录。24年5月22日发票开进来4.2万,那我要怎么做分录。
廖君老师
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提问时间:05/22 15:11
#税务#
您好,多出的0.2万是要进23年成本还是在24年利润里呢,这些产品都卖完了么
阅读 11173
收藏 47
根据城市土地使用税受益人纳税原则,为什么物流企业承租的大宗商品仓储设施用地需要交税,不是出租人纳税吗
家权老师
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提问时间:04/23 15:11
#税务#
关键是谁出租给你们的呢?
阅读 11172
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我们去年的实收资本没有缴纳印花税 我今年补缴可以吗?
家权老师
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提问时间:04/21 15:47
#税务#
嗯嗯,只有今年补交了哈
阅读 11172
收藏 47
生产型出口企业在未收到外汇的情况下,当月有出口货物,且已具出口普票,请问增值税申报时需要也同时申请出口免抵退汇总表?
暖暖老师
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提问时间:06/05 20:01
#税务#
你好没收汇的情况不可以退税也就不能申报免抵退汇总表
阅读 11170
收藏 0
本月有很多笔待认证进项税额,月末勾选一部分,那月末直接统一做一笔分录借应交税费应交增值税进项税额贷待认证进项税额,还是每笔要分开做分录
东老师
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提问时间:05/25 19:12
#税务#
您好,还是分开做,方便查询。
阅读 11170
收藏 47
家居行业的税负率是多少?税负指标超过多少,并且是和哪一年比?税务稽查和纳税风险有哪些?金税4期关注点有哪些
敏敏老师.
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提问时间:05/23 10:54
#税务#
家居行业的税负率并不是固定的,它可能因地区、具体业务类型、企业规模以及税收政策等多种因素而有所不同。以零售家居业为例,增值税税负率可能设定为3%,但这只是一个例子,并非所有家居企业都适用此税率。 税负率是否超过标准,以及是与哪一年相比,这通常取决于当地税务部门的规定和同行业的平均税负率。如果一家企业的税负率远低于同行业平均水平,可能会引起税务部门的关注,并可能触发税务稽查。 税务稽查和纳税风险主要包括以下几个方面: 税务稽查风险:税务稽查风险是指税务稽查人员在执行税务稽查任务中面临的风险,包括判断失误的风险以及被稽查对象和环境因素造成的税务稽查人员受到损失或不利的可能性。这包括固有风险、控制风险和检查风险等。 发票问题:税务部门在稽查中非常重视发票的“三查”问题,即资金流、发票流、合同流是否相统一。任何虚开、虚构成本等行为都可能面临罚款和刑事责任。 社保问题:随着社保入税的全面实施,社保费的缴费登记、缴费基数调整、增减变动和基本信息变更申报等均由税务部门负责,这也增加了企业的涉税风险。 收入、利润问题:税务部门已经与多个部门建立了数据共享机制,企业的各项涉税数据在税务局面前几乎透明。因此,企业应当确保收入、利润等数据的真实性和准确性。 金税四期的关注点主要包括以下几个方面: 企业发票问题:金税四期通过强大的数据库和信息化技术手段,可以更加直观、准确的分析各行业、各企业的发票情况,发现涉税疑点。 社保问题:金税四期将全面关注社保的税务全责征收情况,确保社保费的合规缴纳。 收入、利润问题:金税四期将通过与多个部门的数据共享机制,对企业的收入、利润等数据进行实时监控和分析,确保企业数据的真实性和准确性。
阅读 11170
收藏 38
上一年度研发费用加计扣除减免税额怎么计算
朴老师
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提问时间:02/23 14:39
#税务#
研发加计扣除所得税减免是这样算的:在按照规定据实扣除的基础上,按照研究开发费用的50%加计扣除
阅读 11170
收藏 47
1.进出口涉及的税率
朴老师
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提问时间:06/06 11:08
#税务#
同学你好 进出口什么呢
阅读 11169
收藏 47
临时用地耕地占用税是怎么收取 的?什么情况下需要缴纳?
郭老师
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提问时间:05/22 09:13
#税务#
耕地占用税的缴纳以纳税人实际占用的耕地面积为计税依据,按照规定的适用税额一次性征收,应纳税额等于纳税人实际占用的耕地面积(平方米)乘以适用税额。
阅读 11169
收藏 47
老师你好,问一下,认定有效期起是2024年9月1日的工会经费,那这意味着是几月份开始报税呢?
廖君老师
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提问时间:06/06 22:55
#税务#
您好,我们在10.24前申报就可以了,申报11月的
阅读 11168
收藏 42
老师能给解释下吗,车辆购买的时候不就应该交车船税吗?
文文老师
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提问时间:04/24 16:49
#税务#
不是购买时候,是持有期间交,一般交保险时,交车船税
阅读 11168
收藏 0
老师,建筑企业一般纳税人,可以选择简易计税么
文文老师
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提问时间:05/27 10:29
#税务#
建筑企业一般纳税人,符合清包工或甲供材,可以选择简易计税
阅读 11167
收藏 0
公司买的自动识别车的栏杆计入什么科目合适金额12 000
文文老师
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提问时间:06/08 11:27
#税务#
可计入管理费用-低值易耗品
阅读 11166
收藏 15
实习生的工资是否需要申报个人所得税?
刘艳红老师
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提问时间:06/06 19:45
#税务#
您好, 这个申报劳务所得
阅读 11166
收藏 0
客户在我公司购买了584130元货物,明细如图一。我们给予客户10000元折扣,然后开给客户只开出573270元发票(584130-10000-860=573270),其中860元打算申报无票收入,那具体开票明细是否能如图二呢?各分摊金额明细如图三
小愛老师
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提问时间:06/05 20:58
#税务#
您好,分摊的都合适,按涂色的表格开,单价把折扣单价减掉就合适
阅读 11166
收藏 39
继承属于财产转移,那继承人还用缴纳契税吗,有没有继承相关税种
玲老师
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提问时间:04/23 15:31
#税务#
你好,稍等,我发给您表格,您看一下。
阅读 11166
收藏 47
分公司对总公司有什么影响,从税务,法律,会计的角度来说
耿老师
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提问时间:06/03 12:53
#税务#
你好!分公司对总公司的影响是多方面的,涉及税务、法律和会计等多个领域。以下是详细分析: 1. **税务角度** - **企业所得税**:根据《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法》,总公司和分公司需要根据实际利润额计算预缴额,并分别在各自所在地预缴企业所得税Θic-1Θ。 - **增值税**:分公司通常需要在机构所在地申报缴纳增值税,但经批准后,也可由总公司汇总申报纳税Θic-4Θ。 - **其他税种**:房产税、土地使用税等需要在资产所在地纳税,而个人所得税应在企业生产经营当地纳税Θic-3Θ。 2. **法律角度** - **民事责任**:分公司不具有法人资格,不能独立承担民事责任,其民事责任由总公司承担Θic-1ΘΘic-2ΘΘic-3Θ。 - **财产独立性**:分公司没有自己的独立财产,其财产属于总公司的一部分,并在总公司的资产负债表中体现Θic-1ΘΘic-2Θ。 - **设立程序**:分公司的设立程序相对简单,不需要像子公司那样按照公司设立程序进行Θic-1Θ。 3. **会计角度** - **会计处理方式**:分公司在会计上可以采用独立核算或非独立核算两种方式。独立核算意味着分公司作为独立的会计主体,而非独立核算则意味着其财务活动将并入总公司的账务处理中Θic-2ΘΘic-3Θ。 - **财务报表**:如果分公司是独立核算的,其财务报表需要与总公司的报表合并,以反映整体的财务状况Θic-3Θ。 此外,在考虑分公司对总公司的影响时,以下几点值得注意: - 分公司的盈利或亏损会直接影响总公司的应纳税所得额,从而影响整体税负。 - 总公司需对分公司的行为负责,因此需要对分公司进行有效的管理和监督。 - 分公司的会计处理方式会影响总公司的财务管理和内部控制。 - 总公司在进行税务筹划时,应考虑分公司的具体情况,以优化税收负担。 综上所述,分公司对总公司的影响是全方位的,总公司在管理分公司时,需要综合考虑税务、法律和会计等方面的因素,以确保合规性和效率。总公司应当建立健全的内部控制体系,加强对分公司的管理和监督,同时合理利用税务筹划,以降低整体税负并提高经营效率。
阅读 11164
收藏 47
物业公司,小规模,收的房租和管理费这些是按什么税目来申报增值税
文文老师
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提问时间:06/06 17:17
#税务#
房租和管理费按现代服务申报
阅读 11163
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